第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試題目類型及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動時(shí)，以下哪項(xiàng)行為不符合《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定？（）

A.向合格投資者非公開宣傳特定客戶基金產(chǎn)品

B.建立完善的基金份額持有人適當(dāng)性管理制度

C.對基金投資人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估

D.使用基金宣傳材料夸大基金過往業(yè)績

2.下列關(guān)于基金份額凈值的說法中，正確的是？（）

A.基金份額凈值是在基金交易時(shí)間內(nèi)實(shí)時(shí)計(jì)算的

B.基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比值

C.基金份額凈值是基金管理人根據(jù)市場情況自行決定的

D.基金份額凈值僅受基金資產(chǎn)凈值的影響

3.投資者投資于貨幣市場基金，通常追求的主要目標(biāo)是？（）

A.資本利得最大化

B.高收益、低風(fēng)險(xiǎn)

C.長期保值增值

D.貨幣流通性

4.基金信息披露中，以下哪項(xiàng)信息屬于重大信息？（）

A.基金管理人變更基金托管人

B.基金份額持有人大會的召開

C.基金管理人高級管理人員發(fā)生變動

D.基金投資策略的微小調(diào)整

5.根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員不得兼任？（）

A.同一基金管理人的其他基金產(chǎn)品

B.其他基金管理公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員

C.基金托管銀行的相關(guān)職務(wù)

D.基金銷售機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門負(fù)責(zé)人

6.下列關(guān)于基金費(fèi)用的說法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金管理費(fèi)是基金管理人管理基金資產(chǎn)所收取的費(fèi)用

B.基金托管費(fèi)是基金托管人保管基金資產(chǎn)所收取的費(fèi)用

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)是投資者購買基金時(shí)支付的費(fèi)用

D.基金交易費(fèi)是在基金交易過程中產(chǎn)生的費(fèi)用

7.投資者投資于混合基金，可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是？（）

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.流動性風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

D.以上都是

8.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的重要法律文件，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于基金合同的主要內(nèi)容？（）

A.基金運(yùn)作方式

B.基金資產(chǎn)的管理和使用

C.基金份額的認(rèn)購、申購和贖回

D.基金管理人的股權(quán)結(jié)構(gòu)

9.下列關(guān)于QDII基金的說法中，正確的是？（）

A.QDII基金可以投資于境外股票、債券、基金等資產(chǎn)

B.QDII基金的投資范圍僅限于中國境內(nèi)的證券市場

C.QDII基金的投資需要經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)

D.QDII基金的投資風(fēng)險(xiǎn)低于國內(nèi)基金

10.基金估值是指對基金資產(chǎn)所進(jìn)行的定期和不定期的價(jià)值評估，以下哪項(xiàng)不是基金估值的對象？（）

A.現(xiàn)金

B.應(yīng)收賬款

C.固定資產(chǎn)

D.交易性金融資產(chǎn)

11.基金招募說明書是基金管理人向投資者提供的基金信息披露文件，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于基金招募說明書的主要內(nèi)容？（）

A.基金募集期限

B.基金投資目標(biāo)

C.基金管理人簡介

D.基金管理人的員工薪酬體系

12.下列關(guān)于基金業(yè)績評價(jià)的說法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金業(yè)績評價(jià)可以幫助投資者選擇合適的基金產(chǎn)品

B.基金業(yè)績評價(jià)應(yīng)該考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益

C.基金業(yè)績評價(jià)應(yīng)該只考慮基金的短期收益

D.基金業(yè)績評價(jià)應(yīng)該綜合考慮基金的投資目標(biāo)、策略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力

13.基金定期報(bào)告是基金管理人向投資者提供的基金信息披露文件，以下哪項(xiàng)內(nèi)容不屬于基金定期報(bào)告的主要內(nèi)容？（）

A.基金經(jīng)營業(yè)績

B.基金投資組合

C.基金管理人變更

D.基金份額持有人結(jié)構(gòu)

14.投資者投資于股票型基金，可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是？（）

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.股票市場系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.流動性風(fēng)險(xiǎn)

