第七章存款貨幣銀行第七章目錄第一節(jié)存款貨幣銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第二節(jié)存款貨幣銀行的類型與組織第三節(jié)存款貨幣銀行的負債業(yè)務第四節(jié)存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務第五節(jié)存款貨幣銀行的中間業(yè)務和表外業(yè)務第六節(jié)分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營第七章目錄第七節(jié)金融創(chuàng)新第八節(jié)不良債權(quán)第九節(jié)存款保險制度第十節(jié)存款貨幣銀行的經(jīng)營原則與管理第一節(jié)存款貨幣銀行的產(chǎn)生與發(fā)展存款貨幣銀行名稱的由來1.能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機構(gòu)，IMF把它們統(tǒng)稱為存款貨幣銀行。2.在西方，屬于存款貨幣銀行的有商業(yè)銀行、存款銀行、普通銀行等等名稱。3.我國的存款貨幣銀行包括：國有商業(yè)銀行、政策性銀行中的中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其它商業(yè)銀行、信用合作社及財務公司等。

古代的貨幣兌換和銀錢業(yè)1.古代的東方和西方，都先后有貨幣兌換商和銀錢業(yè)的發(fā)展。2.職能主要是：鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換；貨幣保管；匯兌。3.隨著兌換、保管、匯兌業(yè)務的發(fā)展，聚集了大量的貨幣，自然而然地也就發(fā)展了貸款業(yè)務。這意味著古老的銀錢業(yè)向現(xiàn)代銀行業(yè)的演變?，F(xiàn)代銀行的產(chǎn)生1.現(xiàn)代銀行業(yè)興起于西方。2.16世紀，從當時世界商業(yè)中心意大利開始，建立了威尼斯銀行等早期銀行。3.1694年成立的英格蘭銀行，標志著現(xiàn)代銀行制度的建立。它的正式貼現(xiàn)率一開始就規(guī)定為4.5%～6%，大大低于早期銀行業(yè)的貸款利率。

中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)、發(fā)展和構(gòu)成1.直到1845年在中國才出現(xiàn)第一家新式銀行——英國人開設的麗如銀行。2.隨著產(chǎn)生和發(fā)展自身銀行業(yè)的主要社會條件逐步形成，于1897年成立了中國通商銀行；第一次世界大戰(zhàn)及其以后的幾年，中國的私人銀行業(yè)有一個發(fā)展較快的階段。3.1927年以后，在國民黨當政期間，系統(tǒng)地開始了官僚資本壟斷全國金融事業(yè)的進程。

商業(yè)銀行的作用(1)充當企業(yè)之間的信用中介，這有助于充分利用現(xiàn)有的貨幣資本。(2)充當企業(yè)之間的支付中介，由此可加速資本周轉(zhuǎn)。(3)創(chuàng)造信用流通工具。(4)提供其他金融服務職能。第二節(jié)存款貨幣銀行的類型與組織

西方商業(yè)銀行的類型1.按資本所有權(quán)劃分，可將商業(yè)銀行分為私人的、股份制以及國家所有三種。2.按業(yè)務覆蓋地域劃分，可將商業(yè)銀行分為地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國性銀行和國際性銀行。3.按經(jīng)營模式可將商業(yè)銀行分為職能分工型銀行和全能型銀行。

西方商業(yè)銀行的類型4.職能分工型商業(yè)銀行的存在，是由于對金融機構(gòu)實施職能分工管理。職能分工管理的基本特點是：法律限定金融機構(gòu)必須分門別類，各有專司：有專營長期金融的，有專營短期金融的；有專營有價證券買賣的，有專營信托業(yè)務的，等等。

西方商業(yè)銀行的類型5.職能分工體制下的商業(yè)銀行，與其他金融機構(gòu)的最大差別在于：(1)只有商業(yè)銀行能夠吸收使用支票的活期存款；(2)商業(yè)銀行一般以發(fā)放1年以下的短期工商信貸為其主要業(yè)務。美國、日本等國家的商業(yè)銀行在大危機后長達60多年的時間里都采用這種模式。

