銷售合同審核與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具模板一、工具應(yīng)用背景與適用范圍（一）核心應(yīng)用場(chǎng)景本工具適用于企業(yè)銷售業(yè)務(wù)全流程中的合同管理環(huán)節(jié)，具體包括但不限于以下場(chǎng)景：新簽合同審核：企業(yè)與首次合作客戶簽訂銷售合同時(shí)需全面審核條款合規(guī)性及潛在風(fēng)險(xiǎn)；重大合同修訂：針對(duì)標(biāo)的額較大、合作周期較長(zhǎng)或涉及特殊條款（如定制化產(chǎn)品、跨境交付等）的合同修訂，需重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；年度合同復(fù)審：對(duì)長(zhǎng)期合作客戶的年度框架合同進(jìn)行定期風(fēng)險(xiǎn)排查，保證條款與當(dāng)前業(yè)務(wù)環(huán)境匹配；爭(zhēng)議解決輔助：當(dāng)合同履行中出現(xiàn)糾紛時(shí)，可通過(guò)本工具快速定位條款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，為爭(zhēng)議解決提供依據(jù)。（二）適用人員銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)提供合同背景信息、客戶需求細(xì)節(jié)及商業(yè)談判要點(diǎn)；法務(wù)專員：負(fù)責(zé)審核合同法律條款的合規(guī)性、有效性及爭(zhēng)議解決機(jī)制；風(fēng)控專員：負(fù)責(zé)評(píng)估合同履約風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)審核付款方式、稅務(wù)條款、發(fā)票開(kāi)具等財(cái)務(wù)相關(guān)內(nèi)容。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）第一步：合同資料前置收集與核對(duì)操作目標(biāo)：保證合同審核基礎(chǔ)資料完整、有效，避免因信息缺失導(dǎo)致審核偏差。操作內(nèi)容：銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人需向?qū)徍诵〗M提交以下資料：《合同審批表》（含客戶基本信息、合作背景、預(yù)計(jì)銷售額等）；銷售合同草案（需為最終版本，注明修訂次數(shù)）；客戶主體資格證明材料（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明，加蓋客戶公章）；特殊資質(zhì)文件（如涉及食品、醫(yī)療器械等特殊行業(yè)，需提供客戶相關(guān)經(jīng)營(yíng)許可證）；商業(yè)談判紀(jì)要（明確雙方在價(jià)格、交付、付款等核心條款上的約定）。審核小組（以法務(wù)專員為首）核對(duì)資料完整性，缺失資料需由銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人在2個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充完成。輸出成果：《合同資料核對(duì)清單》（詳見(jiàn)模板一），標(biāo)注資料完整性及待補(bǔ)項(xiàng)。（二）第二步：合同形式審核操作目標(biāo)：檢查合同基本要素是否齊全、格式是否規(guī)范，避免因形式缺陷影響法律效力。操作內(nèi)容：主體信息審核：核對(duì)合同雙方名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、地址、法定代表人等信息與客戶提交的證明材料是否一致，保證簽約主體真實(shí)存在且具備履約能力；合同要素完整性審核：檢查合同是否包含以下核心要素：合同編號(hào)、簽約主體、標(biāo)的物名稱/規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交付時(shí)間/地點(diǎn)、運(yùn)輸方式、驗(yàn)收方式、付款方式/期限、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式、合同生效條件、份數(shù)及持有方等；簽署規(guī)范性審核：檢查合同是否為打印版本（避免手寫涂改），關(guān)鍵條款（如金額、日期）是否有修改痕跡，修改處是否由雙方簽字蓋章確認(rèn)；合同頁(yè)碼是否連續(xù)，騎縫章是否完整。輸出成果：《合同形式審核表》（詳見(jiàn)模板二），標(biāo)注審核結(jié)果（通過(guò)/不通過(guò)）及需修改項(xiàng)。（三）第三步：合同條款深度審核操作目標(biāo)：逐條審核合同條款的合法性、合理性及可執(zhí)行性，識(shí)別潛在法律與商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。操作內(nèi)容（按條款優(yōu)先級(jí)排序）：條款類型審核要點(diǎn)主體條款客戶是否具備簽約資質(zhì)（如特殊行業(yè)需經(jīng)營(yíng)許可證），超范圍經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)提示。標(biāo)的物條款產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量是否與訂單一致；定制化產(chǎn)品需明確技術(shù)參數(shù)及驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。價(jià)格與支付條款單價(jià)是否含稅（需明確稅率），總價(jià)大寫與小寫是否一致；付款方式（如預(yù)付款、進(jìn)度款、尾款比例）是否符合公司財(cái)務(wù)制度；付款期限是否明確（如“收到發(fā)票后30日內(nèi)”避免“盡快”等模糊表述）。