公司差旅費報銷管理制度公司差旅費報銷管理制度「篇一」1目的規(guī)范出差費用支出，著勤儉節(jié)約，辦好事，辦實事，降低成本。2范圍適用于公司因公出差人員。3職責(zé)3.1出差人員負(fù)責(zé)“差旅費報銷單”的填制。3.2各有關(guān)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)“差旅費報銷單”的簽批。3.3財務(wù)部門審核人員負(fù)責(zé)差旅費的審核。3.4公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)差旅費的審批。4措施和辦法4.1差旅費報銷的內(nèi)容：飛機票(包括人身保險費、機場建設(shè)費)、輪船票、火車票、客運汽車票、出租車票、途中伙食補貼費、住宿費、夜間補貼費、通行費、停車費、市內(nèi)公交車費、行李費、郵寄費、搬運費、會議費、培訓(xùn)費等。4.2出差期間伙食補貼標(biāo)準(zhǔn)4.2.1本部人員在路橋地區(qū)(各鎮(zhèn))出差期間伙食補貼每天按9元計算，其中：早餐1.50元，中餐3.50元，晚餐4元。4.2.2本部人員在臺州地區(qū)(不含市區(qū)內(nèi))上海辦事處人員在上海地區(qū)出差期間伙食補貼每天按15元計算，其中：早餐2元，中餐6元，晚餐7元。4.2.3其他地區(qū)出差期間伙食補貼每天按20元計算，其中：早餐3元，中餐8元，晚餐9元。4.2.4試用期未轉(zhuǎn)正人員其伙食補貼按上述標(biāo)準(zhǔn)的70%計發(fā)。4.2.5參加各類學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等，主辦或接待單位未提供伙食的，按上述標(biāo)準(zhǔn)的70%計發(fā)。若出差人員在出差期間以公司名義請客或被請的，應(yīng)自覺剔除伙食補貼。4.3夜間補貼因工作需要通宵(指夜間乘車至凌晨2時后且連續(xù)乘車超過4小時)乘坐普通列車硬座或汽車的，每夜補貼30元。駕駛員夜間連續(xù)駕駛車輛四小時至零點以后至次日兩點以前的，每人每夜補貼30元，超過兩點的每人每夜補貼40元。4.4駕駛汽車?yán)锍萄a貼公司自備汽車?yán)锍萄a貼每公里按0.05元計發(fā)，汽車?yán)锍萄a貼以里程表實際表示數(shù)為依據(jù)，每月統(tǒng)計核報一次。4.5住宿費標(biāo)準(zhǔn)4.5.1公司總經(jīng)理出差縣市級以下地區(qū)，按120元/夜報銷;縣市級以上地區(qū)，按150元/夜報銷。4.5.2公司副總經(jīng)理、總工程師出差縣市級以下地區(qū)，按90元/夜報銷;地市級以上地區(qū)，按120元/夜報銷。4.5.3公司副總工程師出差縣市級以下地區(qū)，按80元/夜報銷;地市級以上地區(qū)，按100元/夜報銷。4.5.4中層干部出差縣市級以下地區(qū)，按70元/夜報銷;地市級以上地區(qū)，按80元/夜報銷。4.5.5其他人員出差到縣市級以下地區(qū)，按50元/夜報銷;地市級以上地區(qū)，按70元/夜報銷。4.5.6兩人或三人一同出差，原則上合住一個標(biāo)準(zhǔn)房間，其報銷標(biāo)準(zhǔn)分別按上述各自標(biāo)準(zhǔn)的70%報銷。4.5.7下屬員工隨同領(lǐng)導(dǎo)一起出差合住一個房間，應(yīng)根據(jù)就高原則報銷。4.6住宿費獎罰標(biāo)準(zhǔn)出差人員住宿費超標(biāo)(總經(jīng)理批準(zhǔn)的除外)或節(jié)約，均按其差額部分的70%獎罰。4.7差旅費報銷程序出差人員出差后于規(guī)定時間內(nèi)依相關(guān)費用憑證填寫“差旅費報銷單”，交由部門主管進行初審后，隨同費用控制手冊交至財務(wù)部進行審核和登記，再送交公司總經(jīng)理簽批，超過公司總經(jīng)理審批權(quán)限的還應(yīng)送至上級公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，完畢后方可至出納處領(lǐng)款。4.8其他4.8.1出差費用報銷人應(yīng)在出差回來后的五天內(nèi)辦理報銷手續(xù)，如確因客觀原因無法在規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷手續(xù)，須經(jīng)最終審批者同意。4.8.2參加各種學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考察、調(diào)研或出差的人員，報銷時應(yīng)一律交回各種材料、文件并提供書面報告或小結(jié)，交最終審批者收執(zhí)或傳閱。4.8.3住宿費和車、船、飛機等各種費用應(yīng)憑有效票據(jù)報銷，對于未提供單據(jù)或發(fā)生丟失的，按其住宿報銷標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)定票價的50%報銷，出差到原籍地的，不予報銷住宿費，借住在親友處，按50%給予獎勵。4.8.4出差期間市內(nèi)交通工具一般情況下乘坐公交車，特殊情況可以乘坐出租車，由公司總經(jīng)理審批。4.8.5因公出差人員途中乘坐飛機、火車軟臥、輪船二等艙以上的，須報上級公司總經(jīng)理審批。飛機票、車票、船票等如有打折，應(yīng)按打折后的實際金額報銷。