中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)考試題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、對(duì)已發(fā)行的證券進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)稱為（）。

A.證券發(fā)行市場(chǎng)

B.證券流通市場(chǎng)

C.初級(jí)市場(chǎng)

D.一級(jí)市場(chǎng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券市場(chǎng)不同類型的概念。首先來(lái)分析各選項(xiàng)，證券發(fā)行市場(chǎng)又稱初級(jí)市場(chǎng)或一級(jí)市場(chǎng)，它主要是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券所形成的市場(chǎng)，側(cè)重于新證券的發(fā)售，故A、C、D選項(xiàng)不符合題意。而證券流通市場(chǎng)是指對(duì)已發(fā)行的證券進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場(chǎng)，它為證券持有者提供了變現(xiàn)的機(jī)會(huì)，使得證券能夠在不同投資者之間進(jìn)行流轉(zhuǎn)，本題描述的正是證券流通市場(chǎng)的定義。所以，本題的正確答案是B選項(xiàng)。2、（）是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)該銀行采取的監(jiān)管措施。

A.接管

B.合并

C.分立

D.解散

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行監(jiān)管措施相關(guān)知識(shí)。當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，銀監(jiān)會(huì)會(huì)采取相應(yīng)監(jiān)管措施。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)接管，接管是在商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機(jī)等嚴(yán)重情況時(shí)，銀監(jiān)會(huì)采取的直接介入管理銀行，以保護(hù)存款人利益、恢復(fù)銀行正常經(jīng)營(yíng)的重要措施，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)合并是指兩家或多家商業(yè)銀行通過(guò)一定的法律程序組合成為一家新銀行或融入其他銀行的行為，并非是在商業(yè)銀行發(fā)生信用危機(jī)時(shí)銀監(jiān)會(huì)采取的監(jiān)管措施，答案選B。C選項(xiàng)分立是指一個(gè)商業(yè)銀行依照法律規(guī)定或合同約定，分成兩個(gè)或兩個(gè)以上銀行的法律行為，它也不是應(yīng)對(duì)銀行信用危機(jī)的監(jiān)管措施，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)解散通常是基于銀行章程規(guī)定的事由、股東會(huì)決議等原因主動(dòng)終止銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并非銀監(jiān)會(huì)針對(duì)信用危機(jī)采取的監(jiān)管手段，所以D選項(xiàng)也不正確。3、美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門(mén)對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系進(jìn)行了重新修訂，增加了第六個(gè)評(píng)估內(nèi)容，即（）。

A.資本充足性

B.管理水平

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題考查美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門(mén)重新修訂駱駝評(píng)級(jí)體系后增加的第六個(gè)評(píng)估內(nèi)容。駱駝評(píng)級(jí)體系最初有五個(gè)評(píng)估內(nèi)容，包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動(dòng)性。而美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門(mén)對(duì)其重新修訂時(shí)增加了第六個(gè)評(píng)估內(nèi)容市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。選項(xiàng)A資本充足性是駱駝評(píng)級(jí)體系原有的重要評(píng)估部分，主要衡量銀行資本的數(shù)量和質(zhì)量能否抵御風(fēng)險(xiǎn)，并非新增內(nèi)容，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤；選項(xiàng)B管理水平也是原有評(píng)估內(nèi)容，用于評(píng)價(jià)銀行管理層的能力和效率，B項(xiàng)不符合題意；選項(xiàng)D盈利水平同樣是原有評(píng)估要素，反映銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，D項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是C選項(xiàng)，即市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度是重新修訂后增加的評(píng)估內(nèi)容。它有助于監(jiān)管部門(mén)更全面地評(píng)估銀行在市場(chǎng)波動(dòng)中的穩(wěn)定性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。4、下列事項(xiàng)中，商業(yè)銀行應(yīng)予以披露的公司治理信息是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型建模情況

B.基層員工培訓(xùn)情況

C.獨(dú)立董事的工作情況

D.員工學(xué)歷結(jié)構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行應(yīng)披露的公司治理信息相關(guān)知識(shí)。對(duì)于此類選擇題，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確判斷每個(gè)選項(xiàng)所涉及的內(nèi)容是否屬于公司治理信息范疇。選項(xiàng)A，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型建模情況主要涉及銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段，重點(diǎn)在于銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化和評(píng)估，并非直接體現(xiàn)公司治理層面的信息。它更多地與銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控策略和技術(shù)水平相關(guān)，與公司治理結(jié)構(gòu)、決策機(jī)制等核心治理要素聯(lián)系不緊密。選項(xiàng)B，基層員工培訓(xùn)情況主要聚焦于銀行員工的業(yè)務(wù)能力提升和職業(yè)發(fā)展，屬于人力資源管理的范疇。雖然員工培訓(xùn)對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展有一定影響，但它與公司治理中的決策、監(jiān)督、制衡等關(guān)鍵方面并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不是公司治理信息應(yīng)披露的重點(diǎn)內(nèi)容。選項(xiàng)C，獨(dú)立董事的工作情況是公司治理信息的重要組成部分。獨(dú)立董事在公司治理中扮演著監(jiān)督、制衡和提供獨(dú)立意見(jiàn)的重要角色。披露獨(dú)立董事的工作情況，如他們?cè)诙聲?huì)中的參與度、發(fā)表的意見(jiàn)和建議等，有助于外界了解公司的決策過(guò)程是否公正、透明，是否存在內(nèi)部人控制等問(wèn)題，從而增強(qiáng)公司治理的透明度和公信力。選項(xiàng)D，員工學(xué)歷結(jié)構(gòu)反映的是銀行員工的教育背景和知識(shí)層次，屬于人力資源的基本狀況描述。它主要用于了解銀行員工的整體素質(zhì)和專業(yè)構(gòu)成，與公司治理的核心要素，如股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)運(yùn)作、內(nèi)部控制等，沒(méi)有直接的聯(lián)系，不屬于公司治理信息披露的范圍。綜上所述，本題的正確答案是C選項(xiàng)，即商業(yè)銀行應(yīng)予以披露的公司治理信息是獨(dú)立董事的工作情況。5、中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查中長(zhǎng)期激勵(lì)鎖定期的相關(guān)知識(shí)。中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，而鎖定期長(zhǎng)短是取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間。從實(shí)際情況來(lái)看，鎖定期的設(shè)定是為了更好地平衡風(fēng)險(xiǎn)與激勵(lì)的關(guān)系。如果鎖定期過(guò)短，可能無(wú)法有效約束相關(guān)人員的行為，難以充分考量風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性，激勵(lì)效果也會(huì)大打折扣。對(duì)于選項(xiàng)A，1年的時(shí)間相對(duì)較短，很多風(fēng)險(xiǎn)可能在1年內(nèi)無(wú)法充分顯現(xiàn)和解決，不能很好地保障中長(zhǎng)期激勵(lì)的有效性，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B，2年時(shí)間雖然比1年有所增加，但對(duì)于一些較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)情況，仍然可能不足以確保激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)的合理匹配，故B選項(xiàng)也不合適。選項(xiàng)C，3年的鎖定期相對(duì)較長(zhǎng)，能夠覆蓋大部分風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，在這個(gè)時(shí)間段內(nèi)可以更全面地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)人員的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，促使相關(guān)人員在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保持穩(wěn)定良好的工作狀態(tài)，以獲得激勵(lì)，因此3年是一個(gè)比較合理的鎖定期，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，5年的鎖定期過(guò)長(zhǎng)，會(huì)在一定程度上降低激勵(lì)的及時(shí)性和靈活性，可能影響相關(guān)人員的積極性，不太符合實(shí)際操作中的普遍需求，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。6、在我國(guó)，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)，屬于()的職責(zé)。

A.國(guó)家外匯管理局

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)我國(guó)金融監(jiān)管各部門(mén)職責(zé)的了解。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，不同部門(mén)承擔(dān)著不同的職能。國(guó)家外匯管理局主要負(fù)責(zé)外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國(guó)際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場(chǎng)等方面的管理，并非負(fù)責(zé)金融業(yè)反洗錢(qián)工作與資金監(jiān)測(cè)，所以A選項(xiàng)不符合。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，側(cè)重于維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，其職責(zé)范圍未涵蓋反洗錢(qián)工作的全面指導(dǎo)、部署以及資金監(jiān)測(cè)，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)證券期貨市場(chǎng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)管，維護(hù)證券期貨市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行，也不承擔(dān)反洗錢(qián)的相關(guān)核心職責(zé)，C選項(xiàng)也不正確。而中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，具有指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)等重要職責(zé)。這是央行維護(hù)金融穩(wěn)定、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、打擊違法金融活動(dòng)等整體職能中的一部分。所以該題正確答案是中國(guó)人民銀行，即D選項(xiàng)。7、上市公司對(duì)發(fā)行股票所募資金，必須按招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用。改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)()批準(zhǔn)。

A.發(fā)行審核委員會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.證監(jiān)會(huì)

【答案】：C

【解析】這道題考查的是上市公司改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途的批準(zhǔn)主體相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。上市公司發(fā)行股票所募資金的使用需嚴(yán)格按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途進(jìn)行，這是保障投資者權(quán)益以及維護(hù)證券市場(chǎng)秩序的重要規(guī)定。當(dāng)上市公司需要改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途時(shí)，必須經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。因?yàn)楣蓶|大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，代表了全體股東的利益。資金用途的改變會(huì)對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而影響股東的權(quán)益。由股東大會(huì)批準(zhǔn)能夠確保決策是經(jīng)過(guò)廣泛的股東參與和同意，符合大多數(shù)股東的意愿。而發(fā)行審核委員會(huì)主要負(fù)責(zé)新股發(fā)行的審核工作，并非處理資金用途變更事宜；董事會(huì)雖然在公司決策中發(fā)揮重要作用，但對(duì)于這種涉及全體股東利益的重大事項(xiàng)，其權(quán)限不足以做出最終決定；證監(jiān)會(huì)則是對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，并非公司內(nèi)部決策主體。因此，正確答案是C。8、下列不屬于商業(yè)銀行提高資本充足率辦法的是()。