交付與驗(yàn)收條款交付時(shí)間、地點(diǎn)、運(yùn)輸方式（運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方）是否明確；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（如國(guó)標(biāo)、行標(biāo)或雙方約定）、驗(yàn)收期限（如“交付后7個(gè)工作日內(nèi)”）及異議處理流程是否清晰。違約責(zé)任條款雙方違約責(zé)任是否對(duì)等，避免“單方面加重我方責(zé)任”（如“我方逾期交貨需支付違約金，客戶逾期付款無(wú)需承擔(dān)”）；違約金比例是否合理（一般不超過(guò)實(shí)際損失的30%）。知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款涉及定制化產(chǎn)品或技術(shù)服務(wù)的，需明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如“專利歸我方所有”），避免客戶后續(xù)侵權(quán)糾紛。保密條款保密范圍、期限、違約責(zé)任是否明確，特別是對(duì)客戶商業(yè)秘密的保護(hù)義務(wù)。爭(zhēng)議解決條款爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁）是否明確，管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否有利于我方（如約定我方所在地法院）。輸出成果：《合同條款審核表》（詳見(jiàn)模板三），逐條標(biāo)注審核意見(jiàn)（“通過(guò)”“修改后通過(guò)”“不通過(guò)”）及修改建議。（四）第四步：合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作目標(biāo)：結(jié)合條款審核結(jié)果與客戶背景，量化評(píng)估合同履約風(fēng)險(xiǎn)，為決策提供依據(jù)。操作內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)維度劃分：從“客戶信用風(fēng)險(xiǎn)”“法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”“商業(yè)履約風(fēng)險(xiǎn)”“財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”四個(gè)維度進(jìn)行評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定：采用“高、中、低”三級(jí)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（高=3分，中=2分，低=1分），各維度評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)維度評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)高（3分）：客戶存在逾期付款歷史、負(fù)面輿情或經(jīng)營(yíng)異常；中（2分）：客戶合作年限1-3年，無(wú)嚴(yán)重違約記錄；低（1分）：客戶合作年限3年以上，履約記錄良好。法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)高（3分）：合同存在重大法律漏洞（如主體不適格、違約責(zé)任不對(duì)等）；中（2分）：部分條款需修改但不影響核心權(quán)利；低（1分）：條款合法合規(guī)，無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)履約風(fēng)險(xiǎn)高（3分）：標(biāo)的物定制化程度高、交付周期長(zhǎng)、供應(yīng)鏈不穩(wěn)定；中（2分）：常規(guī)產(chǎn)品，交付周期適中；低（1分）：標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，供應(yīng)鏈成熟，交付周期短。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高（3分）：預(yù)付款比例低于20%，或尾款比例高于50%；中（2分）：預(yù)付款比例20%-50%，尾款比例30%-50%；低（1分）：預(yù)付款比例高于50%，尾款比例低于30%。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)綜合判定：總評(píng)分=各維度得分之和，判定標(biāo)準(zhǔn)：4-6分：低風(fēng)險(xiǎn)，可正常簽約；7-9分：中風(fēng)險(xiǎn)，需修改合同條款并加強(qiáng)履約監(jiān)控；10-12分：高風(fēng)險(xiǎn)，暫緩簽約或要求客戶提供擔(dān)保（如保證金、第三方擔(dān)保）。輸出成果：《合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》（詳見(jiàn)模板四），標(biāo)注各維度評(píng)分、總評(píng)分及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（五）第五步：出具審核意見(jiàn)與合同修訂操作目標(biāo)：匯總審核結(jié)果，明確合同修訂要求，保證風(fēng)險(xiǎn)可控后簽約。操作內(nèi)容：審核小組（法務(wù)、風(fēng)控、財(cái)務(wù)）共同召開(kāi)評(píng)審會(huì)，結(jié)合《合同條款審核表》《合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》，出具最終審核意見(jiàn)；審核意見(jiàn)分為三類：通過(guò)：合同條款合法、風(fēng)險(xiǎn)可控，可按流程簽署；修改后通過(guò)：需針對(duì)審核意見(jiàn)中的修改項(xiàng)（如付款期限、違約責(zé)任）進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整后重新提交審核；不通過(guò)：存在重大風(fēng)險(xiǎn)（如主體不適格、違約責(zé)任不對(duì)等），需終止合作或重新談判。銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)審核意見(jiàn)與客戶溝通修訂，修訂后的合同需重新提交審核小組確認(rèn)。輸出成果：《合同審核意見(jiàn)書(shū)》（需審核小組全體簽字確認(rèn)），明確審核結(jié)論及修訂要求。（六）第六步：合同簽署與歸檔操作目標(biāo)：規(guī)范合同簽署流程，保證合同文本安全可追溯。操作內(nèi)容：審核通過(guò)的合同，由法定代表人或授權(quán)代表簽字并加蓋公司公章；客戶需簽字蓋章并回傳正本合同；銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人將簽署完成的合同正本、審批資料、審核文件等提交檔案管理部門歸檔；建立合同臺(tái)賬，記錄合同編號(hào)、客戶名稱、簽約日期、金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等信息，便于后續(xù)履約跟蹤。輸出成果：歸檔合同文本、《合同管理臺(tái)賬》。三、核心審核模板模板一：《合同資料核對(duì)清單》序號(hào)資料名稱是否提交（是/否）備注說(shuō)明（如缺失原因）提交人提交日期1《合同審批表》*2銷售合同草案*3客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件*4客戶法定代表人身份證明*5特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證如涉及*6商業(yè)談判紀(jì)要*核對(duì)人*審核人*日期模板二：《合同形式審核表》審核項(xiàng)目審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（通過(guò)/不通過(guò)）備注（如頁(yè)碼錯(cuò)誤、未騎縫章等）合同編號(hào)是否符合公司合同編號(hào)規(guī)則主體信息雙方名稱、信用代碼與證明材料一致核心要素完整性包含標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)款、交付、付款、違約、爭(zhēng)議解決等核心條款簽署規(guī)范性打印版本、無(wú)涂改、修改處簽字蓋章、頁(yè)碼連續(xù)、騎縫章完整其他需補(bǔ)充項(xiàng)（如附件是否齊全、簽字欄是否完整等）審核人*審核日期模板三：《合同條款審核表》序號(hào)條款類型原條款內(nèi)容審核意見(jiàn)（通過(guò)/修改后通過(guò)/不通過(guò)）修改建議審核人1主體條款甲方：有限公司（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：X）通過(guò)無(wú)*2價(jià)格條款合同總價(jià)100萬(wàn)元（含稅，稅率13%）修改后通過(guò)需明確“含稅價(jià)格是否包含運(yùn)費(fèi)”*3付款條款乙方收到貨物后30日內(nèi)支付全款不通過(guò)建議修改為“乙方收到貨物并驗(yàn)收合格后30日內(nèi)支付全款”，增加驗(yàn)收前置條件*4違約責(zé)任甲方逾期交貨，每日按合同總額0.5%支付違約金；乙方逾期付款，無(wú)需承擔(dān)違約責(zé)任不通過(guò)乙方逾期付款應(yīng)參照甲方違約責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)，明確對(duì)等違約責(zé)任*………………模板四：《合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》風(fēng)險(xiǎn)維度評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（高3分/中2分/低1分）得分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)說(shuō)明（如“客戶近2年有3次逾期付款記錄”）客戶信用風(fēng)險(xiǎn)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)履約風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總評(píng)分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：□低風(fēng)險(xiǎn)（4-6分）□中風(fēng)險(xiǎn)（7-9分）□高風(fēng)險(xiǎn)（10-12分）評(píng)估人*日期四、風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵要點(diǎn)（一）條款表述需精準(zhǔn)無(wú)歧義合同中避免使用“盡快”“大約”“原則上”等模糊詞匯，時(shí)間、金額、數(shù)量等需明確具體數(shù)值（如“交付時(shí)間為2024年12月31日前”而非“年底前交付”）。（二）法律合規(guī)審查不可涉及特殊行業(yè)（如食品、醫(yī)藥）、跨境業(yè)務(wù)或大額合同的，需聘請(qǐng)外部律師參與審核，保證符合《民法典》《產(chǎn)品質(zhì)量法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求。（三）客戶背景調(diào)查需前置與新客戶合作前，可通過(guò)“信用中國(guó)”“天眼查”等公開(kāi)渠道查詢客戶經(jīng)營(yíng)狀況、涉訴記錄，必要時(shí)要求客戶提供銀行資信證明或第三方擔(dān)保。（四）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施需落地對(duì)中高風(fēng)險(xiǎn)合同，需制定《履約風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控表》，明確銷售、法務(wù)、風(fēng)控的跟蹤職責(zé)（如每月核查客戶付款進(jìn)度、生產(chǎn)履約情況），保證風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)覺(jué)、早處