供應(yīng)鏈采購流程合規(guī)性審查表工具指南一、適用場(chǎng)景與啟動(dòng)條件本工具適用于企業(yè)供應(yīng)鏈采購全流程的合規(guī)性管控，具體場(chǎng)景包括但不限于：新供應(yīng)商引入：首次合作的供應(yīng)商需通過資質(zhì)與履約能力合規(guī)審查；大額/關(guān)鍵采購項(xiàng)目：?jiǎn)喂P采購金額超過設(shè)定閾值（如年度預(yù)算5%）或涉及核心原材料的采購；高風(fēng)險(xiǎn)品類采購：如特種設(shè)備、危險(xiǎn)化學(xué)品、進(jìn)口商品等需特殊許可的品類；年度/季度合規(guī)抽檢：定期對(duì)歷史采購項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性復(fù)盤，排查流程漏洞；審計(jì)/監(jiān)管迎檢：應(yīng)對(duì)內(nèi)外部審計(jì)或監(jiān)管部門檢查時(shí)，提供合規(guī)性佐證材料。啟動(dòng)條件：采購需求審批通過后，由采購部門發(fā)起合規(guī)審查，涉及跨部門（如法務(wù)、財(cái)務(wù)、質(zhì)量）協(xié)作的項(xiàng)目需同步通知相關(guān)方參與。二、審查流程與操作指引（一）準(zhǔn)備階段：明確審查依據(jù)與范圍收集審查依據(jù)：內(nèi)部制度：《公司采購管理辦法》《供應(yīng)商管理規(guī)范》《合同審批流程》等；外部法規(guī)：《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》《中華人民共和國(guó)采購法》《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等；特殊規(guī)定：針對(duì)行業(yè)監(jiān)管要求（如醫(yī)療器械的《醫(yī)療器械監(jiān)督管理?xiàng)l例》）、進(jìn)口商品的關(guān)稅政策等。確定審查范圍：明確采購項(xiàng)目類型（如貨物/服務(wù)/工程）、金額、供應(yīng)商信息、合同關(guān)鍵條款等，保證覆蓋“需求提報(bào)-供應(yīng)商選擇-合同簽訂-履約驗(yàn)收-付款結(jié)算”全流程。（二）資料收集：整理必備審查材料采購部門需按要求準(zhǔn)備以下材料（清單可根據(jù)采購類型調(diào)整）：采購需求申請(qǐng)表及審批記錄；供應(yīng)商資質(zhì)文件（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可證、ISO認(rèn)證、相關(guān)資質(zhì)證書如3C認(rèn)證等）；供應(yīng)商比價(jià)/招標(biāo)文件（含三家以上報(bào)價(jià)單、招標(biāo)過程記錄、評(píng)標(biāo)報(bào)告）；采購合同草案及評(píng)審記錄；質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（如已履約）；反商業(yè)賄賂承諾書（供應(yīng)商及采購負(fù)責(zé)人簽字）；其他特殊材料（如進(jìn)口報(bào)關(guān)單、免稅批文等）。（三）分維度合規(guī)審查：逐項(xiàng)核查關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)1.供應(yīng)商資質(zhì)與能力審查合法性：營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋本次采購內(nèi)容，是否存在經(jīng)營(yíng)異?；驀?yán)重違法記錄（通過“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢）；專業(yè)性：是否具備行業(yè)特殊資質(zhì)（如食品生產(chǎn)許可證、建筑施工資質(zhì)），過往履約案例是否與本次采購項(xiàng)目匹配；財(cái)務(wù)健康度：提供近一年財(cái)務(wù)報(bào)表，資產(chǎn)負(fù)債率是否超過警戒線（如70%），是否存在重大債務(wù)糾紛。2.采購流程合規(guī)性審查需求審批：采購需求是否經(jīng)使用部門、財(cái)務(wù)部門、分管領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)審批，是否符合年度預(yù)算；供應(yīng)商選擇：是否符合招標(biāo)/比價(jià)/詢價(jià)等規(guī)定方式（如50萬元以上項(xiàng)目需公開招標(biāo)），是否存在“圍標(biāo)串標(biāo)”嫌疑（如報(bào)價(jià)規(guī)律異常、關(guān)聯(lián)供應(yīng)商）；價(jià)格公允性：參考?xì)v史采購價(jià)、市場(chǎng)均價(jià)，確認(rèn)本次采購價(jià)格是否合理，是否存在虛高或低價(jià)劣質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。3.