2025年銀行信用風(fēng)險控制專項突破訓(xùn)練試卷（含答案）考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、選擇題（請將正確選項的字母填入括號內(nèi)）1.以下哪項不屬于銀行信用風(fēng)險的主要特征？（A）A.高度相關(guān)性B.不確定性C.可控性D.高杠桿性2.在信用風(fēng)險識別過程中，分析借款人的行業(yè)地位、競爭格局、監(jiān)管政策等屬于哪種分析？（C）A.財務(wù)比率分析B.單一客戶風(fēng)險分析C.行業(yè)風(fēng)險分析D.宏觀經(jīng)濟(jì)分析3.下列哪種信用風(fēng)險計量模型主要關(guān)注借款人自身的信用品質(zhì)？（B）A.壓力測試模型B.信用評分模型C.內(nèi)部評級模型D.風(fēng)險價值模型4.根據(jù)巴塞爾協(xié)議，以下哪種資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重通常最低？（A）A.優(yōu)質(zhì)抵押貸款（如住房抵押貸款）B.對政府投資的貸款C.對企業(yè)的無擔(dān)保貸款D.對金融企業(yè)的貸款5.貸款五級分類中，從正常到不良的過渡階段是？（C）A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑6.銀行通過要求借款人提供第三方擔(dān)保來降低信用風(fēng)險，這種方式屬于？（B）A.貸款組合管理B.信用風(fēng)險緩釋C.貸后管理D.風(fēng)險計量7.以下哪項不是常見的信用風(fēng)險壓力測試場景？（D）A.經(jīng)濟(jì)衰退B.利率上升C.匯率大幅波動D.存款利率上升8.下列關(guān)于信用衍生品的說法，錯誤的是？（C）A.可以用于轉(zhuǎn)移或?qū)_信用風(fēng)險B.常見的類型包括信用互換、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)等C.本身沒有信用風(fēng)險D.可以提高金融市場的流動性9.銀行內(nèi)部評級體系的核心作用是？（A）A.更準(zhǔn)確地計量信用風(fēng)險和分配風(fēng)險權(quán)重B.僅用于滿足監(jiān)管報告要求C.限制貸款額度D.評估銀行自身的經(jīng)營風(fēng)險10.不良貸款處置中，通過修改貸款合同條款，延長還款期限、降低利率等方式來幫助借款人恢復(fù)履約，稱為？（B）A.貸款核銷B.貸款重組C.呆賬核銷D.訴訟追償二、判斷題（請將“正確”或“錯誤”填入括號內(nèi)）1.信用風(fēng)險只存在于貸款業(yè)務(wù)中，不適用于其他授信業(yè)務(wù)，如貿(mào)易融資。（錯誤）2.非財務(wù)因素分析在評估非上市公司的信用風(fēng)險時至關(guān)重要。（正確）3.信用風(fēng)險價值（VaR）可以直接衡量銀行在給定時間內(nèi)可能遭受的信用損失金額。（正確）4.根據(jù)監(jiān)管要求，所有銀行都必須使用統(tǒng)一的內(nèi)部評級體系來計量信用風(fēng)險。（錯誤）5.抵押物的價值越高，銀行承擔(dān)的信用風(fēng)險就越低。（錯誤，需考慮抵押物的變現(xiàn)能力和風(fēng)險）6.信用風(fēng)險管理的目標(biāo)是完全消除信用風(fēng)險。（錯誤，目標(biāo)是有效控制和管理風(fēng)險，使其在可承受范圍內(nèi)）7.關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互相擔(dān)保會顯著增加整個銀行體系的信用風(fēng)險集中度。（正確）8.壓力測試是信用風(fēng)險管理中的一種前瞻性分析方法。（正確）9.失效概率（PD）、違約損失率（LGD）和風(fēng)險暴露（EAD）是信用風(fēng)險計量的三個核心要素。（正確）10.不良資產(chǎn)核銷后，銀行就完全失去了向原借款人追償?shù)臋?quán)利。（錯誤，核銷是會計處理，銀行仍可嘗試通過其他途徑追償）三、簡答題1.簡述信用風(fēng)險管理的五個主要環(huán)節(jié)。2.簡述銀行在貸后管理階段需要重點(diǎn)關(guān)注哪些方面。3.什么是信用風(fēng)險集中度風(fēng)險？銀行通常采取哪些措施來管理這種風(fēng)險？4.簡述巴塞爾協(xié)議對銀行信用風(fēng)險管理的核心要求有哪些。四、案例分析題某商業(yè)銀行在2024年第四季度發(fā)放了一筆為期五年的大型對公貸款給當(dāng)?shù)匾患抑圃鞓I(yè)企業(yè)（以下簡稱“甲公司”）。貸款金額為1億元人民幣，利率為年化4.5%，期限五年，分期還本付息。貸款發(fā)放時，甲公司財務(wù)狀況良好，盈利能力較強(qiáng)，行業(yè)地位靠前，提供了房產(chǎn)抵押（評估價值為1.2億元），并有一家實(shí)力較強(qiáng)的集團(tuán)母公司提供連帶責(zé)任保證。然而，進(jìn)入2025年，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行和行業(yè)競爭加劇影響，甲公司經(jīng)營出現(xiàn)困難，銷售收入大幅下滑，現(xiàn)金流緊張，未能按期足額支付當(dāng)期利息（約2000萬元），并出現(xiàn)多筆應(yīng)收賬款無法收回的跡象。銀行已對其進(jìn)行初步盡調(diào)，發(fā)現(xiàn)其流動比率和速動比率均顯著下降，部分主要客戶也出現(xiàn)支付延遲。