“5框架”專業(yè)深度解讀和實(shí)踐應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料(編寫，2025C0一升級版)5風(fēng)險(xiǎn)管理框架風(fēng)險(xiǎn)管理框架的目的是協(xié)助組織將風(fēng)險(xiǎn)管理納入重要的活動(dòng)和職能中。風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性取決于其與組織治理及決策制定的整合情況。這需要相關(guān)方尤其是最高框架制定包含在整個(gè)組織中整合、設(shè)計(jì)、實(shí)施、評價(jià)和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。圖3列舉了領(lǐng)導(dǎo)作用改進(jìn)實(shí)施圖3框架組織宜對其現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐及過程進(jìn)行評價(jià)，并在上述框架內(nèi)對評價(jià)出架內(nèi)各要素及其協(xié)同運(yùn)作的方式宜結(jié)合組織需求進(jìn)行針——行為準(zhǔn)則：確立組織在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中應(yīng)遵循的道德規(guī)范和職業(yè)操守，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的公正——成文信息：記錄風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的證據(jù)和依據(jù)，便于組織進(jìn)行決策、審查和改進(jìn)；——價(jià)值觀和信念：塑造組織對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和決策方式，影響風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的各個(gè)方面；——溝通方式：確定組織在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中與內(nèi)外部相關(guān)方進(jìn)行交流的方式和渠道，確保信息的準(zhǔn)確——資源：為風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供必要的支持和保障，包括人力、物力、財(cái)力等各方面的資源。風(fēng)險(xiǎn)管理框架的核心目的是幫助組織將風(fēng)險(xiǎn)管理納入其重要的活動(dòng)和職能中，確保風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織運(yùn)營不可或缺的一部分。風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性直接取決于其與組織治理及決策制定的整合程度。這種整合需要得到相關(guān)方，尤其是最高管理者的堅(jiān)定支持?！蚣艿闹巫饔茫猴L(fēng)險(xiǎn)管理框架不僅支持在整個(gè)組織中實(shí)施和長期發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理，還允許對組織的風(fēng)險(xiǎn)管理過程進(jìn)行持續(xù)管理。這意味著框架不僅關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理的初期建立，還強(qiáng)調(diào)其持續(xù)性和適應(yīng)性；——組織的獨(dú)特性：每個(gè)組織都因其外部和內(nèi)部環(huán)境的差異而獨(dú)一無二，這種獨(dú)特性體現(xiàn)在組織的規(guī)模和復(fù)雜程度上。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)充分反映組織的這種獨(dú)特性，允許較小組織或個(gè)體經(jīng)營者遵循更簡化的風(fēng)險(xiǎn)管理過程，而較大組織則可以根據(jù)需要?jiǎng)?chuàng)建多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程的應(yīng)用；——框架的靈活性：隨著組織的變化(如增長、收購等),風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)具備足夠的靈活性，允許組織酌情啟動(dòng)、調(diào)整或終止風(fēng)險(xiǎn)管理過程。這種靈活性確保了風(fēng)險(xiǎn)管理框架能夠適應(yīng)組織的發(fā)展需求；——大型項(xiàng)目集和項(xiàng)目的處理：對于大型項(xiàng)目集和項(xiàng)目，特別是那些像新業(yè)務(wù)單位一樣運(yùn)作的項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)管理框架同樣適用，并應(yīng)以相同的方式進(jìn)行處理。(3)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性與組織治理及決策制定的整合；風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性并非孤立存在，而是與組織治理及決策制定的整合情況緊密相關(guān)。這種整合是風(fēng)險(xiǎn)管理成功的關(guān)鍵，能夠確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)與組織戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致，并為決策制定提供有力支持?！L(fēng)險(xiǎn)管理與組織治理的整合：組織治理是指組織內(nèi)部權(quán)力分配、決策制定和監(jiān)督控制的機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與組織治理緊密結(jié)合，確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序能夠得到有效執(zhí)行。通過整合，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠成為組織治理的一部分，為組織的穩(wěn)健運(yùn)營提供保障。及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)信息。通過風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等手段，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助決策者識別潛在風(fēng)險(xiǎn)、評估風(fēng)險(xiǎn)影響，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，從而確保決策的科學(xué)性和合理性。(4)建立全面且持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架；組織應(yīng)構(gòu)建一套全面、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，該框架的核心目的在于將風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐深度融合到組織的各項(xiàng)重要活動(dòng)和職能之中，確保風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織運(yùn)營和決策的不可或缺的一部分?！蚣艿慕ⅲ航M織需要明確風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建原則、目標(biāo)、范圍和流程，確?？蚣艿目茖W(xué)性和實(shí)用性?？蚣軕?yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識別、分析和評價(jià)、應(yīng)對、監(jiān)控和報(bào)告等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，形成完整的風(fēng)險(xiǎn)管理閉環(huán)。——風(fēng)險(xiǎn)管理的整合：風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)與組織的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)流程、管理體系等緊密結(jié)合，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)能夠滲透到組織的各個(gè)層面和環(huán)節(jié)。通過整合，組織可以更加有效地識別和管理潛在風(fēng)險(xiǎn)，提(b)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的組件與支持功能；風(fēng)險(xiǎn)管理框架由多個(gè)組件構(gòu)成，這些組件相互關(guān)聯(lián)、相互支持，共同構(gòu)成完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。框架的組件(如圖2所示)應(yīng)支持：·支持整個(gè)組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理：框架的組件應(yīng)設(shè)計(jì)得能夠支持在整個(gè)組織范圍內(nèi)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的全面性和一致性。無論組織的規(guī)模大小、業(yè)務(wù)復(fù)雜度如何，框架都應(yīng)能夠適應(yīng)并提供有·長期發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理：框架的組件還應(yīng)具備前瞻性和可擴(kuò)展性，以支持組織在長期發(fā)展過程中持續(xù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。隨著組織的發(fā)展變化，框架應(yīng)能夠相應(yīng)調(diào)整和完善，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和適應(yīng)性。——對組織的風(fēng)險(xiǎn)管理過程的一個(gè)或多個(gè)應(yīng)用進(jìn)行持續(xù)管理。·對風(fēng)險(xiǎn)管理過程的持續(xù)管理：框架的組件應(yīng)能夠?qū)M織的風(fēng)險(xiǎn)管理過程進(jìn)行持續(xù)管理，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性。這包括對風(fēng)險(xiǎn)識別·一個(gè)或多個(gè)應(yīng)用的靈活性：框架的組件應(yīng)設(shè)計(jì)得足夠靈活，以支持組織根據(jù)實(shí)際需要選擇和管理一個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用。