A.增加資本

B.降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本

C.增加資本與降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本同時(shí)實(shí)施

D.下發(fā)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。選項(xiàng)A，增加資本是提高資本充足率的直接方式。通過(guò)增加核心資本或附屬資本，如發(fā)行普通股、優(yōu)先股、次級(jí)債券等，使分子增大，在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本不變的情況下，資本充足率得以提高。選項(xiàng)B，降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本也是可行辦法。銀行可以通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的持有，增加低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的占比，從而降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本，在資本不變的情況下，提高資本充足率。選項(xiàng)C，同時(shí)增加資本與降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本，雙管齊下，能更有效地提高資本充足率。而選項(xiàng)D，下發(fā)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行存在的問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)督和管理的一種措施，并非商業(yè)銀行主動(dòng)提高資本充足率的辦法。所以答案選D。9、金融工具不具有的性質(zhì)的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)性

B.短期性

C.流動(dòng)性

D.收益性

【答案】：B

【解析】本題考查金融工具的性質(zhì)。金融工具是指在金融市場(chǎng)中可交易的金融資產(chǎn)，一般具有多種特性。我們對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A，風(fēng)險(xiǎn)性是金融工具的重要性質(zhì)之一。由于金融市場(chǎng)存在不確定性，如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政策調(diào)整、企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等，投資者在持有金融工具時(shí)面臨著損失本金或預(yù)期收益無(wú)法實(shí)現(xiàn)的可能性，所以金融工具具有風(fēng)險(xiǎn)性。選項(xiàng)B，短期性并非金融工具普遍具有的性質(zhì)。金融工具的期限長(zhǎng)短各不相同，有短期的如商業(yè)票據(jù)等，也有長(zhǎng)期的如股票、長(zhǎng)期債券等，所以不能說(shuō)短期性是金融工具都具備的性質(zhì)，該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C，流動(dòng)性是金融工具的常見(jiàn)屬性。流動(dòng)性指的是金融工具能夠以合理價(jià)格順利變現(xiàn)的能力。例如，一些貨幣市場(chǎng)工具可以在市場(chǎng)上迅速交易變現(xiàn)，不會(huì)對(duì)價(jià)格造成較大影響，體現(xiàn)了較強(qiáng)的流動(dòng)性。選項(xiàng)D，收益性是投資者購(gòu)買金融工具的主要目的之一。投資者通過(guò)持有金融工具，如債券可以獲得利息收益，股票可以獲得股息和資本增值收益等，所以收益性也是金融工具所具有的性質(zhì)。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。10、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，（）。

A.按照先公后私順序分配

B.按照比例分配

C.重新確定優(yōu)先順序

D.提請(qǐng)債權(quán)人會(huì)議決定

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償規(guī)則的理解。在破產(chǎn)程序中，當(dāng)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求時(shí)，為了確保公平合理地分配財(cái)產(chǎn)，保障各債權(quán)人的合法權(quán)益，法律規(guī)定應(yīng)按照比例分配。選項(xiàng)A按照先公后私順序分配不符合相關(guān)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配不以此為標(biāo)準(zhǔn)。選項(xiàng)C重新確定優(yōu)先順序也不正確，同一順序的清償順序是既定的，不存在重新確定優(yōu)先順序的情況。選項(xiàng)D提請(qǐng)債權(quán)人會(huì)議決定同樣沒(méi)有法律依據(jù)，在這種情況下按比例分配是法定的處理方式。所以本題正確答案是B。按照比例分配能使同一順序的各債權(quán)人按其債權(quán)比例獲得相應(yīng)清償，體現(xiàn)了公平原則，有效維護(hù)了破產(chǎn)程序中的經(jīng)濟(jì)秩序和債權(quán)人的利益平衡。"11、下列不屬于個(gè)人定期存款業(yè)務(wù)的是()。

A.整存整取?

B.零存整取?

C.存本取息

D.通知存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查個(gè)人定期存款業(yè)務(wù)的范疇。個(gè)人定期存款業(yè)務(wù)是銀行與存款人事先約定存期，到期支取本息的存款方式。選項(xiàng)A整存整取，是指開(kāi)戶時(shí)約定存期，一次性存入，到期時(shí)一次性支取本息的一種儲(chǔ)蓄方式，屬于個(gè)人定期存款業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B零存整取，是指儲(chǔ)戶在進(jìn)行銀行存款時(shí)約定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲(chǔ)蓄方式，同樣屬于個(gè)人定期存款業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C存本取息，是指?jìng)€(gè)人將屬于其所有的人民幣一次性存入較大的金額，分次支取利息，到期支取本金的一種定期儲(chǔ)蓄，也在個(gè)人定期存款業(yè)務(wù)范圍內(nèi)。而選項(xiàng)D通知存款是一種不約定存期、支取時(shí)需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，其特點(diǎn)是存期不固定，不符合定期存款事先約定存期的特征，不屬于個(gè)人定期存款業(yè)務(wù)。所以本題答案選D。12、洗錢(qián)的（），被形象地描述為“甩干”。

A.處置階段

B.培植階段

C.融合階段

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)洗錢(qián)不同階段特點(diǎn)的理解與掌握。洗錢(qián)活動(dòng)通常包括處置階段、培植階段和融合階段。處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過(guò)程，主要是將非法所得初步處理，使其與合法資金混同，這一階段尚處于將黑錢(qián)放入清洗流程的起始步驟，并非“甩干”過(guò)程。培植階段，是通過(guò)復(fù)雜的金融交易，如多層轉(zhuǎn)賬、投資等，使非法資金的來(lái)源和性質(zhì)變得模糊，進(jìn)一步掩蓋其非法來(lái)源，但此時(shí)資金仍未完全融入正常的經(jīng)濟(jì)體系，還存在一定的痕跡和風(fēng)險(xiǎn)，也不符合“甩干”的形象描述。而融合階段，是洗錢(qián)的最后階段，經(jīng)過(guò)前兩個(gè)階段的操作后，非法資金已經(jīng)與合法資金充分混合，以看似合法的形式重新進(jìn)入經(jīng)濟(jì)體系，就如同將帶有非法性質(zhì)的“臟錢(qián)”徹底“甩干”，使其難以再被追蹤到非法來(lái)源。所以本題正確答案為C選項(xiàng)。13、境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上可以開(kāi)立()經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用()核定。

A.一個(gè)；歐元?

B.一個(gè)；美元

C.兩個(gè)；人民幣?

D.兩個(gè)；美元

【答案】：B

【解析】這道題主要考察境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的開(kāi)立數(shù)量及限額核定貨幣的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)而言，從原則上來(lái)說(shuō)，為便于外匯管理和業(yè)務(wù)操作，通常只允許開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣能夠更好地對(duì)賬戶資金流動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控和統(tǒng)計(jì)，避免因多個(gè)賬戶帶來(lái)的管理混亂和風(fēng)險(xiǎn)。在限額核定方面，美元作為全球最為重要的儲(chǔ)備貨幣和國(guó)際貿(mào)易結(jié)算貨幣，具有廣泛的流通性和穩(wěn)定性。使用美元來(lái)統(tǒng)一核定境內(nèi)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額，有利于與國(guó)際市場(chǎng)接軌，方便企業(yè)進(jìn)行跨境貿(mào)易和投資活動(dòng)，同時(shí)也便于外匯管理部門(mén)進(jìn)行宏觀調(diào)控和監(jiān)管。所以答案選B。14、下列金融機(jī)構(gòu)不屬于國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管的是（）。

A.國(guó)有商業(yè)銀行

B.中國(guó)境內(nèi)的外資銀行

C.中國(guó)人民銀行

D.政策性銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍相關(guān)知識(shí)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。我們來(lái)逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)國(guó)有商業(yè)銀行：國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)銀行業(yè)的重要組成部分，在金融體系中占據(jù)重要地位。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面進(jìn)行全面監(jiān)管，以確保其穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)金融穩(wěn)定，所以國(guó)有商業(yè)銀行屬于其監(jiān)管范圍。-B選項(xiàng)中國(guó)境內(nèi)的外資銀行：隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放，眾多外資銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)。為保障金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)和有序運(yùn)行，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)外資銀行的設(shè)立、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，使其遵循我國(guó)的金融法規(guī)和政策，因此中國(guó)境內(nèi)的外資銀行也在其監(jiān)管之下。-C選項(xiàng)中國(guó)人民銀行：中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，主要職責(zé)是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等，它與國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是不同性質(zhì)的金融管理部門(mén)，有著不同的職能定位，并不受國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管，該選項(xiàng)符合題意。-D選項(xiàng)政策性銀行：政策性銀行是為了貫徹國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策而設(shè)立的專門(mén)金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動(dòng)也受到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，以保證其按照政策目標(biāo)開(kāi)展業(yè)務(wù)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。綜上，正確答案是C選項(xiàng)。15、下列有關(guān)債券的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行債券、政府發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等，均屬于直接融資工具

B.債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證

C.可轉(zhuǎn)換公司債券兼具債券和股票的特性

D.金融債是銀行和其他金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)債券相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，銀行債券、政府發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券等屬于直接融資工具，但商業(yè)票據(jù)是企業(yè)在商品交易和資金往來(lái)過(guò)程中產(chǎn)生的一種信用工具，而公司股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券，它們與債券是不同類型的金融工具。選項(xiàng)B正確，債券本質(zhì)上就是債務(wù)人向債權(quán)人出具的，在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，這體現(xiàn)了債券的基本特征。選項(xiàng)C正確，可轉(zhuǎn)換公司債券在一定條件下可以轉(zhuǎn)換為公司股票，所以兼具債券和股票的特性。選項(xiàng)D正確，金融債就是銀行和其他金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證。所以答案選A。16、下列各項(xiàng)中，中央銀行票據(jù)的流動(dòng)性次于（）。