D.以上都是

15.基金份額持有人大會是基金份額持有人行使權(quán)利的重要方式，以下哪項(xiàng)不屬于基金份額持有人大會的召集條件？（）

A.代表基金份額10%以上的基金份額持有人請求

B.基金管理人提議

C.基金托管人提議

D.基金管理人和基金托管人共同提議

16.下列關(guān)于基金公司內(nèi)部控制的說法中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金公司內(nèi)部控制是指基金公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而制定和實(shí)施的一系列政策和程序

B.基金公司內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督等活動

C.基金公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證基金資產(chǎn)的安全完整

D.基金公司內(nèi)部控制的責(zé)任主體是基金管理人的高級管理人員

17.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金信息披露？（）

A.在法定期限內(nèi)進(jìn)行

B.盡可能快的速度進(jìn)行

C.在基金交易結(jié)束后立即進(jìn)行

D.在基金份額持有人要求時(shí)進(jìn)行

18.下列關(guān)于基金投資禁止行為的規(guī)定中，錯(cuò)誤的是？（）

A.基金不得投資于其他基金

B.基金不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人或其他機(jī)構(gòu)謀取不正當(dāng)利益

C.基金不得不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)

D.基金可以將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于擔(dān)保

19.基金公司治理是指基金公司內(nèi)部不同利益相關(guān)者之間的權(quán)利責(zé)任安排，以下哪項(xiàng)不屬于基金公司治理的主要內(nèi)容？（）

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.基金投資委員會

20.基金估值方法是指對基金資產(chǎn)所進(jìn)行的價(jià)值評估的具體方法，以下哪項(xiàng)不是基金估值方法？（）

A.成本法

B.市值法

C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

D.重置成本法

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列哪些屬于基金投資風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.流動性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

22.基金合同的主要內(nèi)容有哪些？（）

A.基金運(yùn)作方式

B.基金資產(chǎn)的管理和使用

C.基金份額的認(rèn)購、申購和贖回

D.基金收益的分配

23.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求基金信息披露？（）

A.真實(shí)、準(zhǔn)確

B.完整、清晰

C.及時(shí)、有效

D.不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

24.下列哪些屬于基金投資禁止行為？（）

A.基金利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人或其他機(jī)構(gòu)謀取不正當(dāng)利益

B.基金不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)

C.基金將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于擔(dān)保

D.基金投資于關(guān)聯(lián)方

25.基金公司治理結(jié)構(gòu)包括哪些？（）

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.基金投資委員會

26.基金份額持有人享有的權(quán)利有哪些？（）

A.參加或者委托代理人參加基金份額持有人大會

B.對基金份額持有人大會審議事項(xiàng)行使表決權(quán)

C.轉(zhuǎn)讓基金份額

D.獲得基金財(cái)產(chǎn)收益

27.基金投資禁止行為的規(guī)定包括哪些？（）

A.基金不得投資于其他基金

B.基金不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人或其他機(jī)構(gòu)謀取不正當(dāng)利益

C.基金不得不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)

D.基金可以將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于擔(dān)保

28.基金估值方法包括哪些？（）

A.成本法

B.市值法

C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法

D.重置成本法

29.基金信息披露的“完整性”原則要求基金信息披露？（）

A.真實(shí)、準(zhǔn)確

B.完整、清晰

C.及時(shí)、有效

D.不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

30.下列哪些屬于基金公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容？（）

A.內(nèi)部控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.控制活動

D.信息與溝通

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金份額凈值是在基金交易時(shí)間內(nèi)實(shí)時(shí)計(jì)算的。（）

32.基金管理費(fèi)是基金管理人管理基金資產(chǎn)所收取的費(fèi)用。（）

33.基金份額持有人大會是基金份額持有人行使權(quán)利的重要方式。（）

34.基金公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證基金資產(chǎn)的安全完整。（）

35.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金信息披露在法定期限內(nèi)進(jìn)行。（）

36.基金投資禁止行為的規(guī)定要求基金不得投資于關(guān)聯(lián)方。（）

37.基金公司治理結(jié)構(gòu)包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和基金投資委員會。（）

38.基金份額持有人享有的權(quán)利包括參加或者委托代理人參加基金份額持有人大會。（）

39.基金估值方法包括成本法、市值法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和重置成本法。（）

40.基金公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通。（）

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金管理人應(yīng)當(dāng)按照______的原則，對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理。