西方商業(yè)銀行的類型6.全能型商業(yè)銀行，又稱綜合型商業(yè)銀行，可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務，包括各種期限和種類的存款與貸款以及全面的證券業(yè)務等。始終采用全能型模式的國家以德國、奧地利和瑞士等國為代表。7.職能分工型模式我們稱之為分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管；全能型模式則稱之為混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管。商業(yè)銀行的組織制度⑴單元銀行制度、單一銀行制度；⑵總分行制度、分支行制度；⑶代理行制度；⑷銀行控股公司制度；⑸連鎖銀行制度……

中國存款貨幣銀行的類型和組織

1995年，我國明確了對金融業(yè)實行“分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)管理”的體制；目前我國存款貨幣銀行均屬職能分工型。組織形式上，國有獨資商業(yè)銀行及其他商業(yè)銀行都實行總分行制，代理業(yè)務在各行之間相當普遍。一些地方性商業(yè)銀行，在外地設立分支機構(gòu)，需專門核準。

第三節(jié)存款貨幣銀行的負債業(yè)務

負債業(yè)務1.

負債業(yè)務是指形成其資金來源的業(yè)務。2.全部資金來源包括：⑴自有資金；⑵吸收的外來資金。

負債業(yè)務3.自有資金包括：成立時發(fā)行股票所籌集的股份資本，公積金和未分配的利潤。這些統(tǒng)稱權(quán)益資本。一般說來，存款貨幣銀行資金來源中的自有資金所占比重很小，不過卻是吸收外來資金的基礎。

負債業(yè)務4.外來資金的形成渠道主要是：吸收存款，向中央銀行借款，向其他銀行和貨幣市場拆借及從國際貨幣市場借款等；其中又以吸收存款為主。

吸收存款1.吸收存款的業(yè)務是銀行接受客戶存入的貨幣款項，存款人可隨時或按約定時間支取款項的一種信用業(yè)務。這是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務，在負債業(yè)務中占有最主要的地位；2.吸收存款是銀行與生俱來的基本特征。

吸收存款3.活期存款，指那些可以由存戶隨時存取的存款。

存入這種存款的，主要是用于交易和支付的款項。這種存款，支用時須使用銀行規(guī)定的支票，因而又有支票存款之稱。

吸收存款4.定期存款，指那些具有確定的到期期限才準提取的存款。存入這種存款的是近期暫不支用和作為價值儲存的款項。20世紀60年代以來，銀行為了更廣泛地吸收存款，推出了“可轉(zhuǎn)讓”的定期存單，這種存單于到期日前可在貨幣市場上轉(zhuǎn)讓買賣。

吸收存款5.儲蓄存款，是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務。這種存款通常由銀行發(fā)給存戶存折，一般不能據(jù)此簽發(fā)支票，支用時只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入存戶的活期存款賬戶。儲蓄存款定期居多，但無論定期、活期，都支付利息，只是利率高低有別。其他負債業(yè)務其他負債業(yè)務包括：從中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、從國際貨幣市場借款、結(jié)算過程中的短期資金占用等。

其他負債業(yè)務—從央行借款1.存款貨幣銀行向中央銀行借款，其主要的、直接的目的在于緩解本身資金的暫時不足。2.向中央銀行借款主要有兩種形式：一是再貼現(xiàn)，把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務所買進的未到期票據(jù)，再轉(zhuǎn)賣給中央銀行；

二是直接借款，用自己持有的有價證券作為抵押品向中央銀行取得抵押貸款。

其他負債業(yè)務—從央行借款3.這項負債業(yè)務，無論是從在存款貨幣銀行負債中的比重來看，還是從在中央銀行資產(chǎn)中的比重來看，在西方國家都很小。在我國，由于體制的原因，該項目一直是國有商業(yè)銀行一項重要的資金來源。不過趨勢明顯趨于下降。

