施工企業(yè)合同風險管理操作手冊前言在當前復(fù)雜多變的市場環(huán)境下，施工企業(yè)的經(jīng)營活動與合同緊密相連，合同既是企業(yè)獲取經(jīng)濟效益的橋梁，也是產(chǎn)生法律風險的重要源頭。合同風險管理貫穿于工程項目從招投標、合同簽訂、履約實施到竣工結(jié)算的全過程，其管理水平直接關(guān)系到企業(yè)的生存與發(fā)展。為系統(tǒng)規(guī)范我司合同風險管理行為，明確各部門及相關(guān)人員在合同風險管理中的職責，提高合同風險識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控能力，特制定本手冊。本手冊旨在為公司各級管理人員及業(yè)務(wù)人員提供一套實用、可操作的合同風險管理指引，以期最大限度降低合同風險，保障企業(yè)合法權(quán)益，提升企業(yè)核心競爭力。第一章合同風險管理基本概念與原則1.1合同風險定義合同風險是指在合同簽訂、履行、變更、終止等過程中，由于外部環(huán)境變化、合同條款不完善、對方履約能力不足、自身管理疏漏等因素，導致企業(yè)可能遭受經(jīng)濟損失、信譽損害或法律責任的不確定性。1.2施工企業(yè)合同風險主要特征施工企業(yè)合同具有標的額大、履行周期長、涉及主體多、專業(yè)性強、受政策法規(guī)及自然條件影響大等特點，其合同風險相應(yīng)表現(xiàn)為復(fù)雜性、多樣性、長期性和關(guān)聯(lián)性。1.3合同風險管理目標合同風險管理的總體目標是：通過建立健全合同風險管理體系，有效識別和控制合同風險，確保合同的順利履行，保障企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，維護企業(yè)的合法權(quán)益，提升企業(yè)的經(jīng)濟效益和市場信譽。1.4合同風險管理基本原則1.預(yù)防為主，防控結(jié)合：將風險防范意識貫穿于合同管理的各個環(huán)節(jié)，優(yōu)先采取預(yù)防措施，同時加強風險事件發(fā)生后的應(yīng)對與控制。2.全過程管理：對合同的策劃、談判、簽訂、履行、變更、終止、糾紛處理等各個階段實施連續(xù)、動態(tài)的風險管理。3.責權(quán)利對等：明確各部門及崗位在合同風險管理中的職責、權(quán)利和義務(wù)，確保風險管理責任落實到人。4.專業(yè)化管理：依托法律、工程技術(shù)、造價等專業(yè)人員，運用專業(yè)知識和技能進行合同風險的識別、評估與應(yīng)對。5.效益最大化：在風險可承受范圍內(nèi)，尋求風險、成本與收益的最佳平衡，以合理的風險管理成本獲取最大的經(jīng)營效益。第二章合同風險管理組織與職責2.1組織架構(gòu)公司合同風險管理實行統(tǒng)一領(lǐng)導、分級負責的管理體制。*公司領(lǐng)導層：是合同風險管理的決策機構(gòu)，負責審批重大合同風險應(yīng)對策略、協(xié)調(diào)解決重大合同糾紛等。*合同管理部門（或法務(wù)部門）：是合同風險管理的歸口管理部門，負責制定和完善合同風險管理制度、組織合同評審、提供法律支持、監(jiān)督合同履行、處理合同糾紛等。*業(yè)務(wù)部門（包括工程、經(jīng)營、采購、財務(wù)等）：是合同風險的直接管理部門，負責在本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)識別、評估和初步應(yīng)對合同風險，參與合同談判與評審，具體履行合同義務(wù)。*項目經(jīng)理部：是工程項目合同履約的一線管理單位，負責施工現(xiàn)場合同風險的日常監(jiān)控、信息反饋、變更簽證管理及現(xiàn)場索賠等工作。