銀行從業(yè)初級《銀行管理》練習(xí)題卷【一】單選題1.下列選項中，（）是金融資產(chǎn)管理公司的核心業(yè)務(wù)。A.不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.投資業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.表外業(yè)務(wù)答案：A【解析】金融資產(chǎn)管理公司集團的母公司主要經(jīng)營不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等，其中，不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)是金融資產(chǎn)管理公司的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和核心業(yè)務(wù)。2.一家銀行持有國債和央票

100

億元，政策性金融債

100

億元，金融債

60

億元、其他合格優(yōu)質(zhì)流動性金融資產(chǎn)為

0，未來

30

天內(nèi)的現(xiàn)金流出量為200

億元，未來

30

天內(nèi)現(xiàn)金流入量為

40

億元，該行的流動性覆蓋率為（）。A.162.5%

B.125%

C.130%

D.100%答案：A【解析】流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來

30

天現(xiàn)金凈流出量*100%=（100+100+60）/（200-40）*100%=162.5%。合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指滿足相關(guān)條件的現(xiàn)金類資產(chǎn)，以及能夠在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。未來

30

天現(xiàn)金凈流出量是指在相關(guān)壓力情景下，未來

30

天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。3.根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）。A.2％

B.5％

C.6％

D.4％答案：D【解析】商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于

4％。4.《推進普惠金融發(fā)展規(guī)劃》提倡大力發(fā)展普惠金融，其中規(guī)定的普惠金融基本原則不包括（）。A.機會平等、惠及民生B.健全機制、持續(xù)發(fā)展C.市場導(dǎo)向、自由競爭D.防范風(fēng)險、推進創(chuàng)新答案：C【解析】普惠金融的基本原則：（1）健全機制、持續(xù)發(fā)展。（2）機會平等、惠及民生。（3）市場主導(dǎo)、政府引導(dǎo)。（4）防范風(fēng)險、推進創(chuàng)新。（5）統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜。5.根據(jù)產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，市場定位方式的分類不包括（）。A.主導(dǎo)式定位B.多元式定位C.補缺式定位D.追隨式定位答案：B【解析】根據(jù)產(chǎn)品的市場規(guī)模、產(chǎn)品類型和技術(shù)手段等因素，可將市場定位方式分為三種：1.主導(dǎo)式定位；2.追隨式定位；3.補缺式定位。6.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，下列關(guān)于內(nèi)部控制評價的要求，說法錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況確定內(nèi)部控制評價的頻率，至少每年開展一次B.商業(yè)銀行分支機構(gòu)無須將其內(nèi)部控制評價情況報送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)內(nèi)部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的可能性劃分內(nèi)部控制缺陷等級，并明確相應(yīng)的糾正措施和方案D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強化內(nèi)部控制評價結(jié)果運用，可將評價結(jié)果與被評價機構(gòu)的績效考評和授權(quán)等掛鉤，并作為被評價機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子考評的重要依據(jù)答案：B【解析】B

項，在評價結(jié)果報告方面，商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價報告經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后，于每年

4

月30

日前報送國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。商業(yè)銀行分支機構(gòu)應(yīng)將其內(nèi)部控制評價情況，按上述時限要求，報送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。7.下列選項中，哪項是商業(yè)銀行的外部營銷行為？（）A.柜臺銷售B.互聯(lián)網(wǎng)銷售C.設(shè)立臨時性攤位或路演地點D.電話銷售答案：C【解析】《商業(yè)銀行外部營銷業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》明確的這些活動包括，設(shè)立臨時性攤位或路演地點、租用相對固定場所進行銀行產(chǎn)品和服務(wù)介紹，外部營銷人員上門造訪與本銀行尚無業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶等非實際交易性活動。8.下列選項中，（）不是《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容。A.剔除量化流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)B.擴大資本覆蓋面，增強風(fēng)險捕捉能力C.修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ)D.建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補資本充足率缺陷答案：A【解析】《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容包括：（一）擴大資本覆蓋面，增強風(fēng)險捕捉能力；（二）修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ)；（三）建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補資本充足率缺陷；（四）明確宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險；（五）建立量化流動性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。9.根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》的規(guī)定，下列關(guān)于客戶身份識別的表述中，錯誤的是（）。A.客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記B.與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，還應(yīng)當(dāng)對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記C.金融機構(gòu)進行客戶身份識別，認(rèn)為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關(guān)身份信息D.為不在本機構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，不論交易金額為多少均無須要求客戶出示有效身份證件答案：D【解析】D

項說法錯誤，為不在本機構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣

1

萬元以上或者外幣等值

1000

美元以上的，應(yīng)當(dāng)識別客戶身份。10.（）是推動金融業(yè)轉(zhuǎn)型升級的突破口，是實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要機制性安排。A.優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)B.深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革C.防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險D.堅持統(tǒng)籌金融開放和安全答案：B【解析】深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是推動金融業(yè)轉(zhuǎn)型升級的突破口，是實現(xiàn)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要機制性安排。11.下列關(guān)于單位定期存款的表述，說法錯誤的是（）。A.存期分

3

個月、6

個月、1

年、2

年、3

年五個檔次B.存款按存入日中國人民銀行掛牌公布的同檔次存款利率計息C.存款期內(nèi)如遇利率調(diào)整，不分段計息D.可部分提前支取，支取部分存款按實存天數(shù)和支取日掛牌中國人民銀行公布的活期存款利率計息答案：A【解析】單位定期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存入，到期一次性支取本息的存款類型。存期分

