第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁銀行從業(yè)資格考試機(jī)密及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列哪種金融工具屬于銀行表內(nèi)資產(chǎn)？（）

A.貸款

B.買入返售金融資產(chǎn)

C.交易性金融資產(chǎn)

D.拆出資金

2.銀行最基本的業(yè)務(wù)是？（）

A.中間業(yè)務(wù)

B.存款業(yè)務(wù)

C.投資業(yè)務(wù)

D.結(jié)算業(yè)務(wù)

3.以下哪種利率是市場資金供求狀況的反映？（）

A.名義利率

B.實(shí)際利率

C.基準(zhǔn)利率

D.公允利率

4.銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵循的基本原則是？（）

A.利潤最大化原則

B.安全性原則

C.流動(dòng)性原則

D.效益性原則

5.下列哪種風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.違約風(fēng)險(xiǎn)

6.銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)對借款人的信用狀況進(jìn)行調(diào)查，這屬于？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

7.銀行內(nèi)部控制制度的核心是？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.資產(chǎn)管理

C.負(fù)債管理

D.利潤管理

8.以下哪種支付工具屬于電子支付工具？（）

A.現(xiàn)金

B.支票

C.銀行卡

D.匯票

9.銀行在辦理跨境業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的法律法規(guī)是？（）

A.《商業(yè)銀行法》

B.《外匯管理?xiàng)l例》

C.《證券法》

D.《公司法》

10.銀行在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，通常采用哪種會(huì)計(jì)基礎(chǔ)？（）

A.權(quán)責(zé)發(fā)生制

B.收付實(shí)現(xiàn)制

C.永續(xù)盤存制

D.遞延年金制

11.銀行在開展?fàn)I銷活動(dòng)時(shí)，必須遵循的原則是？（）

A.客戶至上原則

B.利益至上原則

C.負(fù)面營銷原則

D.競爭至上原則

12.以下哪種業(yè)務(wù)屬于銀行的代理業(yè)務(wù)？（）

A.存款業(yè)務(wù)

B.貸款業(yè)務(wù)

C.保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)

D.投資銀行業(yè)務(wù)

13.銀行在發(fā)放信用卡時(shí)，會(huì)對持卡人的信用狀況進(jìn)行評估，這屬于？（）

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

14.銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的職業(yè)道德是？（）

A.愛崗敬業(yè)

B.誠實(shí)守信

C.服務(wù)至上

D.積極進(jìn)取

15.以下哪種指標(biāo)可以用來衡量銀行的償債能力？（）

A.流動(dòng)比率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.成本收入比

D.收入利潤率

16.銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)要求借款人提供擔(dān)保，這屬于？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

17.銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的保密原則是？（）

A.客戶信息保密

B.財(cái)務(wù)信息保密

C.業(yè)務(wù)信息保密

D.以上都是

18.銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的法律法規(guī)是？（）

A.《商業(yè)銀行法》

B.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

C.《反洗錢法》

D.以上都是

19.銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵循的操作流程是？（）

A.審慎經(jīng)營原則

B.內(nèi)部控制原則

C.風(fēng)險(xiǎn)管理原則

D.客戶至上原則

20.銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的監(jiān)管要求是？（）

A.資本充足率要求

B.流動(dòng)性覆蓋率要求

C.風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率要求

D.以上都是

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.銀行的主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括？（）

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

22.銀行內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括？（）

A.組織架構(gòu)控制

B.人員管理控制

C.資產(chǎn)管理控制

D.負(fù)債管理控制

E.業(yè)務(wù)流程控制

23.銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的法律法規(guī)包括？（）

A.《商業(yè)銀行法》

B.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

C.《反洗錢法》

D.《證券法》

E.《公司法》

24.銀行的表內(nèi)資產(chǎn)包括？（）

A.貸款

B.買入返售金融資產(chǎn)

C.交易性金融資產(chǎn)

D.拆出資金

E.投資性房地產(chǎn)