4.8.6駕駛員報銷汽車通行費，應(yīng)附上經(jīng)有關(guān)人員批準(zhǔn)后的“出車通知單”，回廠2天內(nèi)報銷。4.8.7差旅費的審批權(quán)限，按《財務(wù)收支權(quán)限審批程序表》辦理。公司差旅費報銷管理制度「篇二」一、總則1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。二、報銷標(biāo)準(zhǔn)崗位職務(wù)出差工資住宿費交通費生活補助電話補助出差補貼1總經(jīng)理出勤工資據(jù)實據(jù)實據(jù)實——100元/天2辦公人員出勤工資25元/天據(jù)實15元/天1040元/天3施工領(lǐng)隊出勤工資25元/天據(jù)實15元/天1040元/天4施工隊員出勤工資25元/天據(jù)實15元/天525元/天說明：1、出差工資按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。2、出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜?，無住宿補助。3、交通費：(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。4、生活補助客戶單位提供生活的，無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥睿?5元/天補助。5、電話補助：領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。6、出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。公司差旅費報銷管理制度「篇三」XX有限公司差旅費報銷制度第一章總則第一條為了加強對出差、駐外人員的管理，保證出差、駐外人員工作和生活的需要，確保出差期間工作任務(wù)的順利完成，特制定本制度。第二條本制度適用于江蘇XX房地產(chǎn)發(fā)展有限公司及其分(子)公司，下屬控股子公司應(yīng)參照執(zhí)行。第二章差旅費報銷細(xì)則第三條出差是指因公需要離開公司所在城市外出辦理公務(wù)，包括：外出經(jīng)濟往來接洽、參加會議、市場調(diào)研、市場促銷、物資采購、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、招聘招工、參觀訪問等。第四條出差應(yīng)本著厲行節(jié)約、方便工作的原則，不必出差的公務(wù)，應(yīng)以書信、電話、傳真、電子郵件等方式來完成。第五條各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理的出差日期;出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因?qū)嶋H工作需要，提前電話請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則不予報銷差旅費，并按制度酌情處理。第六條出差人員應(yīng)嚴(yán)格履行報批手續(xù)，填寫因公出差單，并辦好工作交接。(一)國內(nèi)出差的，六日內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，六日以上由主管副總裁核準(zhǔn)，并在人力資源部備案。(二)部門總經(jīng)理以上人員出差，一律由總裁核準(zhǔn)。(三)國外出差，一律由總裁核準(zhǔn)。第七條出差費用的報銷：(一)往返交通費、住宿費標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實報銷，超支部分自理。(二)出差地的市內(nèi)交通費本著厲行節(jié)約的原則，盡可能乘坐地鐵、公交車等交通工具，無特殊情況，打的費不予報銷。(三)出差期間的膳食補貼按標(biāo)準(zhǔn)報銷;到分(子)公司、項目部出差的享受在途補貼，不享受住勤補貼;集團內(nèi)部人員相互間招待所發(fā)生的費用，不得報銷。第八條出差人員任務(wù)完成后，應(yīng)及時回公司人力資源部進行銷差，同時向管理部提交一份出差報告，并在一周內(nèi)報銷相關(guān)費用;如有暫借款的，應(yīng)結(jié)清暫支款。一周內(nèi)未歸還暫借款者，財務(wù)部應(yīng)于當(dāng)月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。第九條國內(nèi)出差地點，根據(jù)當(dāng)?shù)氐纳钏郊拔飪r水平，分為以下二類：甲區(qū)：上海、廣州、北京、深圳、海南，乙區(qū)：除甲區(qū)及南京市以外的其他地區(qū)。第十條依職務(wù)或級別，出差人員可乘坐規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及標(biāo)準(zhǔn)以下的交通工具。具體標(biāo)準(zhǔn)如下表：(一)搭乘公司的交通工具者，不得再報銷交通費。(二)乘座火車從晚上20：00到次日早晨7：00之間超過6小時，或連續(xù)乘車超過12小時的，可以乘座火車硬臥。(三)與領(lǐng)導(dǎo)一道出差，可選擇與領(lǐng)導(dǎo)同等的交通工具。