其他負債業(yè)務—銀行同業(yè)拆借

銀行同業(yè)拆借是指銀行相互之間的資金融通。在這種拆借業(yè)務中，借入資金的銀行主要是用以解決本身臨時資金周轉(zhuǎn)的需要，一般均為短期的。同業(yè)拆借的利率水平一般較低。

其他負債業(yè)務—從國際貨幣市場借款

近二三十年來，各國存款貨幣銀行，尤其是大的存款貨幣銀行，在國際貨幣市場上廣泛地通過辦理定期存款，發(fā)行大額定期存單，出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)，以及發(fā)行債券等方式籌集資金。

這種方式利于獲得資金，又同時是易受沖擊的脆弱環(huán)節(jié)。其他負債業(yè)務—短期資金占用

結(jié)算過程中的資金，是指在為客戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務過程中可以占用客戶的資金。占用的時間雖然很短，由于周轉(zhuǎn)金額巨大，占用的資金數(shù)量相當可觀。從任一時點上看，總會有那么一些處于結(jié)算過程之中的資金，構(gòu)成存款貨幣銀行可資運用的資金來源。其他負債業(yè)務—發(fā)行金融債券

發(fā)行債券也是存款貨幣銀行的負債業(yè)務。自1985年以來，我國存款貨幣銀行按照國家有關規(guī)定，經(jīng)過中國人民銀行批準，面向社會發(fā)行金融債券，為指定用途籌集資金。

第四節(jié)存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務

存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務是指將自己通過負債業(yè)務所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務，是取得收益的主要途徑。我國銀行的資產(chǎn)業(yè)務向多樣化方向的轉(zhuǎn)化已呈較快的發(fā)展趨勢。

購買票據(jù)的業(yè)務叫貼現(xiàn)；貼現(xiàn)實際上是信用業(yè)務。

貼現(xiàn)業(yè)務的對象主要是商業(yè)票據(jù)和政府短期債券。

貼現(xiàn)業(yè)務

貸款業(yè)務

貸款在存款貨幣銀行資產(chǎn)業(yè)務中的比重一般占首位。貸款業(yè)務種類很多，劃分標準或角度各異。

證券投資

商業(yè)銀行投資于有價證券的目的一般是為增加收益和資產(chǎn)的流動性，因此，主要投資對象是政府及所屬機構(gòu)的證券。我國商業(yè)銀行證券投資業(yè)務對象主要是政府債券和中央銀行、政策性銀行發(fā)行的金融債券。

金融租賃業(yè)務

現(xiàn)代的租賃業(yè)務，于20世紀50年代興起于美國。存款貨幣銀行的租賃業(yè)務，有其特定的發(fā)展空間；從地域上看越來越國際化。第五節(jié)存款貨幣銀行的中間業(yè)務和表外業(yè)務

中間業(yè)務和表外業(yè)務1.凡銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務統(tǒng)稱中間業(yè)務中間業(yè)務也稱做無風險業(yè)務。2.通常提及的表外業(yè)務專指金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一些有風險的業(yè)務，近些年來這類業(yè)務取得了令人矚目的發(fā)展。給銀行業(yè)帶來了發(fā)展的機會與相應的高風險。

匯兌業(yè)務1.匯兌，也稱匯款是極古老的業(yè)務?？煞譃殡妳R、信匯和票匯三種形式。2.在當今銀行業(yè)務廣泛使用電子技術的情況下，除小額款項仍有使用匯款形式的必要外，大筆資金基本上都是通過電子資金調(diào)撥系統(tǒng)處理。信用證業(yè)務

信用證業(yè)務是由銀行保證付款的業(yè)務。

在異地采購，尤其是國際貿(mào)易中，得到廣泛使用的是商品信用證。

信托業(yè)務1.銀行信托是銀行接受客戶的委托，代為管理、經(jīng)營、處理有關錢財方面的事項。2.信托業(yè)務種類極多、范圍極廣，需要專門的知識、廣泛的信息和豐富的經(jīng)驗。3.我國金融信托業(yè)源于1917年上海商業(yè)儲蓄銀行成立的“保管部”。代收等業(yè)務

代收、代客買賣、承兌和保理等業(yè)務是銀行中間業(yè)務的另一大類，在現(xiàn)代銀行業(yè)務中占有相當重要的地位。銀行卡業(yè)務1.

