貨運(yùn)信息中介公司財(cái)務(wù)管理制度一、總則1.為加強(qiáng)貨運(yùn)信息中介公司的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，確保公司財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本制度。2.本制度適用于公司內(nèi)部各部門及全體員工。3.公司財(cái)務(wù)管理的基本原則是：建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，如實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計(jì)算和繳納國家稅收，保障投資者權(quán)益。二、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)1.公司設(shè)立財(cái)務(wù)部門，配備專業(yè)財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作。2.財(cái)務(wù)部門的主要職責(zé)：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和政策，制定公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)公司的會計(jì)核算工作，編制財(cái)務(wù)報表，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。組織編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和評價。負(fù)責(zé)公司資金的籌集、使用和管理，合理安排資金，提高資金使用效率。參與公司重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策，對公司的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理，定期進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)安全完整。做好公司稅務(wù)申報和納稅工作，依法繳納各種稅款。對公司財(cái)務(wù)檔案進(jìn)行管理，確保財(cái)務(wù)資料的安全完整。三、財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.公司實(shí)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度，每年編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算。2.財(cái)務(wù)預(yù)算的編制應(yīng)遵循“實(shí)事求是、科學(xué)合理、全面完整”的原則，根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)，結(jié)合市場情況和公司實(shí)際，確定各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)。3.財(cái)務(wù)預(yù)算經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行，各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行控制和管理。4.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評價，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)措施。對預(yù)算執(zhí)行過程中的重大偏差，應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)報告。四、資金管理1.公司資金實(shí)行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則。2.資金籌集：公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展需要，合理籌集資金。可以通過銀行貸款、股東投入等方式籌集資金，確保公司資金需求。3.資金使用：公司資金的使用應(yīng)嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行，確保資金使用的合理性和安全性。各項(xiàng)費(fèi)用支出應(yīng)按照預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行控制，嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。4.資金結(jié)算：公司應(yīng)加強(qiáng)資金結(jié)算管理，嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部管理制度進(jìn)行資金結(jié)算。對于大額資金支付，應(yīng)實(shí)行集體決策和審批制度。5.資金風(fēng)險管理：公司應(yīng)建立健全資金風(fēng)險管理制度，加強(qiáng)對資金風(fēng)險的防范和控制。定期對資金的安全性、流動性和收益性進(jìn)行分析和評估，及時采取措施防范資金風(fēng)險。五、固定資產(chǎn)管理1.公司固定資產(chǎn)實(shí)行歸口管理、分級負(fù)責(zé)的原則。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價值核算和財(cái)務(wù)管理，資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的實(shí)物管理。2.固定資產(chǎn)的購置：固定資產(chǎn)的購置應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展需要和預(yù)算安排進(jìn)行，嚴(yán)格執(zhí)行審批程序。購置固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行可行性分析和論證，確保資產(chǎn)的必要性和合理性。3.固定資產(chǎn)的折舊：公司按照國家有關(guān)規(guī)定和會計(jì)制度的要求，對固定資產(chǎn)計(jì)提折舊。折舊方法一經(jīng)確定，不得隨意變更。4.固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)：公司定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)的安全完整。對清查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時進(jìn)行處理。5.固定資產(chǎn)的處置：固定資產(chǎn)的處置應(yīng)嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行，確保資產(chǎn)處置的合法性和合理性。處置固定資產(chǎn)的收入應(yīng)及時入賬，不得截留或挪用。六、成本費(fèi)用管理1.公司實(shí)行成本費(fèi)用核算制度，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出。2.成本費(fèi)用的核算應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定和會計(jì)制度的要求進(jìn)行，確保成本費(fèi)用核算的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。3.公司應(yīng)加強(qiáng)對成本費(fèi)用的控制和管理，制定成本費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)和考核辦法。各部門應(yīng)嚴(yán)格按照成本費(fèi)用控制標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行控制，降低成本費(fèi)用支出。4.公司應(yīng)加強(qiáng)對費(fèi)用支出的審批管理，嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。各項(xiàng)費(fèi)用支出應(yīng)按照預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行控制，不得超支。七、財(cái)務(wù)報表及財(cái)務(wù)分析1.公司按照國家有關(guān)規(guī)定和會計(jì)制度的要求，編制財(cái)務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。2.財(cái)務(wù)報表應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對財(cái)務(wù)報表進(jìn)行審計(jì)，確保財(cái)務(wù)報表的真實(shí)性和合法性。3.公司應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，對公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行評價和分析。財(cái)務(wù)分析應(yīng)包括財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、成本費(fèi)用分析、預(yù)算執(zhí)行情況分析等。通過財(cái)務(wù)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。八、財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.公司建立健全財(cái)務(wù)監(jiān)督制度，加強(qiáng)對財(cái)務(wù)工作的監(jiān)督和檢查。2.財(cái)務(wù)監(jiān)督的內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況、資金使用情況、成本費(fèi)用控制情況等。3.公司定期對財(cái)務(wù)工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)包括財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)等。4.公司接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)，配合審