25.銀行的中間業(yè)務(wù)包括？（）

A.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

B.代理業(yè)務(wù)

C.信托業(yè)務(wù)

D.投資銀行業(yè)務(wù)

E.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)

26.銀行在開展?fàn)I銷活動(dòng)時(shí)，需要遵循的原則包括？（）

A.客戶至上原則

B.利益至上原則

C.誠實(shí)守信原則

D.公平競爭原則

E.合法合規(guī)原則

27.銀行在辦理跨境業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的監(jiān)管要求包括？（）

A.資本充足率要求

B.流動(dòng)性覆蓋率要求

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)管理要求

D.跨境資本流動(dòng)管理要求

E.外匯監(jiān)管要求

28.銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的職業(yè)道德包括？（）

A.愛崗敬業(yè)

B.誠實(shí)守信

C.服務(wù)至上

D.勤勉盡責(zé)

E.客戶至上

29.銀行在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，通常包括哪些報(bào)表？（）

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動(dòng)表

E.資產(chǎn)減值損失表

30.銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)，需要考慮的因素包括？（）

A.資本充足率

B.流動(dòng)性

C.風(fēng)險(xiǎn)管理

D.監(jiān)管要求

E.市場競爭

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.銀行是一種以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)。（）

32.銀行的存款業(yè)務(wù)是其最主要的業(yè)務(wù)。（）

33.銀行的貸款業(yè)務(wù)是一種表外業(yè)務(wù)。（）

34.銀行的利率是由市場供求決定的。（）

35.銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無法按期收回貸款本息的可能性。（）

36.銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)等失誤而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（）

37.銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因違反法律法規(guī)而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（）

38.銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因戰(zhàn)略決策失誤而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（）

39.銀行的內(nèi)部控制制度是指銀行內(nèi)部用來防范風(fēng)險(xiǎn)的制度安排。（）

40.銀行的中間業(yè)務(wù)是一種不占用銀行自有資金的業(yè)務(wù)。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.銀行最基本的業(yè)務(wù)是________業(yè)務(wù)。（）

42.銀行的貸款利率通常包括基準(zhǔn)利率和________兩部分。（）

43.銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因借款人________而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（）

44.銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因________、系統(tǒng)等失誤而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。（）

45.銀行的內(nèi)部控制制度的核心是________。（）

46.銀行的中間業(yè)務(wù)包括________、代理業(yè)務(wù)等。（）

47.銀行在辦理跨境業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的法律法規(guī)是________。（）

48.銀行在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，通常采用________會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。（）

49.銀行在開展?fàn)I銷活動(dòng)時(shí)，必須遵循的原則是________原則。（）

50.銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的職業(yè)道德是________。（）

五、簡答題（共3題，每題5分，共15分）

51.簡述銀行內(nèi)部控制制度的主要作用。

52.簡述銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的法律法規(guī)有哪些。

53.簡述銀行在開展?fàn)I銷活動(dòng)時(shí)，需要遵循的原則有哪些。

六、案例分析題（共1題，共25分）

54.某銀行客戶張三，來銀行申請一筆個(gè)人住房貸款，銀行工作人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)張三提供的收入證明不符合要求，但是張三聲稱自己收入很高，可以承擔(dān)貸款，并請求銀行工作人員放寬條件，辦理貸款。請問：

（1）該案例中，銀行工作人員應(yīng)該怎么做？

（2）該案例中，可能存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？

（3）該案例中，銀行工作人員應(yīng)該如何防范風(fēng)險(xiǎn)？

（4）該案例對其他銀行工作人員有什么啟示？

參考答案及解析

一、單選題

1.A

解析：貸款屬于銀行表內(nèi)資產(chǎn)，買入返售金融資產(chǎn)、交易性金融資產(chǎn)屬于表外資產(chǎn)，拆出資金屬于表外業(yè)務(wù)。