3

個月、6

個月、1

年、2

年、3

年、5

年

6

個檔次。存款按存入日中國人民銀行掛牌公布的同檔次存款利率計息。存款期內(nèi)如遇利率調(diào)整，不分段計息?？刹糠痔崆爸』蛴馄谥?，支取或逾期部分存款按實存天數(shù)和支取日中國人民銀行掛牌公布的活期存款利率計息，利隨本清。12.（）以來，全球經(jīng)濟一體化進程加快，金融技術(shù)日新月異，銀行的經(jīng)營規(guī)模越來越大、業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜。A.20

世紀(jì)

80

年代B.20

世紀(jì)

50

年代C.20

世紀(jì)

60

年代D.20

世紀(jì)

90

年代答案：D【解析】20

世紀(jì)

90

年代以來，全球經(jīng)濟一體化進程加快，金融技術(shù)日新月異，銀行的經(jīng)營規(guī)模越來越大、業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜。13.下列關(guān)于貸款機構(gòu)顯示貸款利率的方式，正確的是（）。A.消費金融公司在其網(wǎng)站上展示貸款產(chǎn)品，僅標(biāo)明萬元貸款日息

2

元B.小額貸款公司在其與客戶簽訂的貸款合同中，僅標(biāo)明月息

2%C.汽車金融公司在其宣傳海報中展示某款汽車貸款產(chǎn)品，僅標(biāo)明月息

1.2%D.商業(yè)銀行在其個人商品房貸款產(chǎn)品宣傳手冊中標(biāo)明，最低貸款利率為

6%/年答案：D【解析】根據(jù)中國人民銀行公告[2021]第

3

號規(guī)定，所有從事貸款業(yè)務(wù)的機構(gòu)，在網(wǎng)站、移動端應(yīng)用程序、宣傳海報等渠道進行營銷時，應(yīng)當(dāng)以明顯的方式向借款人展示年化利率。從事貸款業(yè)務(wù)的機構(gòu)包括但不限于存款類金融機構(gòu)、汽車金融公司、消費金融公司、小額貸款公司以及為貸款業(yè)務(wù)提供廣告或展示平臺的互聯(lián)網(wǎng)平臺等。14.（）通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等手段發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)有違反審慎經(jīng)營規(guī)則的行為后責(zé)令其限期改正。A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)B.中國證監(jiān)會C.中國人民銀行D.外匯管理局答案：A【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等手段發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)有違反審慎經(jīng)營規(guī)則的行為后責(zé)令其限期改正。15.通過緊縮性財政政策可以消除通貨膨脹，達到供求平衡。下列屬于緊縮性財政政策的是（）。A.提高準(zhǔn)備金率

B.增加稅收C.增加財政支出D.降低貼現(xiàn)率答案：B【解析】實施緊縮性財政政策的手段主要是減少財政支出和增加稅收。（A

項是緊縮的貨幣政策，D

項是寬松的貨幣政策）16.根據(jù)《大額存單管理暫行辦法》，下列關(guān)于大額存單業(yè)務(wù)的表述錯誤的是（）。A.大額存單自認(rèn)購之日起計息，付息方式分為到期一次還本付息和定期付息、到期還本B.保險公司、社?；鹨部梢酝顿Y大額存單C.個人投資人認(rèn)購大額存單起點金額不低于

50

萬元，機構(gòu)投資人認(rèn)購大額存單起點金額不低于

500

萬元D.大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)面向非金融機構(gòu)投資人發(fā)行的、以人民幣計價的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產(chǎn)品，屬一般性存款答案：C【解析】C

項說法錯誤，個人投資人認(rèn)購大額存單起點金額不低于

20

萬元，機構(gòu)投資人認(rèn)購大額存單起點金額不低于

1000

萬元。17.非銀行金融機構(gòu)是金融體系的重要組成部分，下列哪項不是非銀行金融機構(gòu)？（）A.汽車金融公司

B.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

C.金融租賃公司

D.城市商業(yè)銀行答案：D【解析】非銀行金融機構(gòu)：1.證券類機構(gòu)。主要包括證券交易所、證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)、期貨公司和基金管理公司。2.保險類機構(gòu)。主要包括保險公司和保險中介機構(gòu)。3.其他非銀行金融機構(gòu)。主要包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、消費金融公司、汽車金融公司、金融資產(chǎn)投資公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司等。18.下列關(guān)于個人定期存款，表述錯誤的是（）。A.到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計付利息B.提前支取的定期存款計息，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取C.逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息D.整存零取的定期存款，本金可全部提前支取，也可部分提前支取答案：D【解析】整存零取的定期存款，本金可全部提前支取，不可部分提前支取。19.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》的規(guī)定，下列屬于二級資本的是（）。A.盈余公積

B.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

C.未分配利潤

D.超額貸款損失準(zhǔn)備答案：D【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，二級資本包括：二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備、少數(shù)股東資本可計入部分。（ABC

三項屬于核心一級資本）20.同業(yè)拆借市場包括銀行同業(yè)拆借市場，以及商業(yè)銀行與非商業(yè)銀行金融機構(gòu)（如證券商）之間的短期資金拆借市場。其中商業(yè)銀行與非商業(yè)銀行金融機構(gòu)（如證券商）之間的短期資金拆借市場，主要通過（）成交。A.柜臺市場

