合同風(fēng)險審查標準文檔及處理指南一、適用范圍與應(yīng)用場景本指南適用于企業(yè)法務(wù)部門、律師事務(wù)所、業(yè)務(wù)部門及相關(guān)人員對各類合同進行風(fēng)險審查的場景，具體包括但不限于：企業(yè)日常經(jīng)營合同（如買賣合同、服務(wù)合同、勞動合同）的風(fēng)險評估；合作項目合同（如聯(lián)營合同、技術(shù)開發(fā)合同、投資協(xié)議）的合規(guī)性審查；合同簽訂前的風(fēng)險排查、履約過程中的風(fēng)險監(jiān)控及糾紛發(fā)生后的爭議解決支持。不同角色可根據(jù)需求靈活使用本指南：法務(wù)人員可依據(jù)標準流程開展系統(tǒng)審查，業(yè)務(wù)人員可參考要點進行初步自查，管理層可通過審查結(jié)論把控合同風(fēng)險等級。二、合同風(fēng)險審查標準化操作流程（一）審查準備階段合同接收與登記接收業(yè)務(wù)部門提交的合同文本及相關(guān)附件（如技術(shù)協(xié)議、補充函、對方資質(zhì)文件等），核對合同份數(shù)、版本號（避免使用“草稿”“最終版”等模糊表述，需明確“V1.0”“2024年X月X日確認版”）。登記合同基本信息（合同編號、簽約主體、合同類型、金額、提交部門、聯(lián)系人等），錄入合同管理系統(tǒng)，分配審查任務(wù)至對應(yīng)審查人員。明確審查要點與依據(jù)根據(jù)合同類型（如采購、銷售、合作）及業(yè)務(wù)場景，確定審查重點（如主體資質(zhì)、付款條件、違約責(zé)任、知識產(chǎn)權(quán)歸屬等）。收集審查依據(jù)，包括但不限于：《中華人民共和國民法典》《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如金融行業(yè)需符合《商業(yè)銀行法》）、企業(yè)內(nèi)部合同管理制度及過往類似合同審查案例。背景資料收集向業(yè)務(wù)部門知曉合同背景（如合作目的、交易歷史、對方合作訴求）、關(guān)鍵談判節(jié)點及企業(yè)內(nèi)部特殊要求（如審批權(quán)限、預(yù)算限制等）。調(diào)取對方主體過往履約記錄（如歷史合同糾紛、付款及時性），評估合作風(fēng)險基礎(chǔ)。（二）主體資格審查階段核心目標：確認合同簽約主體是否具備合法簽約資格及履約能力，避免因主體不適格導(dǎo)致的合同無效或履約障礙。主體資格合法性審查企業(yè)法人：核查營業(yè)執(zhí)照（需在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)類型）、統(tǒng)一社會信用代碼、法定代表人身份信息；通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢是否存在經(jīng)營異常、嚴重違法失信或股權(quán)凍結(jié)等風(fēng)險。其他組織：如合伙企業(yè)、個體工商戶，需核查其登記證書及實際負責(zé)人信息；分支機構(gòu)簽約需審查其總公司出具的授權(quán)委托書。自然人：核查身份證件真實性，確認其民事行為能力（如無/限制民事行為能力人需法定代理人代理簽約）。履約能力評估財務(wù)能力：要求對方提供近一年財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、利潤表），評估資產(chǎn)規(guī)模、負債率及現(xiàn)金流狀況，判斷是否具備履約資金實力。專業(yè)資質(zhì)：根據(jù)行業(yè)要求核查相關(guān)資質(zhì)證書（如建筑施工企業(yè)需具備施工總承包資質(zhì)、食品生產(chǎn)企業(yè)需具備SC認證），保證其經(jīng)營范圍與合同內(nèi)容匹配。授權(quán)真實性：簽約非法定代表人時，需審查授權(quán)委托書（需明確授權(quán)范圍、權(quán)限及期限，加蓋公章并由法定代表人簽字），核對代理人身份證件及授權(quán)文件是否在有效期內(nèi)。（三）內(nèi)容條款審查階段核心目標：逐項審核合同條款的合法性、合規(guī)性、完整性及可執(zhí)行性，識別法律風(fēng)險與商業(yè)漏洞。