A.普通股票

B.企業(yè)債券

C.金融債券

D.現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查中央銀行票據(jù)流動(dòng)性與其他金融資產(chǎn)流動(dòng)性的比較。流動(dòng)性是指金融資產(chǎn)能夠以一個(gè)合理的價(jià)格順利變現(xiàn)的能力。首先來(lái)看選項(xiàng)D現(xiàn)金，現(xiàn)金是最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)，它可以隨時(shí)隨地直接用于交易和支付，不存在變現(xiàn)困難和時(shí)間成本，能夠立即滿足各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的需求。而中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證。雖然中央銀行票據(jù)具有一定的流動(dòng)性，它可以在貨幣市場(chǎng)上進(jìn)行交易和流通，但是相較于現(xiàn)金而言，其變現(xiàn)過(guò)程仍需要一定的市場(chǎng)操作和時(shí)間，存在一定的交易流程和手續(xù)。選項(xiàng)A普通股票，其價(jià)格波動(dòng)較大，并且在變現(xiàn)時(shí)受到股市行情、交易時(shí)間等多種因素影響，需要找到合適的買家并完成交易流程，其流動(dòng)性相對(duì)中央銀行票據(jù)并不一定更強(qiáng)，且股票市場(chǎng)存在較大不確定性。選項(xiàng)B企業(yè)債券，企業(yè)的信用狀況會(huì)對(duì)債券的價(jià)值和流動(dòng)性產(chǎn)生影響。一些企業(yè)可能存在信用風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致其債券在市場(chǎng)上的接受程度和變現(xiàn)能力受到限制，而且企業(yè)債券的交易市場(chǎng)相對(duì)沒(méi)有那么活躍，其流動(dòng)性也并非一定強(qiáng)于中央銀行票據(jù)。選項(xiàng)C金融債券，雖然金融機(jī)構(gòu)的信用相對(duì)較好，但金融債券同樣需要在特定的市場(chǎng)進(jìn)行交易，其變現(xiàn)過(guò)程也需要一定的時(shí)間和程序，流動(dòng)性也不一定優(yōu)于中央銀行票據(jù)。綜上所述，中央銀行票據(jù)的流動(dòng)性次于現(xiàn)金，本題正確答案選D。17、金融債券發(fā)行后，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)（）對(duì)該金融債券進(jìn)行跟蹤信用評(píng)級(jí)。

A.每三年

B.每季度

C.每年

D.每半年

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于金融債券跟蹤信用評(píng)級(jí)周期的選擇題。在金融市場(chǎng)中，金融債券發(fā)行后的跟蹤信用評(píng)級(jí)是保障投資者權(quán)益、穩(wěn)定市場(chǎng)秩序的重要舉措。合理的評(píng)級(jí)周期能夠及時(shí)反映債券的信用狀況變化。選項(xiàng)A，每三年進(jìn)行一次跟蹤信用評(píng)級(jí)，時(shí)間間隔過(guò)長(zhǎng)，無(wú)法及時(shí)捕捉債券信用狀況的動(dòng)態(tài)變化，不能為投資者提供及時(shí)有效的信息，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的防控作用有限，所以該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)B，每季度進(jìn)行評(píng)級(jí)，雖然可以較為頻繁地獲取債券信用信息，但會(huì)增加評(píng)級(jí)成本，且在短期內(nèi)債券的信用狀況一般不會(huì)有特別大的變化，頻繁評(píng)級(jí)可能會(huì)造成資源的浪費(fèi)，故該選項(xiàng)也不太恰當(dāng)。選項(xiàng)C，每年對(duì)金融債券進(jìn)行跟蹤信用評(píng)級(jí)是較為合理的。一方面，一年的時(shí)間足以使債券的信用狀況發(fā)生一定程度的改變，通過(guò)評(píng)級(jí)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，這個(gè)周期也能在成本和信息及時(shí)性之間取得較好的平衡，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，每半年進(jìn)行一次評(píng)級(jí)，相較于每年一次，雖然能更及時(shí)地反映信用狀況，但增加了評(píng)級(jí)的工作量和成本，且在半年內(nèi)債券信用狀況的變化可能并不足以需要如此頻繁的評(píng)級(jí)，因此該選項(xiàng)也不是最優(yōu)選擇。綜上，答案選C。18、下列關(guān)于銀行監(jiān)管及金融監(jiān)管的表述，正確的是（）。

A.銀行監(jiān)管包含了銀行監(jiān)督和銀行自律雙重屬性

B.雖然世界各國(guó)的歷史原因、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度和法律體系的影響是不同的，但各國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管制度是相同的。

C.國(guó)際上主要金融監(jiān)管的體制包括統(tǒng)一監(jiān)管型、多頭監(jiān)管型、“駱駝”監(jiān)管型

D.銀行監(jiān)管制度是指銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的模式、目標(biāo)、原則、內(nèi)容和方式等總稱

【答案】：D

【解析】首先分析選項(xiàng)A，銀行監(jiān)管主要強(qiáng)調(diào)的是外部力量對(duì)銀行的監(jiān)督和管理，并不包含銀行自律的雙重屬性，銀行自律是銀行自身為規(guī)范經(jīng)營(yíng)而進(jìn)行的自我約束，并非銀行監(jiān)管的內(nèi)在屬性，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。對(duì)于選項(xiàng)B，世界各國(guó)由于歷史原因、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度以及法律體系存在明顯差異，這些因素會(huì)極大地影響銀行業(yè)監(jiān)管制度，導(dǎo)致各國(guó)的監(jiān)管制度呈現(xiàn)出多樣化，而非相同，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，國(guó)際上主要的金融監(jiān)管體制包括統(tǒng)一監(jiān)管型、多頭監(jiān)管型、雙峰監(jiān)管型，而“駱駝”評(píng)級(jí)體系是一種對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)的方法，并非金融監(jiān)管體制類型，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，銀行監(jiān)管制度確實(shí)是涵蓋了銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的模式、目標(biāo)、原則、內(nèi)容和方式等方面的總稱，全面準(zhǔn)確地闡述了銀行監(jiān)管制度的內(nèi)涵，因此選項(xiàng)D正確。綜上，本題應(yīng)選D。19、中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】這道題主要考查中長(zhǎng)期激勵(lì)鎖定期相關(guān)知識(shí)。在金融及企業(yè)激勵(lì)機(jī)制等領(lǐng)域，中長(zhǎng)期激勵(lì)對(duì)于保障風(fēng)險(xiǎn)可控以及激勵(lì)效果的持續(xù)性十分關(guān)鍵。鎖定期的設(shè)置是為了確保激勵(lì)與相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)的管控相匹配，當(dāng)鎖定期到期后才支付激勵(lì)，能有效約束受激勵(lì)對(duì)象的行為。從一般的行業(yè)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制邏輯來(lái)講，較短的鎖定期難以充分應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，1年和2年可能不足以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的潛在影響，無(wú)法達(dá)到有效的激勵(lì)和約束作用。而5年相對(duì)較長(zhǎng)，雖然能更好地管控風(fēng)險(xiǎn)，但可能會(huì)影響激勵(lì)的及時(shí)性和靈活性，給企業(yè)或相關(guān)組織帶來(lái)一定資金壓力和管理難度。3年的時(shí)長(zhǎng)既可以在一定程度上保障風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，又能在合理時(shí)間內(nèi)給予激勵(lì)對(duì)象回報(bào)，平衡了風(fēng)險(xiǎn)管控與激勵(lì)效果，所以中長(zhǎng)期激勵(lì)鎖定期至少為3年，答案選C。20、期權(quán)的()由于具有將來(lái)為買方承兌選擇權(quán)的義務(wù)，所以應(yīng)()一筆期權(quán)費(fèi)。

A.賣方；支付

B.買方；支付

C.賣方；得到

D.買方；得到

【答案】：C"

【解析】在期權(quán)交易中，期權(quán)的買方和賣方有著不同的權(quán)利與義務(wù)。期權(quán)買方擁有在特定時(shí)間內(nèi)按照約定價(jià)格買入或賣出標(biāo)的資產(chǎn)的選擇權(quán)。而期權(quán)賣方則承擔(dān)著在買方行使選擇權(quán)時(shí)必須履約的義務(wù)。從權(quán)利義務(wù)對(duì)等的原則來(lái)看，期權(quán)賣方承擔(dān)了履約的義務(wù)，為此付出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和成本，所以需要獲取一定的補(bǔ)償。這一補(bǔ)償就是期權(quán)費(fèi)，即期權(quán)賣方應(yīng)得到一筆期權(quán)費(fèi)。而買方為了獲取選擇權(quán)，需要向賣方支付期權(quán)費(fèi)。本題中，A選項(xiàng)賣方支付期權(quán)費(fèi)不符合邏輯，因?yàn)橘u方是獲取期權(quán)費(fèi)的一方；B選項(xiàng)買方支付期權(quán)費(fèi)雖符合買方的行為，但此題問(wèn)的是賣方的情況；D選項(xiàng)買方得到期權(quán)費(fèi)錯(cuò)誤。所以正確答案是C選項(xiàng)。"21、活期存款中，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天(實(shí)際計(jì)息天數(shù))折算出的日利率()。

A.不一定

B.低

C.一樣

D.高

【答案】：D

【解析】本題主要考查在活期存款中，不同日利率折算方式的比較。在計(jì)算日利率時(shí)，存在兩種折算方式，一種是用年利率除以360天，另一種是用年利率除以365天（實(shí)際計(jì)息天數(shù)）。我們知道，當(dāng)被除數(shù)（年利率）固定不變時(shí)，除數(shù)越小，商越大。在本題中，360小于365，也就是用年利率除以360天這種方式的除數(shù)更小。所以，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天折算出的日利率要高。因此，本題的正確答案是D。22、建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的()系統(tǒng)，對(duì)于提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開(kāi)發(fā)能力。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)系統(tǒng)作用的理解。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，主要是判斷可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，但重點(diǎn)在于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，未突出系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)交互性和對(duì)管理效率質(zhì)量的直接作用。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小程度。而風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)，具備強(qiáng)大功能且是動(dòng)態(tài)、交互式的。它能實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，將各種風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)準(zhǔn)確反饋，讓銀行管理者第一時(shí)間掌握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)并采取措施，對(duì)于提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量至關(guān)重要，直接體現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開(kāi)發(fā)能力。風(fēng)險(xiǎn)控制是基于監(jiān)測(cè)結(jié)果采取行動(dòng)降低風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)。所以綜合來(lái)看，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)符合題干描述，答案選C。23、銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，導(dǎo)致（）損失的可能性。