B.固定場所

C.電信手段

D.店頭市場答案：C【解析】商業(yè)銀行與非商業(yè)銀行金融機構(gòu)（如證券商）之間的短期資金拆借市場，一般沒有固定場所，主要通過電信手段成交。21.金融會計對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動有著重要影響，下列表述合理的是（）。A.金融會計具有核算和經(jīng)營管理功能B.金融會計不能用于銀行的風(fēng)險評估C.呆賬準(zhǔn)備金計提方法可以代替監(jiān)管資本D.金融會計可以幫助銀行逃避監(jiān)管答案：A【解析】金融會計具有核算和經(jīng)營管理兩項主要功能，一方面直接負責(zé)財務(wù)管理、損益計算和經(jīng)濟核算；另一方面通過反映情況、提供信息、分析預(yù)測來實現(xiàn)計劃管理、資金管理，對金融機構(gòu)經(jīng)營進行控制和調(diào)節(jié)。22.經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)是（）。A.汽車消費公司

B.汽車貸款公司

C.汽車金融公司

D.汽車投資公司答案：C【解析】汽車金融公司指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。23.根據(jù)《流動資金貸款管理辦法》，下列不屬于貸款人加強動態(tài)貸后管理，防范化解貸款風(fēng)險的措施是（）。A.動態(tài)關(guān)注借款人重大預(yù)警信號

B.提前收貸

C.追加擔(dān)保

D.調(diào)整貸款定價答案：D【解析】在日常貸后管理中，商業(yè)銀行應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。24.下列關(guān)于行政復(fù)議受理的說法，錯誤的是（）。A.復(fù)議申請符合其他法定條件，但不屬于本行政機關(guān)受理的，應(yīng)告知申請人向有關(guān)行政機關(guān)提出B.復(fù)議申請符合法定條件的，應(yīng)予受理C.申請人提出復(fù)議申請后，復(fù)議機關(guān)對復(fù)議申請進行審查D.復(fù)議申請不符合法定條件的，決定不予受理，可以直接退回去答案：D【解析】申請人提出復(fù)議申請后，行政復(fù)議機關(guān)對復(fù)議申請進行審查。復(fù)議機關(guān)對復(fù)議申請進行審查后，應(yīng)當(dāng)在收到申請書后的一定期限內(nèi)，對復(fù)議申請分別作以下處理：（1）復(fù)議申請符合法定條件的，應(yīng)予受理；（2）復(fù)議申請符合其他法定條件，但不屬于本行政機關(guān)受理的，應(yīng)告知申請人向有關(guān)行政機關(guān)提出；（3）復(fù)議申請不符合法定條件的，決定不予受理，并告知理由和相應(yīng)的處理方式，而不能簡單地一退了之。25.金融租賃公司是以經(jīng)營（）業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。A.轉(zhuǎn)租賃B.融資租賃C.經(jīng)營租賃D.租賃答案：B【解析】金融租賃公司是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。26.銀行機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)操作風(fēng)險損失事件統(tǒng)計工作的（），合理確定操作風(fēng)險損失事件統(tǒng)計。A.統(tǒng)一性原則B.及時性原則C.謹(jǐn)慎性原則D.重要性原則答案：D【解析】銀行機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)操作風(fēng)險損失事件統(tǒng)計工作的重要性原則，合理確定操作風(fēng)險損失事件統(tǒng)計。27.財務(wù)公司應(yīng)培育良好的風(fēng)險文化，實行合理的風(fēng)險管理政策，設(shè)計完善的風(fēng)險管理架構(gòu)，建立包括風(fēng)險（）等內(nèi)容的風(fēng)險管理流程，運用先進的風(fēng)險管理方法，強化業(yè)務(wù)、職能、審計三道防線，保障公司經(jīng)營穩(wěn)健與中央企業(yè)資金安全。A.識別、監(jiān)測、分析、評價、報告、控制B.識別、計量、分析、評估、檢查、控制C.識別、計量、分析、評估、報告、控制D.識別、計算、分析、評價、報告、應(yīng)用答案：C【解析】財務(wù)公司應(yīng)培育良好的風(fēng)險文化，實行合理的風(fēng)險管理政策，設(shè)計完善的風(fēng)險管理架構(gòu)，建立包括風(fēng)險識別、計量、分析、評估、報告、控制等內(nèi)容的風(fēng)險管理流程，運用先進的風(fēng)險管理方法，強化業(yè)務(wù)、職能、審計三道防線，保障公司經(jīng)營穩(wěn)健與中央企業(yè)資金安全。28.根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例（2007

年修訂本）》，信用證具備的三個要素不包括（）。A.開證行的承付承諾不可撤銷B.信用證應(yīng)當(dāng)是開證行開出的確定承諾文件C.開證行承付的前提條件是相符交單D.信用證是獨立文件，與銷售合同分離答案：D【解析】根據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例（2007

年修訂本）》關(guān)于信用證的定義，一項約定如果具備了以下三個要素就是信用證：第一，信用證應(yīng)當(dāng)是開證行開出的確定承諾文件。第二，開證行承付的前提條件是相符交單。第三，開證行的承付承諾不可撤銷。29.商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識自身對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任，下列不屬于監(jiān)事會負責(zé)的是（）。A.負責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行B.負責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系C.負責(zé)監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)D.負責(zé)監(jiān)督高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測答案：D【解析】監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。（D

項是董事會的責(zé)任）30.下列選項中，（）不是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)。A.保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性B.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行C.保證資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展D.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)答案：C【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)：（1）保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。（2）保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。（3）保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性。（4）保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時。31.提款條件是貸款的基本要素之一，下列不屬于貸款提款條件的是（）。A.合法授權(quán)

B.監(jiān)管條件落實

C.信息交流

D.政府批準(zhǔn)答案：C【解析】貸款的提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實等。32.假設(shè)某商業(yè)銀行的五級貸款分類情況為：正常類貸款