這意味著組織可以根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理需求，定制化的選擇和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的針對性和有效性。實(shí)施(5)定制化風(fēng)險(xiǎn)管理框架以適應(yīng)組織特性；(a)組織獨(dú)特性與風(fēng)險(xiǎn)管理框架的靈活性；每個(gè)組織在其外部和內(nèi)部環(huán)境中都是獨(dú)一無二的，這種獨(dú)特性源于組織的規(guī)模、復(fù)雜程度以及其所處的特定行業(yè)背景。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)充分反映組織的這種獨(dú)特性，確?？蚣艿脑O(shè)計(jì)與實(shí)施能夠貼合組織的實(shí)際需求?！M織獨(dú)特性的體現(xiàn)：組織的規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、市場地位、文化以及管理風(fēng)格等因素都會(huì)影響其風(fēng)險(xiǎn)管理的需求和方式。風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)充分考慮這些因素，確保框架的構(gòu)建能夠符合組織的特定環(huán)境；框架的靈活性：為了適應(yīng)不同組織的獨(dú)特性，風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)具備足夠的靈活性。對于較小組織或個(gè)體經(jīng)營者，框架應(yīng)提供簡化的風(fēng)險(xiǎn)管理過程，以降低實(shí)施難度和成本。對于較大組織，框架則應(yīng)支持創(chuàng)建多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程的應(yīng)用，以滿足組織內(nèi)部不同部門或業(yè)務(wù)單元的需求。(b)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的適應(yīng)性與動(dòng)態(tài)調(diào)整；風(fēng)險(xiǎn)管理框架不僅應(yīng)適應(yīng)組織的當(dāng)前狀況，還應(yīng)具備隨著組織變化而調(diào)整的能力?！m應(yīng)組織變化：隨著組織的增長、收購或業(yè)務(wù)調(diào)整，其風(fēng)險(xiǎn)狀況也會(huì)相應(yīng)發(fā)生變化。風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)允許組織根據(jù)這些變化酌情啟動(dòng)、調(diào)整或終止風(fēng)險(xiǎn)管理過程，確保框架的持續(xù)有效性和適應(yīng)性?！?jiǎng)討B(tài)調(diào)整機(jī)制：為了實(shí)現(xiàn)框架的適應(yīng)性，組織應(yīng)建立一種動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。這種機(jī)制可以包括定期的風(fēng)險(xiǎn)評估、框架審查以及根據(jù)評估結(jié)果對框架進(jìn)行必要的修改和完善。(c)大型項(xiàng)目集與項(xiàng)目的特殊處理。對于大型項(xiàng)目集和項(xiàng)目，特別是那些像新業(yè)務(wù)單位一樣運(yùn)作的項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)提供特殊的處理方式?！?xiàng)目的獨(dú)特性：大型項(xiàng)目集和項(xiàng)目往往具有復(fù)雜性、長期性和不確定性等特點(diǎn)，這些特點(diǎn)使得項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理變得尤為重要。特別是當(dāng)項(xiàng)目像新業(yè)務(wù)單位一樣運(yùn)作時(shí)，其風(fēng)險(xiǎn)管理的需求和方式與組織的其他部分可能存在顯著差異；——相同的處理方式：為了確保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠與組織整體的風(fēng)險(xiǎn)管理相協(xié)調(diào)，風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)將大型項(xiàng)目集和項(xiàng)目視為組織的一部分，并采用與組織其他部分相同的風(fēng)險(xiǎn)管理方式進(jìn)行處理。這包括將項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理納入組織的整體風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、使用相同的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和方法，以及遵循組織的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序等。(6)最高管理者的支持對風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性；風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性在很大程度上取決于相關(guān)方，尤其是最高管理者的支持。最高管理者的支持和參與——領(lǐng)導(dǎo)作用與承諾(見5.2):強(qiáng)調(diào)最高管理者和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的核心作用，要求通過設(shè)計(jì)框架、發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)管理政策、資源配置及職責(zé)分配等活動(dòng)，展現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)管理的堅(jiān)定承諾和領(lǐng)導(dǎo)力，確保風(fēng)險(xiǎn)管理全面融入組織文化和戰(zhàn)略中，并有效溝通其價(jià)值，促進(jìn)系統(tǒng)性監(jiān)視；——最高管理者的角色與責(zé)任：最高管理者是組織決策的核心，他們負(fù)責(zé)制定組織戰(zhàn)略、分配資源和監(jiān)督執(zhí)行。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，最高管理者應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略地位，確保風(fēng)險(xiǎn)管理得到足夠的資源和支持。同時(shí)，他們還應(yīng)積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，如風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等，以了解組織的風(fēng)險(xiǎn)狀——最高管理者對風(fēng)險(xiǎn)管理的推動(dòng)作用：最高管理者的支持和參與能夠推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理在組織內(nèi)部的普及和深化。通過他們的示范和引領(lǐng)，組織員工能夠更加重視風(fēng)險(xiǎn)管理，積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，形成全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍。(7)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的制定過程；風(fēng)險(xiǎn)管理框架的制定是一個(gè)系統(tǒng)性的過程，它包含在整個(gè)組織中整合、設(shè)計(jì)、實(shí)施、評價(jià)和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。(a)當(dāng)在整個(gè)組織中首次開展風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵循以下順序進(jìn)行：——框架設(shè)計(jì)：組織應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況和需求，設(shè)計(jì)符合組織特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。這一步驟是風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的基礎(chǔ)，也是后續(xù)步驟的指導(dǎo)和依據(jù)(見5.4)?！L(fēng)險(xiǎn)管理整合：組織應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理整合到其重要活動(dòng)和職能中，確保風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織運(yùn)營不可或缺的一部分。這一步驟要求組織對現(xiàn)有的活動(dòng)和職能進(jìn)行全面梳理，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)——實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理：在框架設(shè)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理整合的基礎(chǔ)上，組織開始正式實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。這一步驟包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等各個(gè)環(huán)節(jié)(見5.5);——風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)：實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理一段時(shí)間后，組織應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的有效性和符合性進(jìn)行評價(jià)。這一步驟旨在評估風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，以及是否存在需要改進(jìn)的地方(見5.6);——改進(jìn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)的結(jié)果，組織應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)管理框架和活動(dòng)進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。這一步驟要求組織不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果(見5.7)。