2.2主要職責*合同管理部門：*建立和完善公司合同風險管理體系及相關(guān)制度。*組織或參與公司重大合同的談判、評審。*對合同文本的合法性、合規(guī)性、完整性進行審查。*提供合同法律知識培訓和咨詢服務(wù)。*監(jiān)督檢查合同履行情況，督促風險應(yīng)對措施的落實。*牽頭處理公司重大合同糾紛。*負責合同檔案的統(tǒng)一管理。*業(yè)務(wù)部門：*在業(yè)務(wù)開展初期進行市場調(diào)研和合作方資信調(diào)查，識別潛在風險。*參與合同談判，提出商務(wù)條款的風險意見。*負責本部門職責范圍內(nèi)合同條款的履行和風險控制。*及時向合同管理部門反饋合同履行中出現(xiàn)的風險信息。*配合合同管理部門處理合同糾紛。*項目經(jīng)理部：*熟悉并嚴格執(zhí)行合同條款，特別是關(guān)于工期、質(zhì)量、安全、付款、變更等核心條款。*加強施工現(xiàn)場管理，確保工程按合同約定實施。*及時辦理工程變更、簽證和索賠事宜，并收集整理相關(guān)證據(jù)。*密切關(guān)注業(yè)主、監(jiān)理及分包商的履約情況，發(fā)現(xiàn)風險及時上報。*做好項目合同文件及相關(guān)資料的收集、整理和歸檔。第三章合同風險識別與評估3.1風險識別合同風險識別應(yīng)貫穿合同生命周期的各個階段，采用多種方法進行，確保全面、準確。*識別階段：*合同策劃與招投標階段：主要識別業(yè)主資信、招標文件條款缺陷、市場競爭、政策法規(guī)變化等風險。*合同談判與簽訂階段：主要識別合同條款不完善、不公平、表述不清、權(quán)責不明等風險。*合同履行階段：主要識別業(yè)主違約（如拖欠工程款）、設(shè)計變更、施工條件變化、材料價格波動、分包商違約、不可抗力等風險。*合同結(jié)算與糾紛階段：主要識別結(jié)算依據(jù)不足、審計爭議、訴訟時效等風險。*識別方法：*查閱資料法：查閱歷史合同、項目檔案、法律法規(guī)、行業(yè)標準等。*問詢法：向相關(guān)部門、人員、專家進行咨詢。*流程圖法：繪制合同簽訂及履行流程圖，分析各環(huán)節(jié)潛在風險。*頭腦風暴法：組織相關(guān)人員進行討論，集思廣益。*現(xiàn)場勘查法：對工程項目現(xiàn)場進行實地考察，識別環(huán)境風險。3.2風險評估風險評估是對已識別的風險進行分析，評估其發(fā)生的可能性和影響程度，確定風險等級，為風險應(yīng)對提供依據(jù)。*評估內(nèi)容：*可能性：分析風險事件發(fā)生的概率大小。*影響程度：分析風險事件一旦發(fā)生對企業(yè)經(jīng)濟、聲譽、工期、質(zhì)量等方面造成的影響。*評估方法：*定性評估：結(jié)合經(jīng)驗和判斷，對風險進行定性描述（如高、中、低可能性，嚴重、較大、一般、較小影響）。*定量評估：在數(shù)據(jù)充分的情況下，運用數(shù)學模型對風險進行量化分析（如概率分析、敏感性分析等）。對于施工企業(yè)，定性評估方法較為常用。*風險等級劃分：*根據(jù)風險可能性和影響程度，將風險劃分為不同等級（如重大風險、較大風險、一般風險、較小風險）。*重大風險：可能性高且影響程度嚴重。*較大風險：可能性較高或影響程度較大。*一般風險：可能性中等且影響程度中等。*較小風險：可能性低且影響程度小。第四章合同風險管理流程4.1合同簽訂前風險管理（事前控制）*市場調(diào)研與項目評估：*對項目的合法性、業(yè)主資金實力、項目前景進行充分調(diào)研和評估。*避免承接“三邊工程”（邊勘察、邊設(shè)計、邊施工）及業(yè)主資信不良的項目。*合作方資信審查：*對擬合作的業(yè)主、分包商、供應(yīng)商等進行資信調(diào)查，包括工商登記、財務(wù)狀況、履約歷史、訴訟記錄、資質(zhì)等級等。