1.核心條款審查要點條款類型審查要點標的條款明確標的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量標準（需引用國家標準、行業(yè)標準或具體技術(shù)參數(shù)），避免“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”“符合要求”等模糊表述。價款/報酬條款明確金額、計價貨幣、支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬/承兌匯票等）、支付節(jié)點（如“驗收合格后30日內(nèi)”），避免“暫定金額”“按市場價調(diào)整”等不確定性條款。履行期限/地點明確開始/結(jié)束時間、履行地點（如“交貨地點：甲方倉庫”），涉及跨境合同的需明確適用法律及爭議解決地。違約責(zé)任條款約定具體違約情形（如逾期付款、質(zhì)量不符）及違約金計算方式（建議不超過實際損失的30%），明確定金與違約金的關(guān)系（不可同時主張）。爭議解決條款優(yōu)先約定企業(yè)所在地法院或仲裁機構(gòu)（如“提交仲裁委員會仲裁”），避免約定“由雙方協(xié)商解決”（無強制執(zhí)行力）。2.合規(guī)性審查檢查條款是否符合法律法規(guī)強制性規(guī)定（如格式條款需提示對方注意免除己方責(zé)任、加重對方責(zé)任的條款，否則可能無效）；排除禁止性約定（如“一方可單方解除合同且不承擔(dān)違約責(zé)任”）；涉及行政審批的合同（如房地產(chǎn)買賣、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓），需明確審批義務(wù)承擔(dān)方及未獲審批時的合同處理方式。3.附件完整性審查核對合同與附件（如技術(shù)附件、驗收標準、發(fā)票清單）是否一致，附件名稱、份數(shù)需在中明確列示；保證附件內(nèi)容完整（如技術(shù)協(xié)議需包含參數(shù)、圖紙、測試方法等），避免“詳見附件”但附件缺失的情況。（四）風(fēng)險點識別與評估階段核心目標：對審查發(fā)覺的風(fēng)險進行分類、分級，明確風(fēng)險性質(zhì)及影響程度。風(fēng)險等級劃分高風(fēng)險：可能導(dǎo)致合同無效、重大財產(chǎn)損失或企業(yè)聲譽受損（如簽約主體無資質(zhì)、條款違反法律強制性規(guī)定）；中風(fēng)險：可能增加履約成本或引發(fā)小額糾紛（如付款節(jié)點模糊、違約金比例過高）；低風(fēng)險：對合同履行影響較小（如表述歧義、標點符號錯誤）。風(fēng)險影響分析對每個風(fēng)險點描述具體影響（如“若未約定質(zhì)量異議期，買方可在任何時間主張質(zhì)量瑕疵，導(dǎo)致賣方持續(xù)承擔(dān)售后風(fēng)險”）；區(qū)分法律風(fēng)險（可能被認定無效）與商業(yè)風(fēng)險（履約成本增加），優(yōu)先解決法律風(fēng)險。（五）修改建議與反饋階段出具審查意見根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，填寫《合同審查意見表》（見模板表格3），明確標注“必須修改項”（高風(fēng)險）、“建議修改項”（中風(fēng)險）及“可優(yōu)化項”（低風(fēng)險）；修改需具體、可操作（如將“付款時間：驗收后盡快支付”修改為“付款時間：驗收合格后30個工作日內(nèi)支付”），避免“建議完善條款”等模糊表述。溝通協(xié)商與修訂與業(yè)務(wù)部門及對方就審查意見進行溝通，解釋法律依據(jù)（如“根據(jù)《民法典》第584條，違約金過高的可申請調(diào)減”）；監(jiān)督業(yè)務(wù)部門反饋對方修訂意見，確認修改內(nèi)容是否滿足風(fēng)險控制要求，必要時開展多輪審查。（六）審查結(jié)論與歸檔階段出具審查報告審查通過：出具《合同審查通過通知書》，明確“合同條款合法合規(guī)，建議按流程簽署”；審查不通過：出具《合同審查不予通過通知書》，列明具體風(fēng)險點及修改要求，說明暫緩簽署或終止談判的理由。