風(fēng)險(xiǎn)管理框架各構(gòu)件之間的邏輯關(guān)系說明作用和承諾管理聲明，配置資源，分配權(quán)限、-為5.4的設(shè)計(jì)提供明確的指導(dǎo)和方向一是5.5實(shí)施、5.6評價(jià)和5.7改進(jìn)的前提和保障險(xiǎn)的責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)管理是組織運(yùn)營的一部分-依賴于5.2的領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾，確保風(fēng)險(xiǎn)管理在組織中的全面整合一是5.5實(shí)施、5.6評價(jià)和5.7改進(jìn)的基礎(chǔ)和背景理解組織及其環(huán)境，明確風(fēng)險(xiǎn)管理承諾，明確組織角色、權(quán)限、職責(zé)和責(zé)任，資源配置，溝通和協(xié)商-基于5.2的領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾，具體設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的一是5.6評價(jià)和5.7改進(jìn)的對象和內(nèi)容素，調(diào)整決策程序，確保風(fēng)險(xiǎn)管理框架的執(zhí)行-依賴于5.2的領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾、5.3的整計(jì)-是5.6評價(jià)的對象和5.7改進(jìn)的基礎(chǔ)一確保風(fēng)險(xiǎn)管理框架在實(shí)際運(yùn)營中的有效應(yīng)用定期分析風(fēng)險(xiǎn)管理框架的實(shí)施持續(xù)監(jiān)控和更新風(fēng)險(xiǎn)管理框架，依賴于5.2至5.6的整個(gè)過程，識別改進(jìn)空間-是風(fēng)險(xiǎn)管理框架循環(huán)提升的關(guān)鍵環(huán)節(jié)一確保風(fēng)險(xiǎn)管理框架不斷優(yōu)化和完善——保持風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的持續(xù)性和有效性：一旦組織成功建立了風(fēng)險(xiǎn)管理框架，其后續(xù)的維護(hù)與改進(jìn)便成為確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)持續(xù)性和有效性的關(guān)鍵。組織應(yīng)承諾持續(xù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并定期對風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的效果進(jìn)行評價(jià)。這種承諾和評價(jià)應(yīng)隨著時(shí)間推移而不斷保持，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)能夠始終與組織的目標(biāo)——定期評審正式授權(quán)，確保合規(guī)性和適應(yīng)性：為了確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的合規(guī)性和適應(yīng)性，組織應(yīng)按策劃的時(shí)間間隔定期對正式授權(quán)進(jìn)行評審。這一過程中，組織應(yīng)審查風(fēng)險(xiǎn)管理框架的實(shí)施情況，評估其是否滿足相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和組織內(nèi)部政策的要求，同時(shí)考慮組織內(nèi)外部環(huán)境的變化，對風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行必要的調(diào)整和優(yōu)化，以確保其始終適應(yīng)組織的發(fā)展需求；——耐心推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的初步實(shí)施：風(fēng)險(xiǎn)管理的初步實(shí)施可能需要一些時(shí)間才能實(shí)現(xiàn)全面整合和有效運(yùn)行。在這一過程中，組織可能會(huì)遇到各種挑戰(zhàn)和困難，如員工對風(fēng)險(xiǎn)管理理念的接受程度不高、風(fēng)險(xiǎn)管理流程不夠完善等。因此，組織應(yīng)有足夠的耐心和決心來推進(jìn)這一過程，通過培訓(xùn)、宣傳、激勵(lì)等措施提高員工對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識和參與度，同時(shí)不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)能夠逐步融入組織的日常運(yùn)營中；——即時(shí)實(shí)施小改進(jìn)，定期重新設(shè)計(jì)和實(shí)施：為了確保風(fēng)險(xiǎn)管理框架始終適應(yīng)組織的發(fā)展需求，組織應(yīng)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的實(shí)際效果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決存在的問題。隨后的小改進(jìn)可以在出現(xiàn)時(shí)即時(shí)實(shí)施，以迅速響應(yīng)組織內(nèi)外部環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)狀況的調(diào)整。同時(shí)，組織還應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理框架的重新設(shè)計(jì)和實(shí)施，對其進(jìn)行全面審視和優(yōu)化，確保風(fēng)險(xiǎn)管理框架能夠始終保持先進(jìn)性和有效性。這一過程中，組織應(yīng)充分考慮組織戰(zhàn)略、目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及外部環(huán)境的變化，對風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行必要的調(diào)整和完善。(8)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐與過程的評價(jià)及改進(jìn)優(yōu)化。組織應(yīng)定期對其現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐及過程進(jìn)行全面、客觀的評價(jià)，以識別存在的不足之處和潛在改進(jìn)空間。這一評價(jià)過程是風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)的基礎(chǔ)，有助于組織確保其風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的有效性和適應(yīng)性。——評價(jià)的目的與意義：通過對風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐及過程的評價(jià)，組織可以了解當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的實(shí)施情況，包括風(fēng)險(xiǎn)識別的全面性、風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的有效性以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的及時(shí)性等方面。這有助于組織發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，為后續(xù)的改進(jìn)優(yōu)化提供明確的方向?！u價(jià)的方法與流程：組織可以采用定性和定量相結(jié)合的方法對風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐及過程進(jìn)行評價(jià)。具體流程包括確定評價(jià)目標(biāo)、制定評價(jià)計(jì)劃、收集評價(jià)數(shù)據(jù)、分析評價(jià)結(jié)果以及撰寫評價(jià)報(bào)告等步驟。在評價(jià)過程中，組織應(yīng)確保評價(jià)的客觀性和公正性，避免主觀臆斷和偏見的影響?；谠u價(jià)結(jié)果，組織應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理框架內(nèi)對評價(jià)出的差距進(jìn)行改進(jìn)優(yōu)化。這包括針對框架內(nèi)各要素及其協(xié)同運(yùn)作的方式進(jìn)行針對性的設(shè)計(jì)，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理框架能夠更好地適應(yīng)組織的需求和變化?！罹嗟淖R別與分析：組織應(yīng)仔細(xì)分析評價(jià)結(jié)果，識別出風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐及過程與框架要求之間的差距。這些差距可能體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理的流程、方法、工具、人員配置以及信息溝通等方面。通過深入分析差距的原因和影響，組織可以制定出切實(shí)可行的改進(jìn)計(jì)劃；——改進(jìn)優(yōu)化的方法與措施：針對識別出的差距，組織應(yīng)采取相應(yīng)的改進(jìn)優(yōu)化措施。這包括完善風(fēng)險(xiǎn)管理流程、采用更先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評估方法、引入有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對工具、加強(qiáng)人員培訓(xùn)以及改善信息溝通機(jī)制等。在改進(jìn)過程中，組織應(yīng)注重框架內(nèi)各要素的協(xié)同運(yùn)作，確保改進(jìn)措施的相互支持和配合，形成整體合——針對性地設(shè)計(jì)框架要素：組織應(yīng)根據(jù)自身的需求和變化，對風(fēng)險(xiǎn)管理框架內(nèi)的各要素進(jìn)行針對性的設(shè)計(jì)。這包括確定適合組織的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、制定符合組織特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、建立適應(yīng)組織需求的風(fēng)險(xiǎn)管理流程以及配置適應(yīng)組織發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理資源等。通過針對性地設(shè)計(jì)，組織可以確保風(fēng)險(xiǎn)管理框架的靈活性和適應(yīng)性，為組織的持續(xù)發(fā)展提供有力保障。治理和文化戰(zhàn)略和目標(biāo)設(shè)定績效回顧和修正信息、溝通和報(bào)告1.行使藍(lán)事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督權(quán)2.