A.存款

B.資產(chǎn)和收益

C.聲譽(yù)

D.自有資本金

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，面臨著眾多不確定因素，這些因素會(huì)對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)狀況產(chǎn)生多方面影響。選項(xiàng)A，存款是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，雖然銀行在經(jīng)營(yíng)中會(huì)面臨存款相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，但銀行風(fēng)險(xiǎn)不僅僅局限于存款損失，它只是其中一部分，所以A選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)B，資產(chǎn)和收益是銀行經(jīng)營(yíng)成果的重要體現(xiàn)。銀行的資產(chǎn)包括貸款、投資等，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，可能會(huì)因?yàn)槭袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等不確定因素導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值縮水，同時(shí)收益也會(huì)受到影響，出現(xiàn)損失的可能，該選項(xiàng)全面地涵蓋了銀行經(jīng)營(yíng)中可能因不確定因素而遭受損失的關(guān)鍵方面，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，聲譽(yù)損失確實(shí)是銀行風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)，但它并非銀行風(fēng)險(xiǎn)的直接損失對(duì)象。聲譽(yù)受損往往會(huì)間接影響銀行的資產(chǎn)和收益，而不是直接體現(xiàn)為銀行經(jīng)營(yíng)中的損失可能性，所以C選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D，自有資本金只是銀行資產(chǎn)的一部分，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)不僅僅涉及自有資本金的損失，還有其他資產(chǎn)以及收益等方面，所以D選項(xiàng)不全面。綜上，正確答案是B。24、債權(quán)申報(bào)期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起計(jì)算，最短不得少于（）日，最長(zhǎng)不得超過(guò)（）個(gè)月。

A.15；1

B.15；3

C.30；1

D.30；3

【答案】：D

【解析】本題主要考查債權(quán)申報(bào)期限的相關(guān)法律規(guī)定。債權(quán)申報(bào)期限是破產(chǎn)程序中的重要內(nèi)容，其計(jì)算起始于人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日。對(duì)于債權(quán)申報(bào)期限，法律作出了明確規(guī)定，旨在平衡債權(quán)人和債務(wù)人的利益，保障破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行。法律規(guī)定債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于30日，這是為了給債權(quán)人足夠的時(shí)間知曉破產(chǎn)申請(qǐng)事宜，并準(zhǔn)備相關(guān)申報(bào)材料。而最長(zhǎng)不得超過(guò)3個(gè)月，則是防止破產(chǎn)程序因債權(quán)申報(bào)期限過(guò)長(zhǎng)而拖延，以提高破產(chǎn)程序的效率。選項(xiàng)A中最短15日明顯不符合法律規(guī)定的最短期限要求；選項(xiàng)B同理，15日不符合；選項(xiàng)C中最長(zhǎng)1個(gè)月限制過(guò)短，不利于債權(quán)人充分準(zhǔn)備申報(bào)。只有選項(xiàng)D，最短30日、最長(zhǎng)3個(gè)月符合法律關(guān)于債權(quán)申報(bào)期限的規(guī)定，所以本題正確答案是D。25、下列關(guān)于商業(yè)銀行審計(jì)外包的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.可將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包

B.可將有限的、特定的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給第三方

C.不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給正在為本銀行提供外部審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)

D.不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給近三年內(nèi)為審計(jì)對(duì)象提供過(guò)與該項(xiàng)審計(jì)外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)外包相關(guān)規(guī)定的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握商業(yè)銀行審計(jì)外包的各項(xiàng)規(guī)則，以此判斷每個(gè)選項(xiàng)的正確性。對(duì)于選項(xiàng)A，商業(yè)銀行不能將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包。內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要組成部分，若將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包，銀行將失去對(duì)自身審計(jì)工作的主導(dǎo)權(quán)和控制權(quán)，無(wú)法有效保障內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性、客觀性和有效性，不利于銀行及時(shí)識(shí)別和防范各類風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，商業(yè)銀行可以將有限的、特定的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給第三方。這樣做可以在充分利用外部專業(yè)資源的同時(shí)，也能保證銀行自身對(duì)核心審計(jì)工作的把控，是合理且可行的操作方式。選項(xiàng)C，規(guī)定不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給正在為本銀行提供外部審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)。這是為了避免利益沖突，保證內(nèi)部審計(jì)的公正性和客觀性，防止因與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)關(guān)系影響審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性。選項(xiàng)D，不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給近三年內(nèi)為審計(jì)對(duì)象提供過(guò)與該項(xiàng)審計(jì)外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方。因?yàn)樘峁┻^(guò)相關(guān)咨詢服務(wù)可能會(huì)使第三方與審計(jì)對(duì)象存在利益關(guān)聯(lián)，影響審計(jì)的獨(dú)立性和公正性，所以該規(guī)定是必要的。綜上所述，答案選A。26、（）是指國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益的情況下，對(duì)該銀行采取的預(yù)防性拯救措施。

A.接管

B.撤銷

C.破產(chǎn)

D.重組

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)處置措施概念的理解。選項(xiàng)A接管，是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益的情況下，所采取的預(yù)防性拯救措施。通過(guò)接管，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行進(jìn)行全面管控和整頓，幫助銀行恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)，保障存款人的合法權(quán)益。選項(xiàng)B撤銷，通常是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)或存在嚴(yán)重問(wèn)題的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，依法強(qiáng)制終止其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行政強(qiáng)制措施，并非預(yù)防性拯救措施。選項(xiàng)C破產(chǎn)，是指當(dāng)債務(wù)人的全部資產(chǎn)無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，債權(quán)人通過(guò)一定程序?qū)鶆?wù)人的全部資產(chǎn)供其平均受償，從而使債務(wù)人免除不能清償?shù)钠渌麄鶆?wù)，這意味著銀行經(jīng)營(yíng)的失敗，并非預(yù)防性舉措。選項(xiàng)D重組，是指企業(yè)制定和控制的，將顯著改變企業(yè)組織形式、經(jīng)營(yíng)范圍或經(jīng)營(yíng)方式的計(jì)劃實(shí)施行為，它并非針對(duì)銀行信用危機(jī)的特定預(yù)防性拯救手段。綜上所述，正確答案是A。27、()年國(guó)務(wù)院決定通過(guò)合并城市合作社，成立城市合作銀行。

A.1979

B.1994

C.1989

D.1978

【答案】：B

【解析】本題考查國(guó)務(wù)院決定通過(guò)合并城市合作社成立城市合作銀行的時(shí)間。這一知識(shí)點(diǎn)屬于金融領(lǐng)域發(fā)展歷程中的重要事件。在我國(guó)金融體系的發(fā)展進(jìn)程中，1994年是關(guān)鍵的時(shí)間節(jié)點(diǎn)。城市合作銀行的成立是金融體制改革的重要舉措，國(guó)務(wù)院在這一年決定通過(guò)合并城市合作社來(lái)成立城市合作銀行。此次改革有助于整合城市金融資源，提升城市金融服務(wù)的效率和質(zhì)量，推動(dòng)城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。而1978年是我國(guó)改革開(kāi)放的起始年份，主要側(cè)重于開(kāi)啟全面的經(jīng)濟(jì)體制改革；1979年雖然處于改革開(kāi)放初期，但并非進(jìn)行城市合作銀行成立相關(guān)決策的時(shí)間；1989年我國(guó)金融體系正處于逐步完善階段，但也未做出此決定。所以正確答案是1994年，選B。28、（）主要是從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平及所處的發(fā)展階段、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析。

A.區(qū)域發(fā)展條件分析

B.區(qū)域發(fā)展分析

C.區(qū)域經(jīng)濟(jì)分析

D.區(qū)域發(fā)展背景分析

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同經(jīng)濟(jì)分析概念的理解，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所涵蓋的分析內(nèi)容，與題目描述進(jìn)行細(xì)致匹配。選項(xiàng)A，區(qū)域發(fā)展條件分析側(cè)重于對(duì)區(qū)域發(fā)展所依賴的各種條件進(jìn)行剖析，如自然條件、資源狀況、社會(huì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)等，并非主要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展角度對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)水平、階段、產(chǎn)業(yè)和地域結(jié)構(gòu)開(kāi)展分析，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，區(qū)域發(fā)展分析是一個(gè)更為綜合的概念，它除了涉及經(jīng)濟(jì)方面，還會(huì)涵蓋社會(huì)、環(huán)境等多個(gè)維度的分析，不單純聚焦于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，區(qū)域經(jīng)濟(jì)分析著重從經(jīng)濟(jì)發(fā)展視角出發(fā)，對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平以及所處的發(fā)展階段展開(kāi)研究，同時(shí)對(duì)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進(jìn)行深入剖析，這與題目中描述的分析內(nèi)容高度契合，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，區(qū)域發(fā)展背景分析主要圍繞區(qū)域發(fā)展所處的宏觀背景進(jìn)行探討，包括政策背景、歷史背景等，并非針對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的具體內(nèi)容進(jìn)行分析，故D選項(xiàng)不符合要求。綜上，本題正確答案是C。29、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由()制定的。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)?

B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)人民銀行?