100

億，關(guān)注類貸款

50

億，次級類貸款

5

億，可疑類貸款

4

億，損失類貸款

1

億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A.4.5％

B.5.5％

C.6.25％

D.10％答案：C【解析】不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）／各項貸款×100％=（5+4+1）／（100+50+5+4+1）×100％=6.25％。33.A

銀行對所有客戶的貸款定價均一視同仁，即無論客戶信用等級高低均適用同樣的貸款利率。為改進業(yè)務(wù)，A銀行應(yīng)采?。ǎ┑娘L(fēng)險管理措施。A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險規(guī)避

C.風(fēng)險補償

D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移答案：C【解析】風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業(yè)銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率；而對于信用等級較低的客戶，可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上調(diào)高利率。風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。34.銀行內(nèi)部審計部門不需要向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告的事項是（）。A.制定的內(nèi)部審計章程、中長期審計規(guī)劃和年度工作計劃B.向董事會提交的全面審計工作報告C.內(nèi)部審計部門開展異地審計的，應(yīng)同時將審計報告抄報審計對象所在地的國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)派出機構(gòu)D.外部中介機構(gòu)對銀行的審計報告答案：A【解析】銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)就以下事項向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告：1.向董事會提交的全面審計工作報告。2.內(nèi)部審計部門開展異地審計的，應(yīng)同時將審計報告抄報審計對象所在地的國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)派出機構(gòu)。3.內(nèi)部審計部門發(fā)現(xiàn)重大問題并報告董事會后，在問題未得到認(rèn)真查處整改的情況下，應(yīng)直接向監(jiān)管機構(gòu)報告相關(guān)情況。4.外部中介機構(gòu)對銀行的審計報告。35.在風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險管理歸屬于（）管理范疇。A.操作風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.國別風(fēng)險答案：A【解析】在風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險管理歸屬于操作風(fēng)險管理范疇。36.每年

9

月各銀行業(yè)金融機構(gòu)共同參與的“金融知識進萬家”銀行業(yè)金融知識宣傳服務(wù)月活動，體現(xiàn)了對金融消費者（）的尊重和保障。A.公平交易權(quán)

B.受尊重權(quán)

C.知情權(quán)

D.受教育權(quán)答案：D【解析】銀行業(yè)消費者的受教育權(quán)可以分為兩類：銀行消費知識的教育權(quán)和消費者權(quán)益保護知識的教育權(quán)。前者指消費者有權(quán)接受關(guān)于銀行產(chǎn)品的種類、特征等有關(guān)知識的教育，后者指消費者有權(quán)接受權(quán)益受到侵害時如何維權(quán)等知識的教育。37.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施的表述錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，對不相容崗位人員之間實行定期或不定期輪崗B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約的崗位安排C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)各分支機構(gòu)和各部門的經(jīng)營能力、管理水平、風(fēng)險狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級機構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限，并實行動態(tài)調(diào)整D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報告路線答案：A【解析】A

項，商業(yè)銀行要明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。38.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計提儲備資本，儲備資本由（）來滿足，儲備資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的（）。A.一級資本；1％B.一級資本；2.5％C.核心一級資本；2.5％D.核心一級資本；1％答案：C【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計提儲備資本，儲備資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的

2.5%，由核心一級資本來滿足。39.下列選項中，哪項違反了《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定？（）A.商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款B.商業(yè)銀行向員工發(fā)放貸款C.商業(yè)銀行向關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款D.商業(yè)銀行向高管發(fā)放貸款答案：A【解析】《商業(yè)銀行法》明確指出：“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件?！边@里所指的關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。40.《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于（）。A.15％

B.25％

C.40％

D.55％答案：B【解析】《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于

25％。41.近期某商業(yè)銀行縣支行發(fā)生了一些事件。在討論是否將相關(guān)事件作為重大操作風(fēng)險事件報告銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)時，大家發(fā)表了不同意見。一是形成損失金額

5000

萬元事件，甲認(rèn)為經(jīng)營虧損是正?，F(xiàn)象，不應(yīng)該上報。二是在遷址過程中丟失部分不重要的賬冊，乙認(rèn)為既然賬冊不重要就不需要上報。三是員工涉嫌發(fā)起、主導(dǎo)或者組織實施非法集資類違法犯罪被立案的事件。丙認(rèn)為對員工進行內(nèi)部處理即可，不需要報告。四是分管公司業(yè)務(wù)的副行長因嚴(yán)重違規(guī)被上級行通報批評。丁認(rèn)為上述事件既然已經(jīng)上報了上級行了，是否再報告銀行監(jiān)管機構(gòu)，應(yīng)由上級行定。如果你作為該支行行長，依據(jù)《銀行保險機構(gòu)操作風(fēng)險管理辦法》應(yīng)作出的判斷是（）。A.甲、丙和丁的意見都不對B.甲和乙的意見對C.乙和丙的意見都不對D.只有丁的意見最全面最中肯答案：A【解析】銀行機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在知悉或者應(yīng)當(dāng)知悉以下重大操作風(fēng)險事件

5

個工作日內(nèi)，按照監(jiān)管職責(zé)歸屬向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)報告：（1）形成預(yù)計損失