建立運(yùn)營架構(gòu)3.定義理想的企業(yè)文化4.表明對核心價(jià)值觀的承諾6.分析商業(yè)背景8.評估備選戰(zhàn)略9.設(shè)定商業(yè)目標(biāo)10.識別風(fēng)險(xiǎn)11.評估風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性12.對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行憂次排序13.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施14.建立組合觀點(diǎn)15.評估重大改變16.回顧風(fēng)險(xiǎn)和績效17.尋求企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)18.充分利用信息和技術(shù)19.溝通風(fēng)險(xiǎn)信息20.報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)、文化和績效這樣做有助于組織：最高管理者負(fù)責(zé)管理風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)視風(fēng)險(xiǎn)管理。通常對監(jiān)督機(jī)構(gòu)的要求或預(yù)期是：5.2領(lǐng)導(dǎo)作用與承諾(1)最高管理者在風(fēng)險(xiǎn)管理中的領(lǐng)導(dǎo)作用；(a)領(lǐng)導(dǎo)作用的體現(xiàn)；最高管理者在風(fēng)險(xiǎn)管理中的領(lǐng)導(dǎo)作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：——明確風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略：最高管理者應(yīng)制定并明確風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，該戰(zhàn)略應(yīng)與組織的整體戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)計(jì)劃相協(xié)調(diào)。通過戰(zhàn)略制定，向組織內(nèi)部傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和優(yōu)先級，確保所有員工都認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理是組織成功的關(guān)鍵因素：——發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)管理聲明或方針：最高管理者應(yīng)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)管理聲明或方針，明確組織對風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度、原則和目標(biāo)。聲明或方針應(yīng)強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理對組織價(jià)值創(chuàng)造和保護(hù)的作用，鼓勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作；——領(lǐng)導(dǎo)示范與承諾：最高管理者應(yīng)通過自身的行為和決策，展示對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視和承諾。在組織內(nèi)部樹立風(fēng)險(xiǎn)管理榜樣，鼓勵(lì)員工效仿，形成全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍；——資源配置與支持：最高管理者應(yīng)確保為風(fēng)險(xiǎn)管理配置必要的資源，包括人力資源、財(cái)務(wù)資源和信息技術(shù)資源等。提供持續(xù)的支持和關(guān)注，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利進(jìn)行和持續(xù)改進(jìn)。最高管理者作為組織的領(lǐng)航者，需確保風(fēng)險(xiǎn)管理良好實(shí)踐貫穿于組織的各個(gè)層級，從高層到基層，形——制定并傳播風(fēng)險(xiǎn)管理政策：最高管理者應(yīng)明確制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，闡述組織對風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度、原則和目標(biāo)。通過內(nèi)部溝通渠道，如員工大會(huì)、內(nèi)部郵件、培訓(xùn)課程等，廣泛傳播風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保每——建立風(fēng)險(xiǎn)管理框架與流程：最高管理者應(yīng)主導(dǎo)建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、分析和評價(jià)、應(yīng)對和監(jiān)控等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。制定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作有章可循，提高管理的系統(tǒng)——培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識與能力：最高管理者應(yīng)重視員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識和能力的培養(yǎng)，通過定期培訓(xùn)、案例分析等方式，提升員工的風(fēng)險(xiǎn)識別、分析和評價(jià)和應(yīng)對能力。鼓勵(lì)員工在日常工作中主動(dòng)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理工具和方法，將風(fēng)險(xiǎn)管理融入日常業(yè)務(wù)活動(dòng)；——激勵(lì)與認(rèn)可機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)管理工作的激勵(lì)與認(rèn)可機(jī)制，對在風(fēng)險(xiǎn)管理中表現(xiàn)突出的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)和表彰。通過樹立榜樣和典型，激發(fā)員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和創(chuàng)造性：——持續(xù)監(jiān)督與改進(jìn)：最高管理者應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)監(jiān)督機(jī)制，定期對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查和評估。根據(jù)監(jiān)督結(jié)果，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和適應(yīng)性。(c)在組織的每個(gè)層級嵌入有效治理(有效治理在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用);——建立風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)：最高管理者應(yīng)組織建立風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等。明確各治理結(jié)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作得到有效的組織和協(xié)調(diào)；——明確職責(zé)分工：最高管理者應(yīng)明確各級管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和分工，確保風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任到人。通過職責(zé)劃分，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的層級體系，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作在各級管理層得到有效執(zhí)行：——建立監(jiān)督機(jī)制：最高管理者應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)制，包括內(nèi)部審核、外部審核、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等。通過監(jiān)督機(jī)制，對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行定期或不定期的檢查和評估，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的合規(guī)性和有效性；——強(qiáng)化信息披露與溝通：最高管理者應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的信息披露和溝通工作，確保相關(guān)信息在組織內(nèi)部得到及時(shí)、準(zhǔn)確的傳遞。通過信息披露和溝通，增強(qiáng)員工對風(fēng)險(xiǎn)管理的了解和信任，促進(jìn)組織內(nèi)部的——持續(xù)改進(jìn)與優(yōu)化治理機(jī)制：最高管理者應(yīng)鼓勵(lì)組織內(nèi)部對風(fēng)險(xiǎn)管理治理機(jī)制進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)和優(yōu)化。(2)最高管理者與監(jiān)督機(jī)構(gòu)確保風(fēng)險(xiǎn)管理融入組織活動(dòng)：(a)最高管理者以身作則，引領(lǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理融入；——戰(zhàn)略層面的融入：最高管理者應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理視為組織戰(zhàn)略制定和執(zhí)行的關(guān)鍵要素。在制定組織戰(zhàn)略時(shí)，應(yīng)充分考慮潛在風(fēng)險(xiǎn)對戰(zhàn)略實(shí)施的影響，確保戰(zhàn)略目標(biāo)的可行性和穩(wěn)健性。通過戰(zhàn)略會(huì)議、規(guī)劃會(huì)議等形式，向組織高層傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并鼓勵(lì)其在決策過程中充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素；——戰(zhàn)術(shù)層面的融入：最高管理者應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理在組織的戰(zhàn)術(shù)活動(dòng)中得到充分體現(xiàn)。