2.B

解析：存款業(yè)務(wù)是銀行最基本的業(yè)務(wù)，也是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要部分。

3.C

解析：基準(zhǔn)利率是市場資金供求狀況的反映，名義利率、實(shí)際利率是利率的不同表現(xiàn)形式，公允利率是交易雙方都能接受的利率。

4.B

解析：安全性原則是銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵循的基本原則，也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)。

5.D

解析：違約風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)屬于其他類型的金融風(fēng)險(xiǎn)。

6.A

解析：銀行在發(fā)放貸款時(shí)，對借款人的信用狀況進(jìn)行調(diào)查，屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的環(huán)節(jié)。

7.A

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行內(nèi)部控制制度的核心，也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵。

8.C

解析：銀行卡屬于電子支付工具，現(xiàn)金、支票、匯票屬于傳統(tǒng)支付工具。

9.B

解析：銀行在辦理跨境業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的法律法規(guī)是《外匯管理?xiàng)l例》。

10.A

解析：銀行在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，通常采用權(quán)責(zé)發(fā)生制會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。

11.A

解析：客戶至上原則是銀行在開展?fàn)I銷活動(dòng)時(shí)，必須遵循的原則，也是銀行服務(wù)理念的核心。

12.C

解析：保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)屬于銀行的代理業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)屬于銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投資銀行業(yè)務(wù)屬于銀行的中間業(yè)務(wù)。

13.A

解析：信用卡業(yè)務(wù)屬于銀行的信用業(yè)務(wù)，銀行在發(fā)放信用卡時(shí)，會(huì)對持卡人的信用狀況進(jìn)行評估，這屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)節(jié)。

14.B

解析：誠實(shí)守信是銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的職業(yè)道德，也是銀行贏得客戶信任的基礎(chǔ)。

15.A

解析：流動(dòng)比率可以用來衡量銀行的償債能力，資產(chǎn)負(fù)債率、成本收入比、收入利潤率分別用來衡量銀行的杠桿水平、成本控制和盈利能力。

16.A

解析：銀行在發(fā)放貸款時(shí)，要求借款人提供擔(dān)保，這屬于風(fēng)險(xiǎn)分散的機(jī)制。

17.D

解析：銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的客戶信息保密、財(cái)務(wù)信息保密、業(yè)務(wù)信息保密原則，都是保密原則的具體體現(xiàn)。

18.D

解析：銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的法律法規(guī)包括《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《反洗錢法》等。

19.A

解析：審慎經(jīng)營原則是銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵循的操作流程，也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)。

20.D

解析：銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的監(jiān)管要求包括資本充足率要求、流動(dòng)性覆蓋率要求、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率要求等。

二、多選題

21.ABCDE

解析：銀行的主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

22.ABCDE

解析：銀行內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括組織架構(gòu)控制、人員管理控制、資產(chǎn)管理控制、負(fù)債管理控制、業(yè)務(wù)流程控制等。

23.ABC

解析：銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的法律法規(guī)包括《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《反洗錢法》。

24.ACD

解析：銀行的表內(nèi)資產(chǎn)包括貸款、買入返售金融資產(chǎn)、拆出資金，交易性金融資產(chǎn)屬于表外資產(chǎn)，投資性房地產(chǎn)屬于長期資產(chǎn)。

25.ABD

解析：銀行的中間業(yè)務(wù)包括支付結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)，信托業(yè)務(wù)屬于銀行的特定業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)屬于投資銀行業(yè)務(wù)的一部分。

26.CDE

解析：銀行在開展?fàn)I銷活動(dòng)時(shí)，需要遵循的原則包括誠實(shí)守信原則、公平競爭原則、合法合規(guī)原則。

27.ABCDE

解析：銀行在辦理跨境業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的監(jiān)管要求包括資本充足率要求、流動(dòng)性覆蓋率要求、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理要求、跨境資本流動(dòng)管理要求、外匯監(jiān)管要求。