5000

萬元（含）以上或者超過上年度末資本凈額

5%（含）以上的事件；（2）形成損失金額

1000

萬元（含）以上或者超過上年度末資本凈額

1%（含）以上的事件；屬于重大操作風(fēng)險事件，應(yīng)上報，故甲的意見不對。（3）造成重要數(shù)據(jù)、重要賬冊、重要空白憑證、重要資料嚴(yán)重損毀、丟失或者泄露，已經(jīng)或者可能造成重大損失和嚴(yán)重影響的事件；丟失部分不重要的賬冊無需上報，故乙的意見是對的。（4）重要信息系統(tǒng)出現(xiàn)故障、受到網(wǎng)絡(luò)攻擊，導(dǎo)致在同一省份的營業(yè)網(wǎng)點、電子渠道業(yè)務(wù)中斷

3

小時以上或者在兩個及以上省份的營業(yè)網(wǎng)點、電子渠道業(yè)務(wù)中斷

30

分鐘以上；（5）因網(wǎng)絡(luò)欺詐及其他信息安全事件，導(dǎo)致本機構(gòu)或客戶資金損失

1000

萬元以上，或者造成重大社會影響；（6）董事、高級管理人員、監(jiān)事及分支機構(gòu)負責(zé)人被采取監(jiān)察調(diào)查措施、刑事強制措施或者承擔(dān)刑事法律責(zé)任的事件；屬于重大操作風(fēng)險事件，應(yīng)上報，故丁的意見不對。（7）嚴(yán)重侵犯公民個人信息安全和合法權(quán)益的事件；（8）員工涉嫌發(fā)起、主導(dǎo)或者組織實施非法集資類違法犯罪被立案的事件。屬于重大操作風(fēng)險事件，應(yīng)上報，故丙的意見不對。42.下列選項中，（）是納入年度現(xiàn)場檢查計劃的檢查。A.臨時檢查

B.常規(guī)檢查

C.稽核檢查

D.專項檢查答案：B【解析】常規(guī)檢查是納入年度現(xiàn)場檢查計劃的檢查。臨時檢查是在年度現(xiàn)場檢查計劃之外的檢查。43.下列選項中，（）不是中國銀行業(yè)協(xié)會的服務(wù)職責(zé)。A.組織開展業(yè)務(wù)競技活動B.組織開展銀行業(yè)國際交流與合作C.建立會員間信息溝通機制D.提高社會公眾的金融意識和風(fēng)險意識答案：D【解析】D

項屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的“協(xié)調(diào)職責(zé)”。中國銀行業(yè)協(xié)會的服務(wù)職責(zé)：建立會員間信息溝通機制，組織開展會員間的業(yè)務(wù)、技術(shù)、信息等方面的交流與合作；組織開展銀行業(yè)國際交流與合作，參加相關(guān)國際組織，推動和其他國家及地區(qū)的相關(guān)資質(zhì)互認(rèn)工作；加強與證券業(yè)、保險業(yè)等行業(yè)協(xié)會的溝通和協(xié)調(diào)；發(fā)揮行業(yè)整體宣傳功能，協(xié)調(diào)、組織會員共同開展新業(yè)務(wù)、新政策的宣傳和咨詢活動，提高公眾的金融意識；組織開展業(yè)務(wù)競技活動，增進會員間的了解和友誼，培育健康向上的行業(yè)文化。44.（）是為沒有收益的公益性項目發(fā)行，主要以一般公共預(yù)算收入作為還本付息資金來源。A.一般債券

B.專項債券

C.地方政府債券

D.國債答案：A【解析】一般債券是為沒有收益的公益性項目發(fā)行，主要以一般公共預(yù)算收入作為還本付息資金來源的政府債券。專項債券是為有一定收益的公益性項目發(fā)行，以公益性項目對應(yīng)的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖胱鳛檫€本付息資金來源的政府債券。地方政府債券是指省、自治區(qū)、直轄市和經(jīng)省級人民政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計劃單列市人民政府發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)還本付息的政府債券。國債是國家為籌措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定的時期內(nèi)按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。45.根據(jù)投資范圍的限制，甲銀行只能投資于投資級別的債券。下列債券中，甲銀行能夠進行投資的是（）。A.標(biāo)準(zhǔn)普爾評級為

BB

的乙債券B.標(biāo)準(zhǔn)普爾評級為

C

的丁債券C.標(biāo)準(zhǔn)普爾評級為

B

的丙債券D.標(biāo)準(zhǔn)普爾評級為

BBB

的甲債券答案：D【解析】標(biāo)準(zhǔn)普爾公司把債券的評級分為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D。前四種級別一般被認(rèn)為屬投資級別，是投資級債券，其債券質(zhì)量相對較高。46.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行對人民幣存貸款計息方式的表述，正確的有（）。A.中國人民銀行提供了余額計息和容差計息兩種方式B.中國人民銀行提供了積數(shù)計息法和逐筆計息法兩種方式C.除定期整存整取外，計息規(guī)則均由各銀行自己把握D.對于采用何種計息方式，儲戶可以自由選擇答案：B【解析】A

項說法錯誤，傳統(tǒng)上，我國商業(yè)銀行采用的信用卡透支計息方式主要有三種，分別是全額罰息、余額計息和容差全額罰息。C

項說法錯誤，除活期和定期整存整取兩種存款外，計結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。D

項說法錯誤，存款具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。47.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》，金融機構(gòu)之間開展同業(yè)存款業(yè)務(wù)，關(guān)于雙方交易主體的要求，下列說法正確的是（）。A.交易雙方都應(yīng)當(dāng)是商業(yè)銀行B.同業(yè)資金的存出方應(yīng)當(dāng)是具有吸收存款資格的金融機構(gòu)C.交易的一方可以是企業(yè)集團財務(wù)公司D.交易雙方的資格應(yīng)當(dāng)經(jīng)過中國人民銀行的批準(zhǔn)答案：C【解析】同業(yè)存款業(yè)務(wù)是指金融機構(gòu)之間開展的同業(yè)資金存入與存出業(yè)務(wù)，其中資金存入方僅為具有吸收存款資格的金融機構(gòu)。企業(yè)集團財務(wù)公司可以吸收成員單位的存款，且屬于非銀行金融機構(gòu)。故