在制定項(xiàng)目計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃等戰(zhàn)術(shù)性文件時(shí)，應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)管理的要求和措施。通過項(xiàng)目管理、業(yè)務(wù)管理等手段，確保戰(zhàn)術(shù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理得到有效執(zhí)行；——運(yùn)營層面的融入：最高管理者應(yīng)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織日常運(yùn)營的一部分。在運(yùn)營流程中嵌入風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)，如風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析和評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等。通過定期培訓(xùn)、績效考核等方式，提高員工對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識和執(zhí)行力；——以身作則的示范效應(yīng)：最高管理者應(yīng)通過自身的行為和決策，展示對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視和承諾。在組織內(nèi)部樹立風(fēng)險(xiǎn)管理榜樣，鼓勵(lì)員工效仿，形成全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍。(b)監(jiān)督機(jī)構(gòu)保障風(fēng)險(xiǎn)管理融入的有效性?！O(jiān)督職責(zé)的明確：監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)明確其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的監(jiān)督職責(zé)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作得到有效執(zhí)行。通過制定監(jiān)督計(jì)劃、監(jiān)督程序等，對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行定期或不定期的檢查和評估：——監(jiān)督機(jī)制的建立：監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)建立有效的監(jiān)督機(jī)制，包括內(nèi)部審核、外部審核、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告等。通過監(jiān)督機(jī)制，對風(fēng)險(xiǎn)管理的融入過程進(jìn)行監(jiān)督和評估，確保其與組織活動(dòng)緊密結(jié)合；——問題反饋與改進(jìn)建議：監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向最高管理者和相關(guān)部門反饋監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)。提出改進(jìn)建議，協(xié)助組織完善風(fēng)險(xiǎn)管理框架和流程，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和適應(yīng)性。(3)通過積極的領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾，應(yīng)該強(qiáng)調(diào)：(a)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造和保護(hù)價(jià)值；——價(jià)值創(chuàng)造視角：風(fēng)險(xiǎn)管理不僅有助于識別潛在威脅，還能通過有效應(yīng)對和利用風(fēng)險(xiǎn)，為組織創(chuàng)造新的價(jià)值機(jī)會(huì)。最高管理者應(yīng)強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理在戰(zhàn)略決策中的重要性，確保在考慮新業(yè)務(wù)、新項(xiàng)目或新投資時(shí)，充分評估風(fēng)險(xiǎn)與收益，以做出明智的決策；——價(jià)值保護(hù)機(jī)制：通過建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織可以保護(hù)其現(xiàn)有資產(chǎn)和聲譽(yù)，避免或減少因風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致的損失。最高管理者應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施與組織的戰(zhàn)略目標(biāo)緊密結(jié)合，為組織的長期發(fā)展提供穩(wěn)定保障。(b)風(fēng)險(xiǎn)管理增強(qiáng)組織的治理和運(yùn)營管理；——治理層面的增強(qiáng)：風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升組織的治理水平，確保決策過程的透明度和合規(guī)性。最高管理者應(yīng)推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理在治理結(jié)構(gòu)中的融入，確保董事會(huì)、管理層和員工都明確其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和——運(yùn)營管理的優(yōu)化：通過將風(fēng)險(xiǎn)管理整合到日常運(yùn)營中，組織可以更有效地識別和管理運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，提高運(yùn)營效率和效果。最高管理者應(yīng)鼓勵(lì)運(yùn)營團(tuán)隊(duì)采用風(fēng)險(xiǎn)管理工具和方法，如風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等，(c)將風(fēng)險(xiǎn)管理整合到所有過程和活動(dòng)；——全面整合原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)被視為組織所有過程和活動(dòng)的一個(gè)組成部分，而不是孤立的職能。最高管理者應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理在組織的各個(gè)層面和領(lǐng)域都得到充分考慮和實(shí)施。——實(shí)踐操作方法：在項(xiàng)目規(guī)劃、執(zhí)行和監(jiān)控過程中，應(yīng)嵌入風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)，確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)識別和控制。在業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)和優(yōu)化時(shí)，應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)管理要求，確保業(yè)務(wù)流程的穩(wěn)健性和合規(guī)性。(d)風(fēng)險(xiǎn)管理是組織內(nèi)所有人的職責(zé)，最終由董事會(huì)負(fù)責(zé)?！珕T參與文化：風(fēng)險(xiǎn)管理是組織內(nèi)每個(gè)人的責(zé)任，無論其職位或職能如何。最高管理者應(yīng)倡導(dǎo)全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，鼓勵(lì)員工主動(dòng)識別報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，并積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)；——董事會(huì)最終責(zé)任：董事會(huì)作為組織的最高決策機(jī)構(gòu)，對風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。董事會(huì)應(yīng)確保組織有足夠的風(fēng)險(xiǎn)管理資源和能力，并監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效實(shí)施。(a)針對性地設(shè)計(jì)和實(shí)施框架的所有要素；·結(jié)合組織實(shí)際：最高管理者和監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)組織的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，針對性地設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理框架要素。例如，對于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，應(yīng)更加強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)識別和評估的準(zhǔn)確性和及時(shí)性；對于低風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，則可能更注重風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告的規(guī)范性和透明度；·確保要素協(xié)同：在設(shè)計(jì)過程中，應(yīng)確保各個(gè)要素之間的協(xié)同性和一致性。這要求最高管理者和監(jiān)督機(jī)構(gòu)具備全局觀念，能夠統(tǒng)籌考慮各個(gè)要素之間的關(guān)系和影響。——實(shí)施框架要素的具體措施?！ぶ贫ㄔ敿?xì)計(jì)劃：針對每個(gè)框架要素，最高管理者和監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)制定詳細(xì)的實(shí)施計(jì)劃。計(jì)劃應(yīng)包括具體的目標(biāo)、任務(wù)、責(zé)任人、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等內(nèi)容，以確保實(shí)施過程的可控性和可追溯性；·提供資源支持：實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理框架需要足夠的資源支持。