28.ABD

解析：銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的職業(yè)道德包括愛崗敬業(yè)、誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)。

29.ABCD

解析：銀行在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，通常包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表。

30.ABCDE

解析：銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)，需要考慮的因素包括資本充足率、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)管要求、市場競爭。

三、判斷題

31.√

解析：銀行是一種以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)，這也是銀行存在的基礎(chǔ)。

32.√

解析：銀行的存款業(yè)務(wù)是其最主要的業(yè)務(wù)，也是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要部分。

33.×

解析：銀行的貸款業(yè)務(wù)是一種表內(nèi)業(yè)務(wù)，屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

34.√

解析：銀行的利率是由市場供求決定的，這也是利率形成機(jī)制的基本原理。

35.√

解析：銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無法按期收回貸款本息的可能性，這也是信用風(fēng)險(xiǎn)的基本定義。

36.√

解析：銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)等失誤而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這也是操作風(fēng)險(xiǎn)的基本定義。

37.√

解析：銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因違反法律法規(guī)而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這也是法律風(fēng)險(xiǎn)的基本定義。

38.√

解析：銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因戰(zhàn)略決策失誤而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這也是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的基本定義。

39.√

解析：銀行的內(nèi)部控制制度是指銀行內(nèi)部用來防范風(fēng)險(xiǎn)的制度安排，這也是內(nèi)部控制制度的基本定義。

40.√

解析：銀行的中間業(yè)務(wù)是一種不占用銀行自有資金的業(yè)務(wù)，這也是中間業(yè)務(wù)的基本特征。

四、填空題

41.存款

解析：存款業(yè)務(wù)是銀行最基本的業(yè)務(wù)，也是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要部分。

42.加成

解析：銀行的貸款利率通常包括基準(zhǔn)利率和加成兩部分，加成部分反映了銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。

43.違約

解析：銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因借款人違約而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這也是信用風(fēng)險(xiǎn)的基本定義。

44.流程

解析：銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)等失誤而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這也是操作風(fēng)險(xiǎn)的基本定義。

45.風(fēng)險(xiǎn)管理

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行內(nèi)部控制制度的核心，也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵。

46.支付結(jié)算

解析：銀行的中間業(yè)務(wù)包括支付結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)等，信托業(yè)務(wù)屬于銀行的特定業(yè)務(wù)。

47.《外匯管理?xiàng)l例》

解析：銀行在辦理跨境業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的法律法規(guī)是《外匯管理?xiàng)l例》。

48.權(quán)責(zé)發(fā)生制

解析：銀行在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，通常采用權(quán)責(zé)發(fā)生制會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。

49.客戶至上

解析：客戶至上原則是銀行在開展?fàn)I銷活動(dòng)時(shí)，必須遵循的原則，也是銀行服務(wù)理念的核心。

50.誠實(shí)守信

解析：誠實(shí)守信是銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的職業(yè)道德，也是銀行贏得客戶信任的基礎(chǔ)。

五、簡答題

51.答：銀行內(nèi)部控制制度的主要作用包括：

①防范風(fēng)險(xiǎn)：通過建立健全的內(nèi)部控制制度，可以有效地防范和化解各種風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

②提高效率：通過優(yōu)化內(nèi)部流程，可以提高銀行的運(yùn)營效率，降低運(yùn)營成本。

③保障合規(guī)：通過建立健全的內(nèi)部控制制度，可以確保銀行遵守相關(guān)法律法規(guī)，避免違規(guī)行為的發(fā)生。

④提升形象：通過建立健全的內(nèi)部控制制度，可以提升銀行的社會(huì)形象，增強(qiáng)客戶對銀行的信任。

52.答：銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的法律法規(guī)主要包括：

①《商業(yè)銀行法》：規(guī)定了商業(yè)銀行的設(shè)立、組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的內(nèi)容。

②《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》：規(guī)定了銀行業(yè)監(jiān)督管理的職責(zé)、權(quán)限、程