銀行業(yè)務與科學技術相結(jié)合的產(chǎn)物；銀行卡的出現(xiàn)，給銀行業(yè)務帶來了新面貌。2.銀行卡包括信用卡、支票卡、記賬卡（如我國廣泛使用的“借記卡”）、智能卡等。3.1986年由中國銀行發(fā)行的長城卡是我國最早的銀行卡。第六節(jié)分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營

分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營并存時期1.20世紀30年代大危機之前，各國商業(yè)銀行大都經(jīng)營多種業(yè)務，屬全能型、綜合型銀行。

2.受大危機的影響，以美為首，日本、英國等國家相繼改變了原來的混業(yè)經(jīng)營制度，實行分業(yè)經(jīng)營。與此同時，德國、奧地利、瑞士以及北歐等國則繼續(xù)實行混業(yè)經(jīng)營。于是開始了“分業(yè)”與“混業(yè)”并存的局面。

美日的轉(zhuǎn)變1.

近十多年來，金融業(yè)的競爭日益激烈，商業(yè)銀行不得不通過金融創(chuàng)新等方式從事各種更廣泛的業(yè)務活動。同時，國家金融管理當局也逐步放寬了限制。2.1999年美國《金融服務現(xiàn)代化法案》的通過，標志著西方國家分業(yè)經(jīng)營制度的最終結(jié)束。我國強調(diào)分業(yè)經(jīng)營的背景與問題1.改革開放初期，我國銀行業(yè)務極為單純，不存在分業(yè)、混業(yè)問題。

2.改革開放，銀行業(yè)務增多，但經(jīng)營混亂。為了避免危害而于1995年頒布的《商業(yè)銀行法》，確立了中國現(xiàn)階段嚴格的分業(yè)經(jīng)營的金融體制。3.分業(yè)經(jīng)營對銀行業(yè)發(fā)展所與生俱來的桎梏以及加入WTO后面對的新挑戰(zhàn)，均顯而易見。4.突破分業(yè)經(jīng)營界限的趨向已日益明顯。第七節(jié)金融創(chuàng)新

金融創(chuàng)新的浪潮1.金融創(chuàng)新始于20個世紀60年代后期，80年代已形成全球趨勢和浪潮。2.金融創(chuàng)新給整個金融體制、金融宏觀調(diào)控乃至整個經(jīng)濟都帶來了深遠的影響。3.不斷推進改革的中國金融事業(yè)，金融創(chuàng)新更加受到關注。

避免通貨膨脹風險的創(chuàng)新

20個世紀60年代開始，在通貨膨脹率急劇攀升的背景下，導致了利率風險的增加。銀行為了避免或降低利率風險，紛紛進行了諸如：(1)創(chuàng)造可變利率的債權(quán)債務工具；(2)開發(fā)債務工具的遠期和期貨交易。(3)開發(fā)債務工具的期權(quán)市場，等等。

資產(chǎn)業(yè)務證券化1.作為銀行主要資產(chǎn)的貸款業(yè)務，使銀行時刻承受著種種金融風險，其中特別是流動性風險的強大壓力。

2.貸款證券化是銀行避免貸款風險，解決流動性難題的重要途徑。3.資產(chǎn)證券化是金融市場與金融中介的關鍵結(jié)合點。其意義遠遠超出銀行化解流動性風險的范圍。