D.中國(guó)金融教育發(fā)展基金會(huì)

【答案】：A

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定主體相關(guān)知識(shí)。在金融行業(yè)規(guī)范制定方面，不同機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)限。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)規(guī)范和職業(yè)操守的制定上發(fā)揮著重要作用?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》旨在規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提高其職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，這類行業(yè)性規(guī)范通常是由行業(yè)協(xié)會(huì)來(lái)制定。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)；中國(guó)金融教育發(fā)展基金會(huì)主要致力于金融教育等相關(guān)工作。因此，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定，答案選A。30、下列關(guān)于銀行缺口管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.缺口管理是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具

B.當(dāng)預(yù)期利率會(huì)上升時(shí)，要增加缺口（指浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額）

C.缺口管理具體是指根據(jù)對(duì)于未來(lái)利率變動(dòng)趨勢(shì)和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口

D.缺口管理僅針對(duì)浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債，對(duì)固定利率的資產(chǎn)和負(fù)債不需要進(jìn)行缺口管理

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)銀行缺口管理相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A選項(xiàng)，缺口管理是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具。銀行通過(guò)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的缺口進(jìn)行調(diào)整，能夠有效應(yīng)對(duì)利率波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，當(dāng)預(yù)期利率會(huì)上升時(shí)，增加缺口（即浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額）是合理的策略。因?yàn)槔噬仙?dòng)利率資產(chǎn)的收益會(huì)增加，此時(shí)擴(kuò)大缺口可使銀行從利率上升中獲得更多收益，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，缺口管理確實(shí)是依據(jù)對(duì)未來(lái)利率變動(dòng)趨勢(shì)和收益率曲線形狀的預(yù)期，來(lái)改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口。銀行可以通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)，使得缺口符合自身的風(fēng)險(xiǎn)管理和盈利目標(biāo)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，缺口管理并非僅針對(duì)浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債。固定利率的資產(chǎn)和負(fù)債在利率變動(dòng)時(shí)也會(huì)面臨一定風(fēng)險(xiǎn)，同樣需要進(jìn)行缺口管理，以全面衡量和控制銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。31、十屆全國(guó)人大五次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》，該法于（）實(shí)施。

A.2007年3月16日

B.2007年1o月1日

C.2007年11月1日

D.2008年1月1日

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》的實(shí)施時(shí)間這一重要知識(shí)點(diǎn)。十屆全國(guó)人大五次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》，了解該法的具體實(shí)施時(shí)間對(duì)于掌握我國(guó)民事法律體系的發(fā)展具有關(guān)鍵意義。選項(xiàng)A的2007年3月16日是會(huì)議通過(guò)該法的時(shí)間，并非實(shí)施時(shí)間，不能混淆。選項(xiàng)C的2007年11月1日和選項(xiàng)D的2008年1月1日都不是正確的實(shí)施時(shí)間。而《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》是自2007年10月1日起正式實(shí)施的，所以正確答案是B。在公務(wù)員考試中，此類關(guān)于法律法規(guī)的通過(guò)時(shí)間和實(shí)施時(shí)間的知識(shí)點(diǎn)常作為考點(diǎn)出現(xiàn)，考生需要準(zhǔn)確記憶，避免因混淆而答錯(cuò)題目。這不僅體現(xiàn)了考生對(duì)于法律基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，也反映了其嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆梢庾R(shí)和對(duì)國(guó)家法律體系的尊重。"32、定期存款中存款方式不屬于整筆存入的是()。

A.零存整取

B.整存零取

C.存本取息

D.整存整取

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)定期存款不同存款方式特點(diǎn)的理解。定期存款中，整筆存入是指一次性將全部款項(xiàng)存入銀行。選項(xiàng)A，零存整取是一種每月按約定金額存入，到期一次支取本息的儲(chǔ)蓄方式，并非整筆存入，符合題意。選項(xiàng)B，整存零取是先將一筆整數(shù)金額存入銀行，然后按約定分期平均支取本金，起初是整筆存入的，不符合要求。選項(xiàng)C，存本取息也是先一次性存入本金，再按規(guī)定周期支取利息，同樣是整筆存入，不符合題意。選項(xiàng)D，整存整取更是典型的將一筆款項(xiàng)一次性存入銀行，到期支取本息的方式，不符合題目所問(wèn)。綜上，答案選A。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)中存款方式存入特點(diǎn)的分析，能準(zhǔn)確判斷出答案。正確區(qū)分這些不同的存款方式，有助于我們合理規(guī)劃個(gè)人的儲(chǔ)蓄和理財(cái)安排，在實(shí)際生活中具有重要意義。33、銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)人職責(zé)不包括（）。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入

C.人員準(zhǔn)入

D.市場(chǎng)準(zhǔn)人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)銀監(jiān)會(huì)準(zhǔn)入職責(zé)范圍的理解。銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)入職責(zé)主要包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入以及人員準(zhǔn)入這幾個(gè)關(guān)鍵方面。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指對(duì)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止等進(jìn)行審批，確保金融市場(chǎng)參與主體的質(zhì)量和規(guī)范性；業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)可以開(kāi)展的具體業(yè)務(wù)類型，有助于防控金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)市場(chǎng)秩序；人員準(zhǔn)入則把控金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位人員的任職資格，保障金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)管理水平。而市場(chǎng)準(zhǔn)入是一個(gè)更為寬泛的概念，它包含了多方面的內(nèi)容，并非銀監(jiān)會(huì)準(zhǔn)入職責(zé)所特指的范疇。銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)入職責(zé)有其特定的界定，主要聚焦于機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和人員這幾個(gè)核心領(lǐng)域。所以本題正確答案是市場(chǎng)準(zhǔn)入，即選項(xiàng)D。34、商業(yè)銀行不得從事（）業(yè)務(wù)，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

A.向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資

B.買賣金融債券

C.發(fā)行金融債券

D.買賣政府債券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)限制相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有著明確的規(guī)范和限制。《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍作出了嚴(yán)格規(guī)定，目的在于維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定與安全。選項(xiàng)A，向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資存在較大風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)影響商業(yè)銀行的資金安全與流動(dòng)性，進(jìn)而對(duì)整個(gè)金融體系產(chǎn)生不利影響，所以商業(yè)銀行不得從事該業(yè)務(wù)，除非國(guó)家另有規(guī)定。選項(xiàng)B，買賣金融債券是商業(yè)銀行常見(jiàn)的投資業(yè)務(wù)之一，可通過(guò)合理配置資產(chǎn)獲取收益，也有助于金融市場(chǎng)的資金流通。選項(xiàng)C，發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行籌集資金的一種方式，能夠?yàn)槠錁I(yè)務(wù)拓展提供資金支持，是被允許的常規(guī)業(yè)務(wù)操作。選項(xiàng)D，買賣政府債券也是商業(yè)銀行資產(chǎn)配置的重要途徑，政府債券通常信用風(fēng)險(xiǎn)較低，安全性高，能為銀行帶來(lái)穩(wěn)定的收益。綜上，正確答案是A。35、()是指國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益的情況下，對(duì)該銀行采取的整頓和改組措施。其期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。

A.重組

B.撤銷

C.兼并

D.接管

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)監(jiān)管措施概念的理解與掌握。題干描述的是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在特定情形下對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取的整頓和改組措施，且明確指出該措施期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。選項(xiàng)A，重組通常是指企業(yè)制定和控制的，將顯著改變企業(yè)組織形式、經(jīng)營(yíng)范圍或經(jīng)營(yíng)方式的計(jì)劃實(shí)施行為，并非題干所描述在銀行信用危機(jī)時(shí)專門(mén)的監(jiān)管措施。選項(xiàng)B，撤銷是指監(jiān)管部門(mén)對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施，與題干中整頓和改組的表述不符。選項(xiàng)C，兼并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的企業(yè)通過(guò)法定方式重組，只有一個(gè)企業(yè)繼續(xù)保留其法人資格，也不符合題干所設(shè)定的情形。而選項(xiàng)D接管，是在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益的情況下，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采取的整頓和改組措施，并且接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。36、商業(yè)銀行根據(jù)客戶的信用評(píng)級(jí)、借款金額，供求關(guān)系等因素綜合確定貸款利率，該利率屬于（）。

A.公定利率

B.官定利率

C.基準(zhǔn)利率

D.市場(chǎng)利率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同利率類型概念的理解與區(qū)分，以此來(lái)判斷商業(yè)銀行根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)、借款金額、供求關(guān)系等因素綜合確定的貸款利率所屬類型。公定利率是由非政府部門(mén)的民間金融組織，如銀行公會(huì)等所確定的利率，它通常是行業(yè)內(nèi)部協(xié)商的結(jié)果，并非基于客戶個(gè)體情況及市場(chǎng)供求等因素來(lái)確定，所以該貸款利率不屬于公定利率。官定利率是由政府金融管理部門(mén)或中央銀行確定的利率，是官方規(guī)定的，具有一定的強(qiáng)制性和指導(dǎo)性，不會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行客戶的具體情況而靈活變動(dòng)，因此也不符合本題所描述的貸款利率特點(diǎn)?；鶞?zhǔn)利率是金融市場(chǎng)上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價(jià)格均可根據(jù)這一基準(zhǔn)利率水平來(lái)確定，它是一個(gè)基礎(chǔ)性的利率標(biāo)準(zhǔn)，并非根據(jù)客戶的相關(guān)因素綜合確定，所以也不是本題的答案。而市場(chǎng)利率是由市場(chǎng)供求關(guān)系決定的利率，商業(yè)銀行根據(jù)客戶的信用評(píng)級(jí)、借款金額以及市場(chǎng)的供求關(guān)系等因素綜合確定貸款利率，正是市場(chǎng)調(diào)節(jié)作用下的體現(xiàn)，符合市場(chǎng)利率的特征。所以該利率屬于市場(chǎng)利率，答案選D。37、影響匯率變動(dòng)最重要的因素是（）。

A.利率水平

B.國(guó)際收支

C.政府干預(yù)

D.通貨膨脹

【答案】：B

【解析】該題正確答案為國(guó)際收支，即選項(xiàng)B。在影響匯率變動(dòng)的諸多因素中，國(guó)際收支起著關(guān)鍵且核心的作用。國(guó)際收支反映一國(guó)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來(lái)的綜合情況，當(dāng)一國(guó)國(guó)際收支出現(xiàn)順差時(shí)，意味著外匯收入大于外匯支出，外匯市場(chǎng)上該國(guó)貨幣的需求增加，會(huì)推動(dòng)該國(guó)貨幣升值；反之，若國(guó)際收支逆差，外匯需求大于供給，該國(guó)貨幣往往會(huì)貶值。相比之下，利率水平雖能通過(guò)影響資本流動(dòng)對(duì)匯率產(chǎn)生作用，但它往往需要借助國(guó)際收支等環(huán)節(jié)間接發(fā)揮影響；政府干預(yù)一般是短期和局部性的，難以從根本上改變由國(guó)際收支等基本面因素決定的匯率長(zhǎng)期走勢(shì)；通貨膨脹主要是通過(guò)影響一國(guó)商品和勞務(wù)在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力等方面影響匯率，其作用也是間接且相對(duì)緩慢的。所以，國(guó)際收支是影響匯率變動(dòng)最重要的因素。38、企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)不包括（）。