最高管理者和監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)確保資源的充足性和有效性，為框架要素的實(shí)施提供有力保障；·加強(qiáng)監(jiān)督與評估：在實(shí)施過程中，最高管理者和監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對框架要素的監(jiān)督與評估。通過定期的檢查、審核和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正實(shí)施過程中的問題和偏差，確?？蚣芤氐挠行?shí)施?！贫L(fēng)險(xiǎn)管理聲明或方針·內(nèi)容要求：風(fēng)險(xiǎn)管理聲明或方針應(yīng)明確制定風(fēng)險(xiǎn)管理的方法、計(jì)劃或行動(dòng)方案。它應(yīng)為組織提供清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理方向，確保所有相關(guān)方對風(fēng)險(xiǎn)管理的理解和期望保持一致?！づ鷾?zhǔn)流程：最高管理者應(yīng)親自批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理方針，并支持其實(shí)施。這一流程確保了風(fēng)險(xiǎn)管理方針的權(quán)威性和有效性，同時(shí)也體現(xiàn)了最高管理者對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視和承諾。——呈現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理聲明或方針·易于獲?。航M織制定并經(jīng)最高管理者批準(zhǔn)的方針應(yīng)以相關(guān)方易于獲取的方式呈現(xiàn)。這可以通過內(nèi)部網(wǎng)站、員工手冊、培訓(xùn)材料等多種渠道實(shí)現(xiàn)，確保所有相關(guān)方都能方便地獲取和理解風(fēng)險(xiǎn)管理方針?！みm應(yīng)性與表達(dá)：風(fēng)險(xiǎn)管理方針應(yīng)培養(yǎng)對使用風(fēng)險(xiǎn)管理行為方法、實(shí)踐和工具的理解，以適應(yīng)本組織的個(gè)人特點(diǎn)和目的。這意味著方針應(yīng)具有一定的靈活性，能夠根據(jù)不同部門和個(gè)人的需求進(jìn)行調(diào)整和解釋?！结樀暮啙嵭耘c擴(kuò)展性；·簡潔性：為了實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理方針可能是簡短的，以便于理解。簡潔的方針有助于快速傳達(dá)核心信息，提高相關(guān)方的關(guān)注度和理解度?！U(kuò)展性：任何細(xì)節(jié)都可以通過風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)、其他方針或規(guī)范、其他工作方式等方式進(jìn)行擴(kuò)展。這確保了方針的完整性和可操作性，同時(shí)也為組織的未來發(fā)展提供了足夠的靈活性?！结樀年P(guān)鍵要素。·方向、范圍和目標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)管理方針應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)管理的方向、范圍和目標(biāo)，為組織提供清晰的風(fēng)險(xiǎn)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)對可持續(xù)性的影響；·風(fēng)險(xiǎn)管理能力水平：方針應(yīng)明確組織當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理能力水平，并為未來的能力提升提供指導(dǎo)和方向；·具體活動(dòng)：方針應(yīng)列出為在組織中加強(qiáng)和嵌入風(fēng)險(xiǎn)管理而采取的具體活動(dòng)，如培訓(xùn)、審核、監(jiān)控·監(jiān)視、測量和評審：方針應(yīng)明確如何根據(jù)方針對風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)視、測量和評審，并進(jìn)行溝通，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和持續(xù)改進(jìn)。(c)確保為管理風(fēng)險(xiǎn)配置必要的資源，包括人員、知識和預(yù)算；——人員資源的配置；·專業(yè)團(tuán)隊(duì)：組織應(yīng)組建具備風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)知識和技能的專業(yè)團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)劃、實(shí)施、監(jiān)控和改進(jìn)等工作；·培訓(xùn)與教育：定期對風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)和教育，提升其風(fēng)險(xiǎn)管理意識和能力，確保其能夠勝任風(fēng)險(xiǎn)管理工作；·人員分配：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需要，合理分配人員資源，確保關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域得到足夠的關(guān)注和管理。——知識資源的積累與應(yīng)用；·知識管理：建立風(fēng)險(xiǎn)管理知識庫，收集、整理和分析風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息和經(jīng)驗(yàn)，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供知識支持；·專家咨詢：在必要時(shí)，尋求外部專家的咨詢和建議，獲取更專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識和技能；·知識分享：促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理知識的內(nèi)部分享和交流，提高組織整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平?！A(yù)算資源的保障?！ゎA(yù)算編制：在組織的年度預(yù)算中，明確列出風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的預(yù)算項(xiàng)目，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的資金保障；·資金使用：合理規(guī)劃和使用風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)算，確保資金用于關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)和項(xiàng)目；·預(yù)算調(diào)整：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)際進(jìn)展和需要，適時(shí)調(diào)整預(yù)算分配，確保資源的有效利用。(d)在組織內(nèi)的相應(yīng)層級分配權(quán)限、職責(zé)和責(zé)任?！獧?quán)限的分配；·明確界定：組織應(yīng)明確界定不同層級和崗位在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的權(quán)限，確保每個(gè)角色都清楚自己有權(quán)做出哪些決策或采取哪些行動(dòng)；·適當(dāng)授權(quán)：權(quán)限的分配應(yīng)基于崗位的重要性和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，確保關(guān)鍵崗位擁有足夠的權(quán)限來有效管理風(fēng)險(xiǎn)；·避免沖突：權(quán)限的分配應(yīng)避免不同角色之間的權(quán)限沖突，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利進(jìn)行。——職責(zé)的明確；·具體職責(zé)：組織應(yīng)為每個(gè)角色明確具體的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，包括識別、分析和評價(jià)、應(yīng)對和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)等方面的任務(wù)；·職責(zé)清晰：職責(zé)的表述應(yīng)清晰明了，避免模糊或含糊不清，確保每個(gè)角色都能準(zhǔn)確理解自己的職責(zé)范圍；·職責(zé)落實(shí)：組織應(yīng)確保職責(zé)得到有效落實(shí)，通過定期的檢查和評估來監(jiān)督職責(zé)的執(zhí)行情況?！?zé)任的承擔(dān)；·責(zé)任明確：每個(gè)角色在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的責(zé)任應(yīng)明確界定，包括因風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)而可能承擔(dān)的后果和責(zé)任；·責(zé)任追究：組織應(yīng)建立完善的責(zé)任追究機(jī)制，對未能履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的角色進(jìn)行相應(yīng)的問責(zé)和處理；·責(zé)任意識：通過培訓(xùn)和教育增強(qiáng)員工的責(zé)任意識，使其充分認(rèn)識到自己在風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要性和責(zé)任。——框架內(nèi)的角色關(guān)系；·角色明確：組織應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理框架內(nèi)明確每個(gè)角色的定位和作用，確保每個(gè)角色都清楚自己在框架中的位置；·關(guān)系清晰：角色之間的關(guān)系應(yīng)清晰明了，包括上下級關(guān)系、協(xié)作關(guān)系等，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的協(xié)調(diào)性和高效性；·溝通順暢：組織應(yīng)建立有效的溝通機(jī)制，確保不同角色之間能夠順暢地交流信息和協(xié)作配合，共同推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利進(jìn)行。