審查狀態(tài)標記在合同管理系統(tǒng)中標記審查狀態(tài)（如“已通過”“已退回”“待補充材料”），同步更新審查記錄，保證流程可追溯。資料歸檔將合同文本、審查意見表、溝通記錄、對方資質(zhì)文件等整理歸檔，保存期限不少于合同履行終止后5年（涉及重大糾紛的需延長保存期限）。三、審查工具與模板清單表格1：合同基本信息登記表合同編號合同名稱簽約主體（甲方/乙方）合同類型合同金額（元）簽訂日期提交部門聯(lián)系人聯(lián)系電話審查人審查狀態(tài)HT-2024-001設(shè)備采購合同甲方：公司；乙方：*科技買賣合同500,0002024-03-15采購部張*138李*審查中表格2：主體資格審查清單審查項目審查內(nèi)容審查結(jié)果（通過/不通過/需補充）備注（如營業(yè)執(zhí)照編號、授權(quán)期限）營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)通過統(tǒng)一社會信用代碼：9111法定代表人信息身份證號與營業(yè)執(zhí)照是否一致，是否存在失信記錄通過無失信記錄授權(quán)委托書授權(quán)范圍是否明確，是否加蓋公章及法定代表人簽字，是否在有效期內(nèi)需補充未注明授權(quán)權(quán)限，要求補充財務(wù)報表近一年資產(chǎn)負債率是否高于70%，是否存在大額逾期債務(wù)通過資產(chǎn)負債率45%，無逾期債務(wù)表格3：核心條款風(fēng)險審查表條款類型審查要點風(fēng)險描述風(fēng)險等級修改建議付款條款未約定逾期付款違約金甲方逾期付款無違約責(zé)任，可能導(dǎo)致資金占用風(fēng)險中風(fēng)險增加“甲方逾期付款，每逾期一日按應(yīng)付金額的0.05%支付違約金”質(zhì)量條款未約定質(zhì)量異議期買方可在任意時間主張質(zhì)量瑕疵，增加賣方履約風(fēng)險高風(fēng)險增加“買方應(yīng)在收貨后15日內(nèi)提出質(zhì)量異議，逾期視為質(zhì)量合格”爭議解決約定由乙方所在地法院管轄增加甲方訴訟成本及異地維權(quán)難度中風(fēng)險修改為“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”表格4：審查意見匯總表風(fēng)險等級具體問題修改要求責(zé)任部門完成時限狀態(tài)高風(fēng)險主體授權(quán)范圍不明確要求乙方補充授權(quán)委托書，明確“有權(quán)簽訂本合同并收取款項”采購部2024-03-20待完成中風(fēng)險違約金比例未明確將“按實際損失賠償”修改為“按合同總額的20%支付違約金，但不超過實際損失的1.5倍”法務(wù)部2024-03-18已完成低風(fēng)險合同編號未按規(guī)則填寫按規(guī)則修改為“HT-2024-X”（X為部門序號）采購部2024-03-16已完成四、審查核心風(fēng)險提示與操作要點（一）需重點防范的六大風(fēng)險主體不適格風(fēng)險：簽約主體為分公司、未年檢企業(yè)或超越經(jīng)營范圍，導(dǎo)致合同無效；條款無效風(fēng)險：約定“造成人身損害不承擔(dān)責(zé)任”“因不可抗力造成損失全由對方承擔(dān)”等法定無效條款；履約不能風(fēng)險：未核查對方生產(chǎn)能力、資金實力，導(dǎo)致合同無法按期履行；法律沖突風(fēng)險：跨境合同未明確適用法律，國內(nèi)合同條款與地方性法規(guī)沖突；證據(jù)缺失風(fēng)險：未約定書面確認條款（如“變更需簽訂補充協(xié)議”），導(dǎo)致爭議時無據(jù)可依；程序瑕疵風(fēng)險：合同未經(jīng)法定代表人簽字或未加蓋合同專用章，或超越內(nèi)部審批權(quán)限簽約。（二）審查操作要點溝通協(xié)作原則：法務(wù)人員需與業(yè)務(wù)部門保持密切溝通，避免“為審而審”，在控制風(fēng)險的同時兼顧商業(yè)合理性；保密要求：對合同中涉及的商業(yè)秘密（如技術(shù)參數(shù)、定價策略）嚴格