合同條款合規(guī)性審查（法務(wù)部門主導(dǎo)）主體信息：供應(yīng)商名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼是否與資質(zhì)文件一致，避免“假章”“假合同”；核心條款：交貨期、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任是否明確，是否符合公司合同模板要求；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：是否約定知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款、不可抗力處理機(jī)制，避免法律糾紛。4.廉潔合規(guī)審查（紀(jì)檢/審計(jì)部門參與）利益沖突：采購負(fù)責(zé)人與供應(yīng)商是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系（如親屬、持股），需主動(dòng)申報(bào)并回避；商業(yè)賄賂：供應(yīng)商是否提供回扣、禮品等不正當(dāng)利益，采購過程是否透明（如保留談判記錄、郵件往來）；審批權(quán)限：合同審批流程是否符合權(quán)限規(guī)定（如總經(jīng)理審批金額閾值），是否存在越級(jí)審批。（四）審查結(jié)論輸出與整改判定審查結(jié)果：合規(guī)：所有審查項(xiàng)均符合要求，可進(jìn)入合同簽訂或履約環(huán)節(jié)；待改進(jìn)：存在部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如合同條款需補(bǔ)充、供應(yīng)商資質(zhì)待更新），需整改后復(fù)檢；不合規(guī)：存在嚴(yán)重違規(guī)（如流程倒置、供應(yīng)商資質(zhì)造假），終止采購流程并啟動(dòng)追責(zé)。出具審查報(bào)告：記錄審查過程、發(fā)覺問題、整改建議及責(zé)任人，由采購部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，存檔備查。（五）后續(xù)跟蹤與動(dòng)態(tài)更新對(duì)“待改進(jìn)”項(xiàng)目，采購部門需跟蹤整改進(jìn)度，保證問題閉環(huán)；定期更新審查依據(jù)（如法規(guī)修訂、制度更新），每半年優(yōu)化審查表單；建立供應(yīng)商合規(guī)檔案，記錄其歷史審查結(jié)果，作為后續(xù)合作參考。三、合規(guī)性審查表模板審查項(xiàng)目審查標(biāo)準(zhǔn)審查結(jié)果（合規(guī)/不合規(guī)/待改進(jìn)）問題描述與整改要求責(zé)任人整改期限供應(yīng)商營(yíng)業(yè)執(zhí)照在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋本次采購內(nèi)容，無異常經(jīng)營(yíng)記錄張*-采購需求審批經(jīng)使用部門、財(cái)務(wù)部、分管領(lǐng)導(dǎo)三級(jí)審批，符合年度預(yù)算李*-招標(biāo)過程合規(guī)性50萬元以上項(xiàng)目公開招標(biāo)，有3家以上有效報(bào)價(jià)，評(píng)標(biāo)記錄完整王*-合同付款條款約定分階段付款，與履約進(jìn)度掛鉤，無預(yù)付款超額（如超30%）趙*(法務(wù))-反商業(yè)賄賂承諾供應(yīng)商及采購負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，無關(guān)聯(lián)利益關(guān)系若采購負(fù)責(zé)人為供應(yīng)商前員工，需補(bǔ)充回避說明劉*(采購)3個(gè)工作日進(jìn)口商品關(guān)稅合規(guī)提供關(guān)稅繳稅憑證，免稅批文在有效期內(nèi)陳*(關(guān)務(wù))-驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)明確性合同中附詳細(xì)技術(shù)參數(shù)及驗(yàn)收方法，有第三方檢測(cè)報(bào)告（如需）驗(yàn)收方法描述模糊，需補(bǔ)充“按GB/T19001-2016標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行”楊*(質(zhì)量)2個(gè)工作日四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)提示資料完整性是審查基礎(chǔ)：缺失關(guān)鍵材料（如供應(yīng)商資質(zhì)、招標(biāo)記錄）可能導(dǎo)致審查結(jié)果無效，采購部門需提前核對(duì)清單，保證資料齊全。動(dòng)態(tài)關(guān)注法規(guī)變化：如《采購法實(shí)施條例》修訂后，需同步更新審查標(biāo)準(zhǔn)，避免因法規(guī)滯后導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)?？绮块T協(xié)作效率：法務(wù)、財(cái)務(wù)、質(zhì)量部門需在收到審查需求后3個(gè)工作日內(nèi)反饋意見，避免因流程延誤影響采購進(jìn)度。高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目重點(diǎn)審查：對(duì)涉及國(guó)家安全、公共利益或金額超1000萬的項(xiàng)目，建議聘請(qǐng)外部法律顧問參與審查，保證無重大疏漏。審查記錄存檔規(guī)范：審查報(bào)告、整改記錄等需保存至少5年，電子檔案需加密存儲(chǔ)，紙質(zhì)檔案需編號(hào)歸檔，便