(5)證實(shí)領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾對組織的益處；證實(shí)領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾有助于組織：(a)使風(fēng)險(xiǎn)管理與自身目標(biāo)、戰(zhàn)略和文化相協(xié)同；——高層指導(dǎo)與支持：最高管理者應(yīng)直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理的決策過程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)與組織的核心目標(biāo)和長期發(fā)展戰(zhàn)略緊密相連；——文化與價(jià)值觀融合：領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)倡導(dǎo)一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，將風(fēng)險(xiǎn)管理視為組織價(jià)值觀的一部分，鼓勵(lì)員工在日常工作中自覺融入風(fēng)險(xiǎn)管理；——戰(zhàn)略一致性：風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)與組織的戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致，確保風(fēng)險(xiǎn)決策支持并推動(dòng)組織愿景和使命的實(shí)現(xiàn)。(b)識別并履行組織的所有義務(wù)及自愿承諾；——全面法律合規(guī)審查：定期進(jìn)行法律法規(guī)和合同要求的合規(guī)性審查，確保組織履行其所有法律義務(wù)；——社會(huì)責(zé)任與環(huán)境保護(hù)：領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)明確組織在社會(huì)責(zé)任和環(huán)境保護(hù)方面的自愿承諾，并制定具體計(jì)劃加以實(shí)施；——透明溝通：加強(qiáng)內(nèi)部溝通和外部透明度，確保所有相關(guān)方了解組織的義務(wù)和承諾，增強(qiáng)信任和支(c)確定可承擔(dān)或不可承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量和類型，以指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則的制定；——戰(zhàn)略目標(biāo)與資源狀況：綜合考慮組織的戰(zhàn)略目標(biāo)、資源狀況和風(fēng)險(xiǎn)偏好，明確可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍和界限；——風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則制定：基于風(fēng)險(xiǎn)承受范圍，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供明確的指導(dǎo)；——有效溝通：確保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則在組織內(nèi)部及與相關(guān)方之間得到有效溝通，促進(jìn)共識的形成，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)同效應(yīng)。(d)與組織及相關(guān)方溝通風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值；——建立溝通機(jī)制：建立有效的溝通機(jī)制，如定期會(huì)議、培訓(xùn)和工作坊，向全體員工和相關(guān)方傳遞風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性；——增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識：通過教育和培訓(xùn)增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，使他們能夠理解并參與到風(fēng)險(xiǎn)管理過程中；——合作與共享：加強(qiáng)與相關(guān)方的合作，共同構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理的良好生態(tài)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)和利益共享。(e)促進(jìn)對風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性監(jiān)視；——建立監(jiān)視體系：建立系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視體系，確保對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、全面的監(jiān)控；——完善預(yù)警機(jī)制：完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對潛在風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)槲C(jī)；——利用技術(shù)手段：鼓勵(lì)利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視的效率和準(zhǔn)確性，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供科學(xué)、可靠的決策支持。(f)確保風(fēng)險(xiǎn)管理框架適應(yīng)組織環(huán)境。——環(huán)境敏感性：保持對組織內(nèi)外部環(huán)境變化的敏銳洞察力，及時(shí)識別并應(yīng)對環(huán)境變化對風(fēng)險(xiǎn)管理帶來的挑戰(zhàn)和機(jī)遇；——框架靈活性：設(shè)計(jì)具有靈活性的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，使其能夠隨著組織環(huán)境的變化而及時(shí)調(diào)整和完善；——持續(xù)改進(jìn)：鼓勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理框架的改進(jìn)和完善過程，共同推動(dòng)組織風(fēng)險(xiǎn)管理水平的不斷提升。(6)最高管理者與監(jiān)督機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色與職責(zé)。(a)最高管理者的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任——負(fù)責(zé)管理風(fēng)險(xiǎn)；最高管理者作為組織的決策者和領(lǐng)導(dǎo)者，承擔(dān)著管理風(fēng)險(xiǎn)的首要責(zé)任。他們應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織戰(zhàn)略和運(yùn)營不可或缺的一部分，與組織的整體目標(biāo)和戰(zhàn)略相契合?！_立風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略：最高管理者需將風(fēng)險(xiǎn)管理納入組織戰(zhàn)略，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與組織目標(biāo)、愿景和使命相契合；——提供資源支持：為風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供必要的資源，包括人力、財(cái)力、物力等，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利進(jìn)行；——營造風(fēng)險(xiǎn)管理文化：通過言行舉止，樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識，鼓勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理，形成全員關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)的良好氛圍；——監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施：雖然監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體監(jiān)視工作，但最高管理者需對風(fēng)險(xiǎn)管理的整體實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略得到有效執(zhí)行。(b)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)視要求。——確保組織在設(shè)定目標(biāo)時(shí)，充分考慮相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；·參與目標(biāo)設(shè)定過程：監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)積極參與組織的戰(zhàn)略規(guī)劃和目標(biāo)設(shè)定過程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的視角被納入其中；·風(fēng)險(xiǎn)評估前置：在目標(biāo)設(shè)定之初，監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)推動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，識別可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素；·提供風(fēng)險(xiǎn)建議：基于風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)向最高管理者提供關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的目標(biāo)建議，確保目標(biāo)既具有挑戰(zhàn)性又考慮到了風(fēng)險(xiǎn)的可控性；·建立風(fēng)險(xiǎn)與目標(biāo)對接機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)與目標(biāo)之間的明確對接機(jī)制，確保每個(gè)目標(biāo)都有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施作為支撐?！私饨M織面臨的風(fēng)險(xiǎn)：深入剖析組織在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)過程中可能面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供決策依據(jù)；·持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系，持續(xù)跟蹤組織在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)變化；·定期風(fēng)險(xiǎn)評估：定期組織風(fēng)險(xiǎn)評估活動(dòng)，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，確保對風(fēng)險(xiǎn)有全面的了解；·風(fēng)險(xiǎn)信息收集：建立風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道，如員工反饋、市場調(diào)研、行業(yè)報(bào)告等，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性；·風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度：建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，要求各部門定期向監(jiān)督機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的透明度和可追溯性?！