42.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反______，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。

43.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求基金信息披露______、準(zhǔn)確。

44.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)每年至少召開______次。

45.基金公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是______、防范風(fēng)險(xiǎn)。

46.基金投資禁止行為的規(guī)定要求基金不得______其管理的基金財(cái)產(chǎn)。

47.基金估值方法包括______法、市值法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和重置成本法。

48.基金信息披露的“完整性”原則要求基金信息披露______、清晰。

49.基金公司治理結(jié)構(gòu)包括______、董事會、監(jiān)事會和基金投資委員會。

50.基金公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括______、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通。

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.簡述基金投資風(fēng)險(xiǎn)的主要類型。

52.簡述基金信息披露的“及時(shí)性”原則的含義。

53.簡述基金公司治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容。

54.簡述基金估值的對象。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金公司A的基金投資經(jīng)理B在2023年10月利用內(nèi)幕信息，建議其好友C購買該公司管理的一只股票型基金，并在隨后的一段時(shí)間內(nèi)獲得了巨大的收益。請問，基金投資經(jīng)理B的行為是否合規(guī)？為什么？

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.A

2.B

3.B

4.B

5.B

6.C

7.D

8.D

9.A

10.C

11.D

12.C

13.C

14.B

15.D

16.D

17.B

18.D

19.D

20.C

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABD

24.ABCD

25.ABCD

26.ABCD

27.ABC

28.ABCD

29.ABD

30.ABCD

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

32.√

33.√

34.√

35.√

36.√

37.√

38.√

39.√

40.√

四、填空題（共10空，每空1分）

41.投資風(fēng)險(xiǎn)最小化

42.基金合同

43.真實(shí)

44.一次

45.合理保證基金資產(chǎn)的安全完整

46.投資于關(guān)聯(lián)方

47.成本

48.完整

49.股東大會

50.內(nèi)部控制環(huán)境

五、簡答題（共20分，每題5分）

51.答：基金投資風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

52.答：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金信息披露盡可能快的速度進(jìn)行，確保投資者能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息。

53.答：基金公司治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和基金投資委員會。

54.答：基金估值的對象包括現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、交易性金融資產(chǎn)等。

六、案例分析題（共25分）

55.答：

案例背景分析：基金投資經(jīng)理B利用內(nèi)幕信息建議其好友C購買該公司管理的基金，并獲得了巨大收益。

問題解答：

問題1：基金投資經(jīng)理B的行為是否合規(guī)？

答：基金投資經(jīng)理B的行為不合規(guī)。

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十四條，基金投資經(jīng)理不得利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益。本案中，基金投資經(jīng)理B利用內(nèi)幕信息建議其好友C購買該公司管理的基金，并獲得了巨大收益，屬于利用內(nèi)幕信息為自己謀取利益的行為，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。

問題2：基金投資經(jīng)理B應(yīng)該承擔(dān)什么責(zé)任？

答：基金投資經(jīng)理B應(yīng)該承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第一百零八條，基金投資經(jīng)理利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，處以一百萬元以上五百萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格。

總結(jié)建議：基金投資經(jīng)理應(yīng)該嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，不得利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益，否則將承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

解析

一、單選題

1.解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第二十六條，基金銷售機(jī)構(gòu)不得向合格投資者非公開宣傳特定客戶基金產(chǎn)品。因此，A選項(xiàng)不符合規(guī)定，是正確答案。

2.解析：基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值與基金總份額的比值，因此B選項(xiàng)正確。

3.解析：投資者投資于貨幣市場基金，通常追求的主要目標(biāo)是高收益、低風(fēng)險(xiǎn)，因此B選項(xiàng)正確。

4.解析：基金管理人變更基金托管人屬于基金重大信息，因此A選項(xiàng)正確。

5.解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員不得兼任其他基金管理公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員。因此，B選項(xiàng)正確。

6.解析：基金銷售服務(wù)費(fèi)是投資者在贖回基金時(shí)支付的費(fèi)用，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

7.解析：投資者投資于混合基金，可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是以上都是，因此D選項(xiàng)正確。