C

項說法正確。48.銀行通過廣泛設(shè)置分支機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，或派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品的營銷渠道是（）。A.網(wǎng)點營銷B.電子銀行營銷C.自營營銷渠道D.代理營銷渠道答案：C【解析】自營營銷渠道是指銀行將產(chǎn)品直接銷售給最終需求者，不通過任何中介。其模式就是銀行產(chǎn)品直接銷售給銀行客戶，主要是指銀行通過廣泛設(shè)置分支機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，或派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品。49.現(xiàn)階段，我國按（）不同將貨幣供應(yīng)量劃分為

M0、M1和

M2三個層次。A.流動性

B.風(fēng)險性

C.期限性

D.收益性答案：A【解析】現(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為

M0、M1和

M2三個層次。50.關(guān)于營銷渠道的表述，以下說法錯誤的是（）。A.營銷渠道就是營銷策略B.代理營銷渠道有利于銀行拓展市場，降低營業(yè)費用C.自營營銷渠道是指銀行將產(chǎn)品直接銷售給最終需求者D.合作營銷渠道可分為網(wǎng)點營銷、電子銀行營銷、登門拜訪營銷答案：A【解析】營銷渠道，即分銷渠道，指的是產(chǎn)品或服務(wù)從制造商手中傳至消費者手中所經(jīng)過的各中間商連接起來的通道。故

A

項說法錯誤。51.根據(jù)募集方式的不同，理財產(chǎn)品分為（）。A.固定收益類理財產(chǎn)品、權(quán)益類理財產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品和混合類理財產(chǎn)品。B.大額類理財產(chǎn)品和小額類理財產(chǎn)品C.封閉式理財產(chǎn)品和開放式理財產(chǎn)品D.公募理財產(chǎn)品和私募理財產(chǎn)品答案：D【解析】根據(jù)募集方式的不同，理財產(chǎn)品分為公募理財產(chǎn)品和私募理財產(chǎn)品。52.《個人外匯管理辦法》對個人外匯管理進行了相應(yīng)調(diào)整和改進，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過（）進行管理”。A.現(xiàn)匯賬戶B.外匯結(jié)算賬戶C.資本項目賬戶D.外匯儲蓄賬戶答案：D【解析】《個人外匯管理辦法》對個人外匯管理進行了相應(yīng)調(diào)整和改進，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理”。53.下列選項中，不屬于代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是（）。A.代理保險業(yè)務(wù)B.代理結(jié)算業(yè)務(wù)C.代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)D.代理外幣清算業(yè)務(wù)答案：A【解析】代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)包括：代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。54.（）是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要的資金運用。A.貸款

B.同業(yè)存款

C.中間業(yè)務(wù)

D.債券投資答案：A【解析】貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要的資金運用。55.根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，高級管理層應(yīng)履行的合規(guī)管理職責(zé)不包括（）。A.識別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險，審核批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險管理計劃，確保合規(guī)管理部門與風(fēng)險管理部門、內(nèi)部審計部門以及其他相關(guān)部門之間的工作協(xié)調(diào)B.明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu)，為其履行職責(zé)配備充分和適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨立性C.制定書面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風(fēng)險管理狀況以及法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化情況適時修訂合規(guī)政策，報經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后傳達給全體員工D.審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施答案：D【解析】D

項（審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施）是董事會的職責(zé)。56.下列最能體現(xiàn)“管內(nèi)控”的監(jiān)管理念的是（）。A.堅持法人監(jiān)管，重視對每個銀行業(yè)金融機構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解B.建立系統(tǒng)而有效的信息披露制度，從而提高銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營和監(jiān)管工作的透明度C.建立與完善有效的內(nèi)控機制D.對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，跟蹤、監(jiān)控風(fēng)險，及早發(fā)現(xiàn)、預(yù)警、控制和處置風(fēng)險答案：C【解析】所謂“管內(nèi)控”，就是要求銀行業(yè)金融機構(gòu)本身要建立起有效的內(nèi)部管控機制，在此基礎(chǔ)上，監(jiān)管者負責(zé)督促銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷完善內(nèi)控制度，提高風(fēng)險管控能力。57.下列關(guān)于非銀行金融機構(gòu)的最低注冊資本要求，說法不正確的是（）。A.消費金融公司注冊資本的最低限額為

3

億元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣B.貨幣經(jīng)紀(jì)公司注冊資本的最低限額為

2000

萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣C.金融租賃公司注冊資本的最低限額為

10

億元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣D.企業(yè)集團財務(wù)公司注冊資本的最低限額為

10

億元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣答案：C【解析】A

項，根據(jù)《消費金融公司試點管理辦法》，消費金融公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)為一次性實繳貨幣資本，最低限額為