A.項(xiàng)目評(píng)估

B.企業(yè)信用評(píng)估

C.驗(yàn)證企業(yè)的注冊(cè)資金

D.稅務(wù)服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的范疇。對(duì)各選項(xiàng)分析如下：A選項(xiàng)項(xiàng)目評(píng)估，是評(píng)估項(xiàng)目的可行性、效益性等方面，這是企業(yè)在進(jìn)行投資等活動(dòng)時(shí)很重要的信息咨詢內(nèi)容，通過(guò)項(xiàng)目評(píng)估能為企業(yè)決策提供依據(jù)，所以項(xiàng)目評(píng)估屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。B選項(xiàng)企業(yè)信用評(píng)估，是對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，這對(duì)于企業(yè)在商業(yè)合作、融資等方面有重要意義，能幫助其他主體了解企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)等情況，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的一部分。C選項(xiàng)驗(yàn)證企業(yè)的注冊(cè)資金，可幫助了解企業(yè)的資本實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況，在企業(yè)合作、投資等場(chǎng)景中為各方提供準(zhǔn)確的信息，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)。D選項(xiàng)稅務(wù)服務(wù)主要是涉及稅收的申報(bào)、籌劃、繳納等具體業(yè)務(wù)操作，它側(cè)重于稅務(wù)事務(wù)的辦理，而并非是針對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行的咨詢服務(wù)，不屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)的范疇。綜上，本題答案選D。39、債券承銷的主要方式不包括（）。

A.余額包銷

B.全額包銷

C.代銷

D.直銷

【答案】：D

【解析】本題主要考查債券承銷的主要方式。債券承銷是指投資銀行接受客戶的委托，按照客戶的要求將債券銷售到機(jī)構(gòu)投資者和社會(huì)公眾投資者手中，實(shí)現(xiàn)客戶籌措資金的目的的行為。其主要方式包括余額包銷、全額包銷和代銷。余額包銷是指承銷商按照規(guī)定的發(fā)行額和發(fā)行條件，在約定期限內(nèi)向投資者發(fā)售債券，到銷售截止日，如投資者實(shí)際認(rèn)購(gòu)總額低于預(yù)定發(fā)行總額，未售出的債券由承銷商負(fù)責(zé)認(rèn)購(gòu)，并按約定時(shí)間向發(fā)行人支付全部債券款項(xiàng)的承銷方式。全額包銷是指由承銷商先全額購(gòu)買發(fā)行人該次發(fā)行的債券，然后再向投資者發(fā)售，由承銷商承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)的承銷方式。代銷則是指承銷商代發(fā)行人發(fā)售債券，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的債券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。而直銷并非債券承銷的主要方式，它一般是指不通過(guò)中間銷售渠道，直接將產(chǎn)品銷售給消費(fèi)者。所以本題正確答案是D選項(xiàng)。40、銀行本票的出票人是（）。

A.保證人

B.第三方

C.銀行

D.企業(yè)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行本票出票人的理解。銀行本票是由銀行簽發(fā)并承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。其性質(zhì)決定了出票人必須具有極高的信用和資金實(shí)力，以保障票據(jù)的兌付。選項(xiàng)A保證人并非出票人，保證人主要是為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)票據(jù)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B第三方概念模糊，在銀行本票的關(guān)系中，不存在所謂“第三方”作為出票人的情況，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D企業(yè)一般是簽發(fā)商業(yè)票據(jù)，而銀行本票是銀行信用的體現(xiàn)，企業(yè)不具備銀行本票出票人的資格，因此D選項(xiàng)也錯(cuò)誤。而銀行憑借其雄厚的資金實(shí)力和良好的信用背書(shū)，能夠作為銀行本票的出票人，所以正確答案是C。41、事先商定的價(jià)格將等量的該證券再買回的方式稱為（）。

A.期貨交易

B.回購(gòu)交易

C.現(xiàn)貨交易

D.信用交易

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融交易方式的概念。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個(gè)選項(xiàng)所代表的交易方式的含義，并與題目中描述的交易方式進(jìn)行對(duì)比。首先來(lái)看選項(xiàng)A，期貨交易是指采用公開(kāi)的集中交易方式或者國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他方式進(jìn)行的以期貨合約或者期權(quán)合約為交易標(biāo)的的交易活動(dòng)。它并不涉及事先商定價(jià)格后再將等量證券買回這一特定操作，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C現(xiàn)貨交易是指買賣雙方出自對(duì)實(shí)物商品的需求與銷售實(shí)物商品的目的，根據(jù)商定的支付方式與交貨方式，采取即時(shí)或在較短的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行實(shí)物商品交收的一種交易方式，同樣不涉及商定價(jià)格后再買回證券的情況，故C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D信用交易又稱“保證金交易”，是指證券交易的當(dāng)事人在買賣證券時(shí)，只向證券公司交付一定的保證金，或者只向證券公司交付一定的證券，而由證券公司提供融資或者融券進(jìn)行交易。這種交易方式的核心在于融資融券，與題目中描述的交易方式不同，所以D選項(xiàng)也可排除。而選項(xiàng)B回購(gòu)交易，是指交易雙方在進(jìn)行證券交易的同時(shí)約定在未來(lái)某一日期以事先商定的價(jià)格將等量的該證券再買回的交易。這與題目中所描述的交易方式完全一致，因此本題的正確答案是B。42、某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元人民幣。該企業(yè)所欠稅款為1億元人民幣，欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元人民幣，欠銀行2億元人民幣，則銀行可以收回的債權(quán)為()人民幣。

A.2億元

B.1億元

C.1.5億元

D.5000萬(wàn)元

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：首先是破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；其次是破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；最后是普通破產(chǎn)債權(quán)。在本題中，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后剩余3億元。該企業(yè)欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元，欠稅款為1億元，這兩部分優(yōu)先清償，總共需支付2億元。剩余的1億元破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)用來(lái)償還銀行的債權(quán)，也就是說(shuō)銀行可以收回的債權(quán)為1億元。所以答案選B。需要注意的是，當(dāng)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求時(shí)，按照比例分配。本題中，銀行的債權(quán)雖然有2億元，但由于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償完前兩項(xiàng)后僅剩余1億元用于償還銀行債務(wù)，所以銀行只能收回1億元。43、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行A銀行為中國(guó)進(jìn)出口銀行代理了資金結(jié)算業(yè)務(wù)，對(duì)A銀行來(lái)說(shuō)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)稱為（）。

A.代理中央銀行業(yè)務(wù)

B.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)

D.代理證券業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同代理業(yè)務(wù)類型的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所涉及業(yè)務(wù)主體的性質(zhì)，并結(jié)合題干中給出的代理業(yè)務(wù)雙方進(jìn)行判斷。選項(xiàng)A，代理中央銀行業(yè)務(wù)指的是商業(yè)銀行接受中央銀行委托辦理的與中央銀行相關(guān)的業(yè)務(wù)，而中國(guó)進(jìn)出口銀行并非中央銀行，所以該項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，中國(guó)進(jìn)出口銀行是政策性銀行，不屬于商業(yè)銀行范疇，因此該項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證，專門(mén)為貫徹、配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。中國(guó)進(jìn)出口銀行是政策性銀行，A銀行作為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行，為其代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)，屬于代理政策性銀行業(yè)務(wù)，該項(xiàng)符合要求。選項(xiàng)D，代理證券業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托，代理客戶進(jìn)行證券買賣、代理兌付證券等與證券相關(guān)的業(yè)務(wù)，與題干中為政策性銀行代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容不符，故該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。44、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保護(hù)和使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，不應(yīng)當(dāng)（）。

A.遵守工作場(chǎng)所安全保障制度

B.保護(hù)所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)

C.有效運(yùn)用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)

D.將公共財(cái)產(chǎn)帶回家使用

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)的保護(hù)和使用規(guī)范。對(duì)于選項(xiàng)A，遵守工作場(chǎng)所安全保障制度是確保機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)安全以及正常運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)，是銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵循的，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)是從業(yè)人員的基本職責(zé)，只有切實(shí)保護(hù)好機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，才能維持機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展，該選項(xiàng)也不符合題意。選項(xiàng)C，有效運(yùn)用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)可以提升機(jī)構(gòu)的效益和競(jìng)爭(zhēng)力，是合理且必要的行為，同樣不符合題目要求。而選項(xiàng)D，將公共財(cái)產(chǎn)帶回家使用，這是明顯違反了保護(hù)和合理使用機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)的原則，屬于不當(dāng)行為，會(huì)損害機(jī)構(gòu)利益。因此，本題正確答案選D。銀行業(yè)從業(yè)人員必須嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，妥善保護(hù)和使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)，避免出現(xiàn)將公共財(cái)產(chǎn)私用等不當(dāng)行為。"45、根據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，以下行為中，不是金融詐騙的是()。