8.解析：基金合同的主要內(nèi)容不包括基金管理人的股權(quán)結(jié)構(gòu)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

9.解析：QDII基金可以投資于境外股票、債券、基金等資產(chǎn)，因此A選項(xiàng)正確。

10.解析：基金估值的對象不包括固定資產(chǎn)，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

11.解析：基金招募說明書的主要內(nèi)容不包括基金管理人的員工薪酬體系，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

12.解析：基金業(yè)績評價(jià)應(yīng)該考慮風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益，不應(yīng)該只考慮基金的短期收益，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

13.解析：基金管理人變更屬于基金重大信息，不屬于基金定期報(bào)告的主要內(nèi)容，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

14.解析：投資者投資于股票型基金，可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是股票市場系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此B選項(xiàng)正確。

15.解析：基金份額持有人大會的召集條件不包括基金管理人和基金托管人共同提議，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

16.解析：基金公司內(nèi)部控制的責(zé)任主體是基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

17.解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金信息披露盡可能快的速度進(jìn)行，因此B選項(xiàng)正確。

18.解析：基金投資禁止行為的規(guī)定要求基金不得將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于擔(dān)保，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

19.解析：基金公司治理的主要內(nèi)容不包括基金投資委員會，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

20.解析：基金估值方法不包括重置成本法，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

二、多選題

21.解析：基金投資風(fēng)險(xiǎn)包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，因此ABCD選項(xiàng)都是正確的。

22.解析：基金合同的主要內(nèi)容包括基金運(yùn)作方式、基金資產(chǎn)的管理和使用、基金份額的認(rèn)購、申購和贖回、基金收益的分配等，因此ABCD選項(xiàng)都是正確的。

23.解析：基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求基金信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、清晰，因此ABD選項(xiàng)都是正確的。

24.解析：基金投資禁止行為的規(guī)定包括基金利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人或其他機(jī)構(gòu)謀取不正當(dāng)利益、不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)、將其管理的基金財(cái)產(chǎn)用于擔(dān)保、投資于關(guān)聯(lián)方等，因此ABCD選項(xiàng)都是正確的。

25.解析：基金公司治理結(jié)構(gòu)包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和基金投資委員會，因此ABCD選項(xiàng)都是正確的。

26.解析：基金份額持有人享有的權(quán)利包括參加或者委托代理人參加基金份額持有人大會、對基金份額持有人大會審議事項(xiàng)行使表決權(quán)、轉(zhuǎn)讓基金份額、獲得基金財(cái)產(chǎn)收益等，因此ABCD選項(xiàng)都是正確的。

27.解析：基金投資禁止行為的規(guī)定包括基金不得投資于其他基金、不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人或其他機(jī)構(gòu)謀取不正當(dāng)利益、不得不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)等，因此ABC選項(xiàng)是正確的。

28.解析：基金估值方法包括成本法、市值法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和重置成本法，因此ABCD選項(xiàng)都是正確的。

29.解析：基金信息披露的“完整性”原則要求基金信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、清晰，因此ABD選項(xiàng)都是正確的。

30.解析：基金公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動、信息與溝通，因此ABCD選項(xiàng)都是正確的。

三、判斷題

31.解析：基金份額凈值是在基金交易結(jié)束后計(jì)算的，因此本題說法錯(cuò)誤。

32.解析：基金管理費(fèi)是基金管理人管理基金資產(chǎn)所收取的費(fèi)用，因此本題說法正確。

33.解析：基金份額持有人大會是基金份額持有人行使權(quán)利的重要方式，因此本題說法正確。

34.解析：基金公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證基金資產(chǎn)的安全完整，因此本題說法正確。

35.解析：基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求基金信息披露盡可能快的速度進(jìn)行，因此本題說法錯(cuò)誤。

36.解析：基金投資禁止行為的規(guī)定要求基金不得投資于關(guān)聯(lián)方，因此本題說法正確。

37.解析：基金公司治理結(jié)構(gòu)包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和基金投資委員會，因此本題說法正確。

38.解析：基金份額持有人享有的權(quán)利包括參加或者委托代理人參加基金份額持有人大會，因此本題說法正確。

39.解析：基金估值方法包括成本法、市值法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和重置成本法，因此本題說法正確。