3

億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。B

項，根據(jù)《貨幣經(jīng)紀(jì)公司試點管理辦法》，貨幣經(jīng)紀(jì)公司注冊資本的最低限額為

2000

萬元人民幣或者等值的自由兌換貨幣，注冊資本為實繳貨幣資本。C

項，根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為

1

億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。D

項，根據(jù)《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》，汽車金融公司注冊資本的最低限額為

10

億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，注冊資本為一次性實繳貨幣資本。58.根據(jù)《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，信托公司推介信托計劃時，可以實施的行為是（）。A.向不特定投資人公開營銷宣傳B.對公司過去的經(jīng)營業(yè)績做詳細介紹C.委托非金融機構(gòu)進行推介D.承諾信托資金不受損失答案：B【解析】根據(jù)《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》規(guī)定，具體分析如下：第七條，信托公司推介信托計劃，應(yīng)有規(guī)范和詳盡的信息披露材料，明示信托計劃的風(fēng)險收益特征，充分揭示參與信托計劃的風(fēng)險及風(fēng)險承擔(dān)原則，如實披露專業(yè)團隊的履歷、專業(yè)培訓(xùn)及從業(yè)經(jīng)歷，不得使用任何可能影響投資者進行獨立風(fēng)險判斷的誤導(dǎo)性陳述。第八條，信托公司推介信托計劃時，不得有以下行為：（一）以任何方式承諾信托資金不受損失，或者以任何方式承諾信托資金的最低收益；（二）進行公開營銷宣傳；（三）委托非金融機構(gòu)進行推介；（四）推介材料含有與信托文件不符的內(nèi)容，或者存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏等情況；（五）對公司過去的經(jīng)營業(yè)績作夸大介紹，或者惡意貶低同行；（六）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)禁止的其他行為。59.下列關(guān)于項目融資的表述，說法錯誤的是（）。A.大型項目融資往往需要多家銀行業(yè)金融機構(gòu)參與，并通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險B.對于項目融資，商業(yè)銀行應(yīng)與借款人約定專門的項目收入賬戶，并對賬戶進行動態(tài)監(jiān)測C.項目融資還主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或項目本身資產(chǎn)價值D.由于項目融資通常金額較大，期限較長，成本較高，因此融資比例較低答案：D【解析】項目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項目的風(fēng)險特征，如貸款償還主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或者項目自身資產(chǎn)價值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機構(gòu)參與，并通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險等。根據(jù)項目融資的風(fēng)險特點，要求商業(yè)銀行與借款人約定專門的項目收入賬戶，所有項目收入進入約定賬戶，按照約定的條件和方式對外支付，同時應(yīng)當(dāng)對項目收入賬戶進行動態(tài)監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動出現(xiàn)異常時應(yīng)當(dāng)及時查明原因并采取相應(yīng)措施，以確保項目收入及時、足額歸還貸款。60.固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，商業(yè)銀行應(yīng)（），并與貸款配套使用。A.確認(rèn)所有的項目資本金先行到位B.確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位C.確認(rèn)借款人必須在貸款到位后的

1

月內(nèi)項目資金足額到位D.確認(rèn)

50％的項目資本金先行到位答案：B【解析】固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，商業(yè)銀行應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。61.銀團貸款是指由（）銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。A.一家

B.兩家

C.兩家或兩家以上

D.三家或三家以上答案：C【解析】銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。62.托收是常用的國際結(jié)算方式，托收行在接受委托申請書后即構(gòu)成其與委托人之間的（），必須按照托收委托書上的知識及國際商會托收統(tǒng)一規(guī)則行事。A.要約關(guān)系B.承諾關(guān)系C.契約關(guān)系D.借貸關(guān)系答案：C【解析】托收行接受委托申請書后即構(gòu)成其與委托人之間的契約關(guān)系，必須按照托收委托書上的知識及國際商會托收統(tǒng)一規(guī)則行事。63.根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中（）稱為不良貸款。A.關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款B.可疑類貸款、損失類貸款C.關(guān)注類貸款、次級類貸款和可疑類貸款D.次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款答案：D【解析】商業(yè)銀行的次級類、可疑類和損失類貸款合稱為不良貸款。64.某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。對該銀行而言，此操作風(fēng)險損失事件應(yīng)歸于（）。A.實物資產(chǎn)的損壞B.信息科技系統(tǒng)事件C.內(nèi)部欺詐事件D.外部欺詐事件答案：D【解析】外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。實物資產(chǎn)的損壞是指因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖襲擊）導(dǎo)致實物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件。信息科技系統(tǒng)事件是指因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。65.（）是將缺乏流動性、但有預(yù)期收益的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過抵押擔(dān)保、結(jié)構(gòu)化等方式進行信用增級，成為在金融市場流通的證券，從而實現(xiàn)融資的過程。A.資產(chǎn)證券化B.央票C.公司債券D.金融債券答案：A【解析】資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性、但有預(yù)期收益的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通過抵押擔(dān)保、結(jié)構(gòu)化等方式進行信用增級，成為在金融市場流通的證券，從而實現(xiàn)融資的過程。中央銀行票據(jù)簡稱央行票據(jù)或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券。公司債券是由企業(yè)發(fā)行的承諾在規(guī)定期限內(nèi)還本付息的一種債務(wù)憑證，主要分為抵押債券和信用債券。金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。66.在現(xiàn)場檢查結(jié)束后，還可進行非現(xiàn)場監(jiān)管對違規(guī)問題整改情況實施持續(xù)跟蹤。非現(xiàn)場監(jiān)管的特點不包括（）。A.全面性B.非直接性C.注重靜態(tài)與動態(tài)的統(tǒng)一D.注重單體法人和系統(tǒng)整體的統(tǒng)一答案：A【解析】非現(xiàn)場監(jiān)管的特點：1、非直接性。2、注重單體法人和系統(tǒng)整體的統(tǒng)一。3、注重靜態(tài)與動態(tài)的統(tǒng)一。67.財務(wù)公司應(yīng)建立（），培育“誠信、業(yè)績、創(chuàng)新”的經(jīng)營理念和健康的內(nèi)部控制文化，提高全體員工的職業(yè)操守和誠信意識，從而創(chuàng)造全體員工都充分了解且能履行其職責(zé)的環(huán)境。A.完善的法人治理結(jié)構(gòu)B.科學(xué)、有效的績效評價機制C.完整的授權(quán)體系D.內(nèi)部控制的評價制度答案：B【解析】財務(wù)公司應(yīng)建立科學(xué)、有效的績效評價機制，培育“誠信、業(yè)績、創(chuàng)新”的經(jīng)營理念和健康的內(nèi)部控制文化，提高全體員工的職業(yè)操守和誠信意識，從而創(chuàng)造全體員工都充分了解且能履行其職責(zé)的環(huán)境。68.某銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)，某商業(yè)銀行近期進行了一系列人事調(diào)整：（1）在未預(yù)先通知下屬某營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人的情況下，要求該營業(yè)機構(gòu)會計主管趙某強制休假，并安排另一業(yè)務(wù)（營業(yè)）機構(gòu)會計主管接替。（2）將個人業(yè)務(wù)部負責(zé)授信調(diào)查的錢某與風(fēng)險管理部負責(zé)授信審批的孫某輪崗。（3）對下屬