A.提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表，以獲取銀行貸款

B.上市公司董事長(zhǎng)變更，沒(méi)有進(jìn)行披露

C.自制信用卡從銀行提款機(jī)提款

D.編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)金融詐騙行為的理解與辨別。金融詐騙是以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，騙取金融機(jī)構(gòu)資金或信用的行為。選項(xiàng)A，提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表獲取銀行貸款，通過(guò)隱瞞真實(shí)財(cái)務(wù)狀況的手段欺騙銀行以獲取貸款，是典型的金融詐騙行為。選項(xiàng)C，自制信用卡從銀行提款機(jī)提款，屬于偽造金融票證并使用來(lái)騙取銀行資金，明顯是金融詐騙。選項(xiàng)D，編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款，同樣是用虛構(gòu)事實(shí)的方式騙取銀行貸款，屬于金融詐騙。而選項(xiàng)B，上市公司董事長(zhǎng)變更未進(jìn)行披露，這主要違反的是上市公司信息披露的相關(guān)規(guī)定，會(huì)影響投資者對(duì)公司的判斷，但本質(zhì)上并非以非法占有金融機(jī)構(gòu)資金或信用為目的的金融詐騙行為。所以答案選B。46、《行政訴訟法》自（）年開(kāi)始實(shí)施。

A.1990

B.1991

C.1997

D.2000

【答案】：A

【解析】本題主要考查《行政訴訟法》開(kāi)始實(shí)施的年份?！缎姓V訟法》是為保證人民法院公正、及時(shí)審理行政案件，解決行政爭(zhēng)議，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)而制定的法律?！缎姓V訟法》自1990年10月1日起施行，這一法律的實(shí)施標(biāo)志著我國(guó)行政訴訟制度正式建立，對(duì)于保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，促進(jìn)行政機(jī)關(guān)依法行政，維護(hù)社會(huì)公平正義具有重要意義。所以本題正確答案為A選項(xiàng)。而B(niǎo)選項(xiàng)1991年、C選項(xiàng)1997年以及D選項(xiàng)2000年均不符合《行政訴訟法》開(kāi)始實(shí)施的時(shí)間。47、關(guān)于中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券，下列選項(xiàng)表述正確的是（）。

A.買賣國(guó)庫(kù)券會(huì)增加貨幣投放量

B.流動(dòng)性較弱

C.買賣國(guó)庫(kù)券的主要目的是籌集資金

D.屬于中國(guó)人民銀行的公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券相關(guān)知識(shí)的理解。首先分析選項(xiàng)A，中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券并不一定會(huì)增加貨幣投放量。當(dāng)央行買入國(guó)庫(kù)券時(shí)，會(huì)投放貨幣使市場(chǎng)貨幣量增加；但當(dāng)央行賣出國(guó)庫(kù)券時(shí)，會(huì)回籠貨幣使市場(chǎng)貨幣量減少。所以不能簡(jiǎn)單說(shuō)買賣國(guó)庫(kù)券就會(huì)增加貨幣投放量，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，國(guó)庫(kù)券是國(guó)家信用的體現(xiàn)，它具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，能夠在金融市場(chǎng)上較容易地進(jìn)行買賣和轉(zhuǎn)讓，所以B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，政府發(fā)行國(guó)庫(kù)券的主要目的是籌集資金，而中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券主要是為了調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)流動(dòng)性，并非籌集資金，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中央銀行通過(guò)買進(jìn)或賣出有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的活動(dòng)。中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券屬于公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的操作方式之一，D選項(xiàng)正確。綜上所述，本題正確答案是D。48、銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中應(yīng)當(dāng)互相監(jiān)督，對(duì)同級(jí)別同事違反法律或內(nèi)部規(guī)章制度的行為不可以采?。ǎ┑姆绞?。

A.用電子郵件向全行所有員工披露

B.制止

C.向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告

D.提示

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)同級(jí)別同事違規(guī)行為應(yīng)采取的合理處理方式。對(duì)于銀行業(yè)從業(yè)人員而言，當(dāng)發(fā)現(xiàn)同級(jí)別同事違反法律或內(nèi)部規(guī)章制度時(shí)，需要以恰當(dāng)、合規(guī)的方式應(yīng)對(duì)。選項(xiàng)B“制止”，這是一種較為直接且積極的處理方式，能夠在第一時(shí)間防止違規(guī)行為造成更嚴(yán)重的后果，體現(xiàn)了從業(yè)人員的職業(yè)責(zé)任感和對(duì)合規(guī)的重視，是可行的做法。選項(xiàng)C“向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告”，所在機(jī)構(gòu)有專門(mén)的管理和監(jiān)督機(jī)制，通過(guò)向機(jī)構(gòu)報(bào)告可以讓專業(yè)人員依法依規(guī)進(jìn)行處理，確保問(wèn)題得到妥善解決，也是合理的途徑。選項(xiàng)D“提示”，以友好和溫和的方式向同事指出問(wèn)題，既能避免沖突，又能讓同事意識(shí)到自己的錯(cuò)誤并及時(shí)改正，同樣在合理范圍內(nèi)。而選項(xiàng)A“用電子郵件向全行所有員工披露”，這種方式過(guò)于極端且不恰當(dāng)。一方面，可能會(huì)對(duì)違規(guī)同事造成不必要的聲譽(yù)損害，引發(fā)不必要的矛盾；另一方面，這種無(wú)差別公開(kāi)的方式可能會(huì)引起全行的混亂，不利于問(wèn)題的解決和銀行業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。所以答案選A。49、以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同，并向管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)權(quán)自（）之日起設(shè)市。

A.訂立

B.出質(zhì)

C.轉(zhuǎn)讓

D.登記

【答案】：D

【解析】本題主要考查以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)時(shí)質(zhì)權(quán)的設(shè)立時(shí)間。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同，并且需向管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記。質(zhì)權(quán)的設(shè)立需要遵循法定的程序和條件，登記這一行為具有公示作用，能夠讓外界知曉該權(quán)利已被出質(zhì)，從而保障交易的安全和第三人的利益。而訂立合同只是雙方達(dá)成了出質(zhì)的合意，并不意味著質(zhì)權(quán)已經(jīng)設(shè)立；出質(zhì)本身不是質(zhì)權(quán)設(shè)立的明確時(shí)間點(diǎn)；轉(zhuǎn)讓與質(zhì)權(quán)設(shè)立并非同一概念。所以，質(zhì)權(quán)自登記之日起設(shè)立，本題的正確答案是D。50、按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不包括（）。

A.政策性銀行

B.農(nóng)村信用合作社

C.商業(yè)銀行

D.證券公司

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)范圍的理解，關(guān)鍵在于依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》來(lái)判斷各選項(xiàng)是否屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。選項(xiàng)A中的政策性銀行，是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專門(mén)為貫徹、配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)，充當(dāng)政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步、進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理工具的金融機(jī)構(gòu)，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B農(nóng)村信用合作社是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，也屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C商業(yè)銀行是通過(guò)存款、貸款、匯兌、儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)，是最典型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。而選項(xiàng)D證券公司是專門(mén)從事有價(jià)證券買賣的法人企業(yè)，主要業(yè)務(wù)包括證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券投資咨詢業(yè)務(wù)、與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)等，并不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的范疇。所以本題正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、下列屬于我國(guó)商業(yè)銀行債券投資對(duì)象的有（）。

A.國(guó)債

B.金融債券

C.公司債券

D.資產(chǎn)支持證券

E.地方政府債券

【答案】：ABCD

【解析】本題考查我國(guó)商業(yè)銀行債券投資對(duì)象相關(guān)知識(shí)。對(duì)各選項(xiàng)分析如下：-A選項(xiàng)國(guó)債：國(guó)債是由國(guó)家發(fā)行的債券，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，具有極高的安全性和穩(wěn)定性，是商業(yè)銀行重要的債券投資對(duì)象之一。其風(fēng)險(xiǎn)較低，收益相對(duì)穩(wěn)定，能為商業(yè)銀行的資金提供較為可靠的投資渠道。-B選項(xiàng)金融債券：金融債券由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行，信用等級(jí)通常較高，與國(guó)債類似，具有一定的安全性。同時(shí)其利率一般會(huì)高于國(guó)債，能為商業(yè)銀行帶來(lái)相對(duì)可觀的收益，所以也在商業(yè)銀行債券投資范圍內(nèi)。-C選項(xiàng)公司債券：公司債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行的，一些優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)行的公司債券具有較高的投資價(jià)值。雖然相對(duì)國(guó)債和金融債券，公司債券的風(fēng)險(xiǎn)可能稍高，但也伴隨著更高的收益潛力，商業(yè)銀行可通過(guò)合理配置公司債券來(lái)實(shí)現(xiàn)投資組合的多元化和收益最大化。-D選項(xiàng)資產(chǎn)支持證券：資產(chǎn)支持證券是將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過(guò)在資本市場(chǎng)上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資。它可以幫助商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性，因此也可作為商業(yè)銀行的投資對(duì)象。-E選項(xiàng)地方政府債券：雖然地方政府債券也是債券市場(chǎng)的重要組成部分，但題干答案未選該項(xiàng)，原因可能是在目前我國(guó)商業(yè)銀行的債券投資實(shí)踐中，對(duì)于地方政府債券的投資政策和配置比例有著更為嚴(yán)格的限制和要求，并非普遍作為常規(guī)的投資對(duì)象。綜上，本題答案選ABCD。2、貴金屬衍生品交易業(yè)務(wù)包括以貴金屬為交易標(biāo)的的遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等業(yè)務(wù)，交易品種通常為在交易所掛牌交易的（）等品種。

A.黃金

B.白銀

C.鉑金

D.黃銅

E.白金

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對(duì)貴金屬衍生品交易業(yè)務(wù)中交易品種的了解。貴金屬衍生品交易以貴金屬為交易標(biāo)的，涵蓋遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)等業(yè)務(wù)。在交易所掛牌交易的常見(jiàn)貴金屬品種是本題的關(guān)鍵。選項(xiàng)A黃金，作為一種具有重要價(jià)值和廣泛認(rèn)知的貴金屬，在金融市場(chǎng)和交易中一直占據(jù)重要地位，是貴金屬衍生品交易的常見(jiàn)品種。選項(xiàng)B白銀同樣是重要的貴金屬，具有工業(yè)和投資等多重屬性，也是常見(jiàn)的交易對(duì)象。選項(xiàng)C鉑金，具有稀缺性和獨(dú)特的物理化學(xué)性質(zhì)，在高端制造業(yè)和投資領(lǐng)域有一定需求，常出現(xiàn)在交易所的掛牌交易品種中。而選項(xiàng)D黃銅并非貴金屬，它是由銅和鋅所組成的合金，主要用于工業(yè)制造等領(lǐng)域，不屬于貴金屬衍生品交易標(biāo)的范疇。選項(xiàng)E白金通常是鉑金的俗稱，這里已經(jīng)有選項(xiàng)C鉑金，表述重復(fù)且出題意圖主要是考查常見(jiàn)貴金屬品種，所以不選E。綜上所述，正確答案是ABC。3、最高人民法院《關(guān)于適用若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第四十條規(guī)定，民事權(quán)利主體的其他組織包括（）。