(四)所有總經(jīng)理(含)以下人員原則上不得乘飛機，若遇緊急事務(wù)，本著效率優(yōu)先的原則，經(jīng)總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)后可予以報銷。第十一條出差人員在外住宿，按職務(wù)級別享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)(如下表)：(一)住宿費報銷時，必須附有符合稅務(wù)部門規(guī)定的住宿費發(fā)票，標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)據(jù)實報銷，超支部分個人自理。(二)同性兩人(含兩人)以上出差的，本著厲行節(jié)約的原則，原則上要求兩人同住一個房間，費用以單人職務(wù)中最高者核報(總裁助理以上人員除外)。第十二條出差人員按出差天數(shù)，發(fā)給伙食補貼，補貼標(biāo)準(zhǔn)如下表：(一)出差有公務(wù)應(yīng)酬的，不再享受伙食補貼。(二)外出參加會議、參觀訪問的，如主辦方提供食宿的，則不再享受伙食補貼。(三)分(子)公司、項目部具備食宿條件的，原則上要求在分公司、項目部食宿，否則費用不予報銷。第十三條工作人員趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，其繞道車船費，扣除直線單程車船費，多開支的部分個人自理。第十四條出差人員在報銷差旅費時，必須在發(fā)票報銷單的底部附上經(jīng)批準(zhǔn)的出差單(部門負(fù)責(zé)人出差必須附經(jīng)董事長批準(zhǔn)的出差單)，部門總經(jīng)理以上人員及所有涉外的(含香港、臺灣、澳門)出差由行政部統(tǒng)一登記后報總裁或其授權(quán)人審批，對外出考察的，須同時附考察報告(一式兩份：一份交財務(wù)部留存、一份交行政部留存)和相關(guān)考察資料(如圖片、像片、資料、碟片等)，否則，財務(wù)部將拒絕報銷。第十五條票據(jù)報銷的要求，見《發(fā)票報銷管理規(guī)定》，對于不符合要求的票據(jù)，財務(wù)部有權(quán)拒收并要求糾正。第三章駐勤補貼細(xì)則第十六條派外駐勤是指因工作需要由集團公司派往外地分公司工作、參加外地項目施工建設(shè)，連續(xù)在外工作時間超過一個月以上者。第十七條由集團公司派至外地分公司的人員，若在當(dāng)?shù)氐淖∷抻蓡T工個人解決的，按分公司所在地的類別(甲區(qū)、乙區(qū))，分別給予住房補貼500元/月或、300元/月，分公司無食堂的，給予伙食補貼：450元/月(甲區(qū))、300元/月(乙區(qū))，聘用合同中另行約定的除外。第十八條集團在外地的施工建設(shè)、裝飾裝璜等項目，其駐勤人員食宿由項目部統(tǒng)一安排的，按每人每天10元的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補貼，由項目部統(tǒng)一結(jié)算。第十九條駐勤人員因工作需要，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，回集團公司述職、處理公務(wù)的，其往返交通費參照差旅費報銷辦法執(zhí)行，不再享受伙食補貼。第四章附則第二十條本規(guī)定解釋權(quán)歸財務(wù)部，監(jiān)督權(quán)歸總經(jīng)辦。第二十一條本規(guī)定從董事長批準(zhǔn)之日起執(zhí)行，前期相關(guān)報銷規(guī)定自行廢止。公司差旅費報銷管理制度「篇四」隨同領(lǐng)導(dǎo)出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，均不再享受食宿補助。8、行政、采購、辦公人員出差：按領(lǐng)隊標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費。9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。三、差旅費報銷程序1、所有報銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。2、出差人員如有上次預(yù)支費用未結(jié)清者，本次預(yù)支財務(wù)部不予辦理。3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開。4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務(wù)表上簽字。5、嚴(yán)禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬四、差旅費票據(jù)要求1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗收。五、其他要求1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費補助，并按次罰款10元/次。2、報銷應(yīng)遵循實事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。4、當(dāng)天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。7、出