*建立合作方黑名單制度。*招標文件評審：*仔細研讀招標文件，識別其中的風險條款，如苛刻的工期要求、不合理的責任劃分、模糊的計量計價方式等。*針對招標文件中的問題，及時提出答疑或澄清要求。*投標報價策略：*基于對項目風險的評估，制定合理的投標報價策略，充分考慮風險因素（如材料漲價、設(shè)計變更等）對成本的影響。*避免盲目低價競標。*合同談判與文本起草：*組建專業(yè)的談判團隊，明確談判目標和底線。*重點關(guān)注合同標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、履行地點和方式、違約責任、爭議解決方式等核心條款。*合同文本應(yīng)優(yōu)先采用國家或行業(yè)標準示范文本，如《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》等。*對于非標準條款或風險條款，應(yīng)進行充分協(xié)商，爭取對我方有利的約定。*合同評審：*建立合同評審制度，所有對外簽訂的合同在正式簽訂前必須經(jīng)過評審。*評審部門包括業(yè)務(wù)部門、合同管理部門（法務(wù)）、財務(wù)部門等，必要時邀請技術(shù)、造價等專業(yè)人員參與。*評審內(nèi)容包括合同的合法性、合規(guī)性、完整性、嚴謹性、可行性及風險可控性。*對評審中提出的修改意見，應(yīng)與對方協(xié)商落實，未解決的重大風險問題不得簽訂合同。4.2合同履行中風險管理（事中控制）*合同交底：*合同簽訂后，合同管理部門或業(yè)務(wù)部門應(yīng)向項目經(jīng)理部及相關(guān)履行人員進行合同交底，明確合同主要條款、履行要點、風險點及注意事項。*履約跟蹤與監(jiān)控：*建立合同履行臺賬，對合同約定的各項義務(wù)（如工程進度、質(zhì)量、付款、材料供應(yīng)等）的履行情況進行動態(tài)跟蹤和記錄。*定期召開合同履約分析會，檢查履約情況，識別新的風險。*工程變更管理：*嚴格按照合同約定的程序辦理工程變更。*對于業(yè)主提出的變更，應(yīng)及時評估對工期、造價的影響，并辦理書面變更指令。*對于因設(shè)計缺陷、現(xiàn)場條件變化等原因?qū)е碌谋匾兏瑧?yīng)主動與業(yè)主、設(shè)計、監(jiān)理溝通，及時辦理變更簽證。*簽證與索賠管理：*建立健全簽證索賠管理制度，及時、準確、全面地辦理簽證索賠。*對于業(yè)主原因（如延遲付款、提供圖紙不及時、指令錯誤等）導致的工期延誤或費用增加，應(yīng)在合同約定的時效內(nèi)提出索賠意向通知書，并收集、整理和保存好相關(guān)證據(jù)材料（如會議紀要、通知、照片、錄像、施工日志等）。*對于分包商、供應(yīng)商違約給我方造成損失的，應(yīng)及時提出反索賠。*合同款項支付管理：*嚴格按照合同約定的付款條件和程序辦理付款。*付款前需經(jīng)相關(guān)部門審核，確保付款依據(jù)充分、金額準確。*對分包商、供應(yīng)商的付款，應(yīng)與工程進度、質(zhì)量掛鉤。*證據(jù)收集與保存：*在合同履行過程中，注意收集和保存與合同履行相關(guān)的所有書面文件和資料，包括但不限于：合同文本、補充協(xié)議、中標通知書、投標文件、招標文件、圖紙、工程量清單、變更指令、簽證單、工作聯(lián)系單、會議紀要、函件往來、驗收報告、付款憑證、施工日志、監(jiān)理通知等。*所有文件資料應(yīng)規(guī)范管理，確保其真實性、合法性、關(guān)聯(lián)性和完整性。4.3合同履行后風險管理（事后控制）*竣工驗收與結(jié)算：*按照合同約定及國家規(guī)范要求，及時組織工程竣工驗收。