A.法人依法設(shè)立并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的分支機(jī)構(gòu)

B.依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)、合伙組織

C.依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的合伙型聯(lián)營(yíng)企業(yè)

D.中國(guó)人民銀行、各專業(yè)銀行設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)

E.中國(guó)人民保險(xiǎn)公司設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)

【答案】：ABCD

【解析】本題考查對(duì)最高人民法院《關(guān)于適用若干問(wèn)題的意見(jiàn)》中民事權(quán)利主體的其他組織范圍的理解。選項(xiàng)A，法人依法設(shè)立并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的分支機(jī)構(gòu)，具有一定的民事行為能力和責(zé)任能力，能夠以自己的名義參與一定的民事活動(dòng)，所以屬于其他組織。選項(xiàng)B，依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)、合伙組織，雖然不具備法人資格，但它們?cè)谑袌?chǎng)中以自己的名義開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，擁有相對(duì)獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，能夠獨(dú)立承擔(dān)一定的民事責(zé)任，因此屬于其他組織。選項(xiàng)C，依法登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的合伙型聯(lián)營(yíng)企業(yè)，是多個(gè)企業(yè)之間通過(guò)合伙形式聯(lián)合經(jīng)營(yíng)的組織形式，有自己獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)產(chǎn)管理，也屬于其他組織。選項(xiàng)D，中國(guó)人民銀行、各專業(yè)銀行設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中具有獨(dú)立的業(yè)務(wù)和管理職能，能夠以自己的名義從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)，屬于其他組織。而選項(xiàng)E未被答案包含，說(shuō)明中國(guó)人民保險(xiǎn)公司設(shè)在各地的分支機(jī)構(gòu)不符合該意見(jiàn)中對(duì)于其他組織的定義要求。綜上所述，本題正確答案為ABCD。4、我國(guó)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要包括（）。

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

D.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

E.銀行業(yè)公會(huì)

【答案】：BC

【解析】我國(guó)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定、規(guī)范金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作等方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。本題考查對(duì)我國(guó)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)確認(rèn)知。選項(xiàng)A，中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職能，并非專門(mén)的金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B，中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)，維護(hù)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，是重要的金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，依法對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行，對(duì)證券行業(yè)進(jìn)行全面監(jiān)管，也是金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)之一，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，并非金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)E，銀行業(yè)公會(huì)同樣是行業(yè)自律性組織，主要為會(huì)員提供服務(wù)、促進(jìn)同業(yè)交流等，不具備金融監(jiān)督管理職能。綜上，本題正確答案為BC。5、融資租賃的方式主要有(?)。

A.賒銷租賃?

B.直接租賃?

C.轉(zhuǎn)租賃?

D.杠桿租賃

E.回租租賃

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查融資租賃的方式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)B直接租賃，它是融資租賃中最常見(jiàn)的方式，出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇，出資向供貨人購(gòu)買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，此方式符合融資租賃定義，應(yīng)選。選項(xiàng)C轉(zhuǎn)租賃，是指以同一物件為標(biāo)的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)，在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時(shí)又是下一租賃合同的出租人，這種方式在實(shí)踐中也是常見(jiàn)的融資租賃形式，應(yīng)選。選項(xiàng)D杠桿租賃，它是一種融資性節(jié)稅租賃，在這種租賃方式中，出租人一般只須支付租賃資產(chǎn)全部?jī)r(jià)款的一部分，其余資金則通過(guò)將該資產(chǎn)抵押擔(dān)保的方式，向第三方（通常為銀行）申請(qǐng)貸款解決，同樣屬于融資租賃方式，應(yīng)選。而選項(xiàng)A賒銷租賃并非融資租賃的方式，賒銷是一種商業(yè)信用交易行為，與融資租賃的性質(zhì)不同。選項(xiàng)E回租租賃，雖然也是一種重要的租賃形式，但題目答案中未包含該選項(xiàng)，所以不選。綜上，本題正確答案為BCD。6、影響貨幣乘數(shù)的因素主要有（）。

A.法定存款準(zhǔn)備金率

B.超額存款準(zhǔn)備金率

C.現(xiàn)金漏損率

D.定期存款準(zhǔn)備金率

E.貨幣流通速度

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查影響貨幣乘數(shù)的因素相關(guān)知識(shí)。貨幣乘數(shù)反映了貨幣供給擴(kuò)張的倍數(shù)，多種因素會(huì)對(duì)其產(chǎn)生影響。法定存款準(zhǔn)備金率是指商業(yè)銀行按規(guī)定向中央銀行繳納的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比率。該比率越高，商業(yè)銀行可用于放貸的資金就越少，貨幣乘數(shù)也就越小，所以法定存款準(zhǔn)備金率是影響貨幣乘數(shù)的重要因素，A選項(xiàng)正確。超額存款準(zhǔn)備金率是商業(yè)銀行超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金而保留的準(zhǔn)備金占全部存款的比率。超額準(zhǔn)備金率上升，意味著銀行用于貸款的資金減少，貨幣創(chuàng)造能力變?nèi)?，貨幣乘?shù)下降，B選項(xiàng)符合?，F(xiàn)金漏損率指現(xiàn)金漏損與存款總額的比率。現(xiàn)金漏損增加，銀行可用于放貸的資金減少，進(jìn)而使貨幣乘數(shù)降低，C選項(xiàng)正確。定期存款準(zhǔn)備金率是針對(duì)定期存款所設(shè)置的準(zhǔn)備金比率。定期存款準(zhǔn)備金率的變化會(huì)影響銀行可用于創(chuàng)造貨幣的資金量，從而影響貨幣乘數(shù)，D選項(xiàng)正確。而貨幣流通速度主要反映的是貨幣在經(jīng)濟(jì)中周轉(zhuǎn)的快慢程度，它與貨幣乘數(shù)所涉及的銀行存款創(chuàng)造貨幣的機(jī)制并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是ABCD。7、對(duì)于銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定的監(jiān)督者有()。

A.社會(huì)公眾

B.銀行業(yè)自律組織

C.銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)

D.從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)

E.證監(jiān)會(huì)

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查對(duì)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定的監(jiān)督者的了解?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》旨在規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，確保銀行業(yè)的健康有序發(fā)展，而明確監(jiān)督主體是實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的重要保障。社會(huì)公眾是金融服務(wù)的直接體驗(yàn)者和利益相關(guān)者，他們對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員的行為有充分的監(jiān)督權(quán)，可通過(guò)多種渠道反饋問(wèn)題，促使銀行業(yè)規(guī)范運(yùn)作。銀行業(yè)自律組織如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等，能制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對(duì)會(huì)員單位及從業(yè)人員進(jìn)行監(jiān)督和自律管理，維護(hù)行業(yè)整體形象。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)著監(jiān)管銀行業(yè)的重要職責(zé)，有權(quán)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員進(jìn)行全面監(jiān)管，保證銀行業(yè)合法穩(wěn)健運(yùn)行。從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)對(duì)員工有直接的管理和監(jiān)督責(zé)任，能確保員工遵守內(nèi)部規(guī)章制度和職業(yè)操守。而證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)證券期貨市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定的監(jiān)督者。因此，正確答案是ABCD。8、?目前，我國(guó)的銀行監(jiān)管目標(biāo)主要包括（）。

A.保證銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不倒閉

B.最大限度地?cái)U(kuò)大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模

C.保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益

D.增強(qiáng)市場(chǎng)信心

E.減少金融犯罪

【答案】：CD

【解析】我國(guó)銀行監(jiān)管目標(biāo)有著明確的定位與重要意義。逐一分析各選項(xiàng)，A選項(xiàng)“保證銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不倒閉”不符合實(shí)際，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)存在一定風(fēng)險(xiǎn)，不可能做到絕對(duì)不倒閉。B選項(xiàng)“最大限度地?cái)U(kuò)大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)?！辈⒎倾y行監(jiān)管的主要目標(biāo)，監(jiān)管更注重金融體系的穩(wěn)定與安全。C選項(xiàng)“保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益”是銀行監(jiān)管的核心目標(biāo)之一。存款人和金融消費(fèi)者是金融市場(chǎng)的重要參與者，保障他們的利益能維護(hù)金融市場(chǎng)的公平與信任，促進(jìn)金融市場(chǎng)健康運(yùn)行。D選項(xiàng)“增強(qiáng)市場(chǎng)信心”也是關(guān)鍵目標(biāo)。一個(gè)穩(wěn)定且監(jiān)管有效的銀行體系能夠讓市場(chǎng)參與者對(duì)金融市場(chǎng)充滿信心，吸引更多資金進(jìn)入市場(chǎng)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。E選項(xiàng)“減少金融犯罪”是監(jiān)管的一個(gè)方面，但并非主要目標(biāo)，它是為實(shí)現(xiàn)其他主要目標(biāo)創(chuàng)造良好環(huán)境的手段。綜上所述，正確答案為CD。通過(guò)監(jiān)管達(dá)成保護(hù)金融消費(fèi)者利益、增強(qiáng)市場(chǎng)信心等目標(biāo)，能推動(dòng)銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。9、下列關(guān)于保險(xiǎn)的分類，說(shuō)法正確的有（）。

A.按照保險(xiǎn)的實(shí)施方式，可以分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)

B.按照保險(xiǎn)對(duì)象的不同，可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)

C.按照保險(xiǎn)實(shí)施范圍的不同，可以分為社會(huì)保險(xiǎn)和普通保險(xiǎn)

D.按照保險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任次序，可以分為原保