根據(jù)上述案例，請回答：1.分析甲公司目前可能面臨哪些主要經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險？（至少列舉三點(diǎn)）2.銀行應(yīng)如何初步判斷該筆貸款目前所處的風(fēng)險等級？（結(jié)合五級分類標(biāo)準(zhǔn)）3.銀行可以采取哪些措施來控制或緩釋這筆貸款的信用風(fēng)險？（至少列舉三種）4.如果經(jīng)過深入評估，該筆貸款被確認(rèn)為“可疑”類貸款，銀行應(yīng)采取哪些后續(xù)管理措施？試卷答案一、選擇題1.A2.C3.B4.A5.C6.B7.D8.C9.A10.B二、判斷題1.錯誤2.正確3.正確4.錯誤5.錯誤6.錯誤7.正確8.正確9.正確10.錯誤三、簡答題1.信用風(fēng)險管理的五個主要環(huán)節(jié)：風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險控制（或風(fēng)險定價、限額管理）、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險報告。2.貸后管理階段需要重點(diǎn)關(guān)注：借款人經(jīng)營和財務(wù)狀況變化、現(xiàn)金流監(jiān)控、貸款合同執(zhí)行情況檢查、抵押/質(zhì)押物價值和管理、風(fēng)險預(yù)警信號識別與處理、定期重新評估信用風(fēng)險、壓力測試與情景分析。3.信用風(fēng)險集中度風(fēng)險是指銀行貸款或投資于少數(shù)幾個關(guān)聯(lián)方（如同行業(yè)務(wù)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、交易對手等）導(dǎo)致風(fēng)險過度集中的現(xiàn)象。管理措施：設(shè)定并監(jiān)控集團(tuán)客戶、行業(yè)客戶、交易對手等的集中度限額；實(shí)施差異化風(fēng)險權(quán)重；加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易審批和信息披露；進(jìn)行專門的壓力測試。4.巴塞爾協(xié)議對銀行信用風(fēng)險管理的核心要求：建立完善的信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系（包括評級方法、數(shù)據(jù)要求）；基于內(nèi)部評級計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）和資本要求；對不同風(fēng)險等級的資產(chǎn)實(shí)施差異化的風(fēng)險權(quán)重；強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管，確保銀行有足夠的資本吸收潛在損失；要求銀行進(jìn)行穩(wěn)健的信用風(fēng)險管理和控制流程，包括貸前、貸中、貸后管理；強(qiáng)調(diào)信息披露要求，提高銀行透明度。四、案例分析題1.甲公司目前可能面臨的主要風(fēng)險：*經(jīng)營風(fēng)險：市場需求下降、行業(yè)競爭加劇、產(chǎn)品銷售困難。*財務(wù)風(fēng)險：現(xiàn)金流緊張、短期償債壓力增大、盈利能力下滑、應(yīng)收賬款壞賬風(fēng)險增加。*信用風(fēng)險：自身還款能力顯著下降，可能無法按期足額償還貸款本息。*市場風(fēng)險：宏觀經(jīng)濟(jì)下行可能進(jìn)一步惡化其經(jīng)營環(huán)境和償債能力。*（若涉及）管理風(fēng)險：公司治理結(jié)構(gòu)或管理層決策可能存在問題。2.銀行初步判斷貸款風(fēng)險等級：*根據(jù)五級分類標(biāo)準(zhǔn)，甲公司出現(xiàn)逾期支付利息（超過90天或合同約定的逾期），且經(jīng)營和財務(wù)狀況惡化，表明貸款已經(jīng)偏離正常狀態(tài)。*雖然有抵押和保證，但抵押物價值可能縮水，保證人實(shí)力也可能受影響，這些緩釋因素可能不足以完全覆蓋風(fēng)險。*結(jié)合其財務(wù)指標(biāo)（流動比率和速動比率下降）惡化跡象，初步判斷該筆貸款很可能已進(jìn)入次級或可疑類別。需要進(jìn)一步深入評估才能最終確定。3.銀行可以采取的控制或緩釋措施：*立即啟動貸后風(fēng)險監(jiān)控，加強(qiáng)對其經(jīng)營、財務(wù)狀況和現(xiàn)金流變化的跟蹤。*與甲公司進(jìn)行溝通，了解困難原因，并要求其提交詳細(xì)的經(jīng)營改善計劃和還款方案。*根據(jù)評估結(jié)果，可能需要調(diào)整貸款合同條款，如增加擔(dān)保、提高利率、縮短期限或暫停發(fā)放新的授信等。*對抵押物進(jìn)行重新評估，并加強(qiáng)監(jiān)管，確保其安全完整。*評估保證人的擔(dān)保能力和意愿，必要時要求追加保證或提供其他增信措施。*進(jìn)行嚴(yán)格的壓力測試，評估在不同不利情景下甲公司的還款能力和貸款損失程度。4.若貸款被確認(rèn)為“可疑”類貸款，后續(xù)管理措施：*按照監(jiān)管要求，計提充足的貸款損失準(zhǔn)備。*加強(qiáng)對甲公司的日常監(jiān)控和現(xiàn)場檢查頻率，密切關(guān)注其經(jīng)營和財務(wù)動向。*指派專人負(fù)責(zé)，并可能需要成立專項工作組處理該筆貸款。