技術進步推動的創(chuàng)新1.金融創(chuàng)新的興起和蓬勃發(fā)展是以計算機為核心的現(xiàn)代信息技術、通訊技術的迅猛發(fā)展、廣泛應用作為依托的。2.技術進步引起了支付系統(tǒng)領域的創(chuàng)新；為技術要求日益復雜的金融工具創(chuàng)新提供了保障；并使金融交易快速地突破了時間和空間的限制，把全球的交易主體聯(lián)結(jié)在一個世界性的金融市場之上。

規(guī)避行政管制的創(chuàng)新在激烈的競爭中，為了規(guī)避不合理的、過時的金融行政管理法規(guī)，金融企業(yè)利用法規(guī)的漏洞，推出了種種新的業(yè)務形式。如自動轉(zhuǎn)帳制度、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場互助基金、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，等等。第八節(jié)不良債權(quán)

不良債權(quán)及其不可避免性1.不良資產(chǎn)，也常稱之為不良債權(quán)。其中主要是不良貸款。2.由于銀行面對的各種風險是客觀的必然，所以，依一定概率發(fā)生的不良債權(quán)，不可避免。問題是嚴重程度如何。3.近些年來，無論國內(nèi)國外，都把不良債權(quán)問題看成為關系銀行體系穩(wěn)定性的關鍵。

我國不良債權(quán)分析1.改革開放前，在1958年的“大躍進”年代，曾爆發(fā)性的出現(xiàn)巨額不良債權(quán)。2.改革開放后，國有經(jīng)濟所需的資金完全由銀行解決的格局是不良債權(quán)積累的背景。3.十多年間不良債權(quán)的成因歸結(jié)起來，既有國有企業(yè)改革沒有到位的原因，也有銀行體制自身的問題，必須全面剖析。債權(quán)質(zhì)量分類法1.

我國的不良貸款多年以來一直是“一逾兩呆”的分類法；國際上大體有兩種分類法即“大洋洲模式”和正常、關注、次級、可疑和損失的“五級分類法”。2.我國從2002年1月1日起全面推行貸款風險分類管理——“五級分類”制度。

金融資產(chǎn)管理公司1998年，決定借鑒國外經(jīng)驗，組建金融資產(chǎn)管理公司，專門處理四大國有獨資商業(yè)銀行長期累積下來的不良資產(chǎn)問題。相繼成立的信達、華融、長城和東方四家資產(chǎn)管理公司，分別接管四家國有獨資商業(yè)銀行剝離出來的不良資產(chǎn)。第九節(jié)存款保險制度存款保險制度1.存款保險制度是一種對存款人利益提供保護，以穩(wěn)定金融體系的制度安排。2.美國是西方國家中建立存款保險制度最早的國家。實行存款保險制度的國家其具體組織形式也不盡相同。

存款保險制度功能與問題1.這一制度的功能基本如其組建的目標：維護存款人的利益，維護金融體系的穩(wěn)定。大半個世紀的實踐也體現(xiàn)了設計的初衷。2.但是，這一制度也明顯地促成了道德風險，不僅削弱市場規(guī)則在抑制銀行風險方面的積極作用，而且使經(jīng)營不善的投保金融機構(gòu)繼續(xù)存在。所以，在國外，對于存款保險制度有著極不相同的評價。

引進我國的問題關于建立存款保險制度的問題一直是討論的熱點。贊同與不贊同并存。第十節(jié)存款貨幣銀行的經(jīng)營原則與管理

存款貨幣銀行是企業(yè)1.

存款貨幣銀行是以經(jīng)營金融業(yè)務獲取利潤的企業(yè)。利潤目標是最具本質(zhì)意義的目標。2.由于單憑市場機制、利益機制的調(diào)節(jié)，難以避免與社會經(jīng)濟發(fā)展的客觀需求之間產(chǎn)生矛盾，因而，對金融業(yè)普遍強調(diào)必須加強國家的監(jiān)督管理。

商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.

商業(yè)銀行的經(jīng)營的三原則：盈利性、流動性和安全性。2.三原則既統(tǒng)一又矛盾，要尋求最佳