12

家營業(yè)機構(gòu)的委派會計（授權(quán)經(jīng)理）包括任職期限不到

1

年的李某全部予以輪崗。（4）對已任職超過

3

年的某基層營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人周某輪崗，并同時實施離任審計。（5）將負責(zé)固定資產(chǎn)購建審批的吳某與固定資產(chǎn)購建的采購人員鄭某輪崗。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》“原則上不相容崗位人員之間不得輪崗”的要求，上述做法不符合要求的是（）。A.（3）與（4）

B.（1）與（3）

C.（1）與（2）

D.（2）與（5）答案：D【解析】不相容職務(wù)是指那些不能由一個部門或人員兼任，否則可能發(fā)生弄虛作假或舞弊行為的職務(wù)。一般情況下，業(yè)務(wù)活動通?？煞譃樯暾?、審批、執(zhí)行、記錄四個步驟，如果每一個步驟都由相對獨立的人員或部門分別實施或執(zhí)行，就能夠保證不相容職務(wù)分離。一般應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)有：授權(quán)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務(wù)執(zhí)行與相應(yīng)記錄、財務(wù)保管與相應(yīng)記錄、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。授信調(diào)查和授信審批、固定資產(chǎn)購建審批與固定資產(chǎn)購建采購屬于不相容職務(wù)，應(yīng)加以分離。69.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向金融消費者提供文明規(guī)范的服務(wù)，下列說法正確的是（）。A.不得以概括授權(quán)的方式，索取與金融產(chǎn)品和服務(wù)無關(guān)的個人金融信息使用授權(quán)B.除本機構(gòu)和合作機構(gòu)銷售人員外，應(yīng)禁止其他任何人員在營業(yè)場所開展任何形式的營銷活動C.在向金融消費者提供服務(wù)后，及時告知收費情況及各個服務(wù)環(huán)節(jié)的計費標(biāo)準(zhǔn)D.加強對錄音錄像保存的管控，發(fā)生糾紛的相關(guān)錄音錄像資料應(yīng)至少保留到產(chǎn)品到期兌付后

6

個月答案：A【解析】B

項說法錯誤，除本機構(gòu)本行銷售人員外，禁止其他任何人員在營業(yè)場所開展任何形式的營銷活動。C

項說法錯誤，在向消費者提供服務(wù)前，事先告知收費與否及各個服務(wù)環(huán)節(jié)的計費標(biāo)準(zhǔn)（包括減免優(yōu)惠政策）和收費金額，充分保障消費者知情權(quán)和自主選擇權(quán)。D

項說法錯誤，錄音錄像資料至少應(yīng)保留到產(chǎn)品到期兌付后

6

個月，發(fā)生糾紛的要保留到糾紛最終解決后。70.下列選項中，（）是中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)。A.主席

B.理事會

C.董事會

D.會員大會答案：D【解析】中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)為會員大會，由參加協(xié)會的全體會員單位組成。71.關(guān)于商業(yè)銀行開辦并購貸款的條件，下列說法錯誤的是（）。A.對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過

5％B.有健全的風(fēng)險管理和有效的內(nèi)控機制C.資本充足率不低于

10％D.并購貸款期限一般不超過

10

年答案：D【解析】D

項說法錯誤，應(yīng)為并購貸款期限一般不超過

7

年。開辦并購貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：1.有健全的風(fēng)險管理和有效的內(nèi)控機制；2.資本充足率不低于

10%；3.商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過

50%；4.商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過

5%；5.并購交易價款中并購貸款所占比例不應(yīng)高于

60%（對符合并購貸款條件、能產(chǎn)生整合效應(yīng)的鋼鐵煤炭兼并重組項目并購交易價款中并購貸款所占比例上限可提高至

70%）；6.并購貸款期限一般不超過7

年；7.商業(yè)銀行應(yīng)具有與本行并購貸款業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的熟悉并購相關(guān)法律、財務(wù)、行業(yè)等知識的專業(yè)人員。72.商業(yè)銀行應(yīng)加強對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應(yīng)定期對保證人的資信狀況和代償能力及保證合同履行情況進行檢查，每年不少于（）。A.一次

B.二次

C.