*工程竣工后，及時整理結(jié)算資料，在合同約定時間內(nèi)向業(yè)主提交竣工結(jié)算報告，積極配合業(yè)主進行結(jié)算審核。*對于結(jié)算中出現(xiàn)的爭議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，按照合同約定的爭議解決方式處理。*尾款回收：*加強對工程尾款、質(zhì)保金的催收工作，明確責任人，制定催收計劃。*合同糾紛處理：*發(fā)生合同糾紛時，應(yīng)首先采取協(xié)商、調(diào)解等方式解決。*協(xié)商不成的，按照合同約定的仲裁或訴訟方式解決。*處理糾紛時，應(yīng)及時收集和保全證據(jù)，委托專業(yè)律師代理。*合同后評價：*合同履行完畢或項目結(jié)束后，應(yīng)對合同的簽訂、履行、管理過程進行總結(jié)和評價。*分析合同管理中存在的問題、經(jīng)驗教訓，評估風險管理的有效性。*將合同后評價結(jié)果作為改進合同管理、完善風險防控措施的重要依據(jù)。*合同檔案管理：*合同簽訂后，應(yīng)將合同文本及相關(guān)附件、評審記錄、履行過程中的文件資料等整理歸檔。*合同檔案應(yīng)專人負責，妥善保管，確保其安全性和完整性，并便于查閱。第五章合同風險應(yīng)對策略針對不同等級的合同風險，可采取以下應(yīng)對策略：*風險規(guī)避：對于發(fā)生可能性高且影響程度嚴重的重大風險，通過改變項目計劃、拒絕簽訂不平等合同、終止與不合格合作方的合作等方式，避免風險的發(fā)生。*風險降低：對于中等風險，采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險造成的影響。如加強合同評審、完善內(nèi)控流程、購買工程保險（如建筑工程一切險、安裝工程一切險、雇主責任險等）、要求對方提供履約擔保（如履約保函、預(yù)付款保函等）。*風險轉(zhuǎn)移：通過合法的方式將風險轉(zhuǎn)移給其他方承擔。如將專業(yè)性強或風險較高的工程內(nèi)容分包給有資質(zhì)、有實力的分包商；通過購買保險將部分風險轉(zhuǎn)移給保險公司。*風險承受：對于可能性低且影響程度小的較小風險，在權(quán)衡成本效益后，可選擇主動承擔風險，并預(yù)留一定的風險準備金。第六章合同糾紛處理*協(xié)商：合同糾紛發(fā)生后，應(yīng)首先嘗試與對方進行友好協(xié)商，尋求雙方都能接受的解決方案。協(xié)商是最經(jīng)濟、最高效的糾紛解決方式。*調(diào)解：協(xié)商不成的，可以請求第三方（如行業(yè)協(xié)會、調(diào)解機構(gòu)或雙方信任的專家）進行調(diào)解。*仲裁或訴訟：如果協(xié)商和調(diào)解均無法解決糾紛，應(yīng)根據(jù)合同中約定的爭議解決方式（仲裁或訴訟）及時啟動法律程序。*選擇仲裁的，應(yīng)明確仲裁委員會的名稱。*選擇訴訟的，應(yīng)注意訴訟時效和管轄法院的約定。*糾紛處理注意事項：*及時采取措施，避免損失擴大。*全面收集和保全證據(jù)，確保證據(jù)的真實性、合法性和關(guān)聯(lián)性。*聘請專業(yè)律師提供法律支持，制定合理的訴訟或仲裁策略。*嚴格遵守法定或約定的程序和時限。第七章保障措施*組織保障：明確各級合同風險管理職責，確保風險管理工作有人抓、有人管。*制度保障：建立健全合同管理、風險評估、責任追究等一系列規(guī)章制度，使合同風險管理有章可循。*人員保障：加強對合同管理人員、業(yè)務(wù)人員及項目管理人員的法律知識、合同管理技能和風險意識培訓，提高全員風險管理素養(yǎng)。鼓勵員工考取法律職業(yè)資格、造價工程師等專業(yè)資格