_保風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠高效實(shí)施和運(yùn)行：確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系按照既定策略高效實(shí)施和運(yùn)作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正體系運(yùn)行中的問題：·制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策：監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助最高管理者制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、框架和流程；·監(jiān)督政策執(zhí)行：通過內(nèi)部審核、合規(guī)檢查等方式，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況，確保政策得到有效落實(shí)；·優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程：定期對風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行審查和優(yōu)化，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果；·提供資源支持：確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系有足夠的資源支持，包括人力、物力、財(cái)力等。——確保這些風(fēng)險(xiǎn)相對于組織目標(biāo)而言是適當(dāng)?shù)模憾ㄆ谠u估組織所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是否與組織目標(biāo)相適應(yīng)，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)，避免過度冒險(xiǎn)或忽視風(fēng)險(xiǎn)；·風(fēng)險(xiǎn)與目標(biāo)對齊：監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理與組織目標(biāo)保持一致，風(fēng)險(xiǎn)措施應(yīng)支持目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；·風(fēng)險(xiǎn)承受度設(shè)定：協(xié)助最高管理者設(shè)定組織的風(fēng)險(xiǎn)承受度，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)；·風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對有效性評估：定期評估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的有效性，確保風(fēng)險(xiǎn)得到妥善管理：·風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整機(jī)制，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施?！_保這些風(fēng)險(xiǎn)及其管理的信息得到適當(dāng)溝通：包括向上級報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況、向相關(guān)部門傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理要求等，同時(shí)確保外部相關(guān)方了解組織的風(fēng)險(xiǎn)管理情況；·建立溝通機(jī)制：監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理的溝通機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)信息在組織內(nèi)部得到及時(shí)、準(zhǔn)確的傳遞；·定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：定期向最高管理者和相關(guān)部門提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理進(jìn)展；·風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)與教育：組織風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)和教育活動(dòng)，提高員工對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識和溝通能力；·外部溝通：在必要時(shí)，與外部相關(guān)方(如監(jiān)管機(jī)構(gòu)、客戶、供方等)進(jìn)行溝通，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的透明度和合作性。最高管理者與監(jiān)督機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)對照表(a)負(fù)責(zé)管理風(fēng)險(xiǎn)，對組織的風(fēng)險(xiǎn)管理有效性負(fù)有最終責(zé)任(b)對組織內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)總體的理解(c)理解組織運(yùn)營所處的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境(a)確保組織在設(shè)定目標(biāo)時(shí)，充分考慮有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)(d)確保將風(fēng)險(xiǎn)管理整合至組織所有活動(dòng)和決策中(b)確保將風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入到支持重要決策的過程中(e)確保風(fēng)險(xiǎn)管理與組織的戰(zhàn)略和目標(biāo)相一致(c)確保這些風(fēng)險(xiǎn)相對于組織目標(biāo)而言是適當(dāng)?shù)?f)確定組織在追求目標(biāo)時(shí)愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量(d)了解組織在實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的過程中所面臨的(e)與最高管理者共同確定組織能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量和類型(g)在內(nèi)部制定并發(fā)布(溝通)風(fēng)險(xiǎn)管理聲明或方針(h)在組織內(nèi)的相應(yīng)層級分配權(quán)限、職責(zé)和責(zé)任(f)確定風(fēng)險(xiǎn)管理保證的適當(dāng)結(jié)構(gòu)，包括審核和(g)確保這些風(fēng)險(xiǎn)及其管理的信息得到適當(dāng)溝通(i)樹立榜樣并積極示范如何在決策中考慮風(fēng)險(xiǎn)(h)確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系(風(fēng)險(xiǎn)管理框架)能夠高效實(shí)施和運(yùn)行(j)在整個(gè)組織內(nèi)分配實(shí)施、監(jiān)視和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理所需的資源(k)針對性地設(shè)計(jì)和實(shí)施框架的所有要素，確保風(fēng)險(xiǎn)管(1)鼓勵(lì)人們積極地看待風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(m)管理他們擁有的風(fēng)險(xiǎn)()保持對可能影響組織目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)和控制的監(jiān)督(中央組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引)(中央組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引)(中央組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引)(b)總經(jīng)理或受其委托的高級管理人員負(fù)責(zé)主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作(b)對組織內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)總體的理解(a)提交全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告(d)審議內(nèi)部審計(jì)部門提交的告(c)理解組織運(yùn)營所處的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境(d)確保將風(fēng)險(xiǎn)管理整合至組織所有活動(dòng)和決策中(b)審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大(c)審議重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、(c)負(fù)責(zé)組織擬訂組織風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案(e)確保風(fēng)險(xiǎn)管理與組織的戰(zhàn)略和目標(biāo)相(f)確定組織在追求目標(biāo)時(shí)愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量明或方針(內(nèi)容包括制定風(fēng)險(xiǎn)管理方法、計(jì)劃或行動(dòng)方案),適當(dāng)時(shí)，向相關(guān)方溝通(中央組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引)(中央組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引)責(zé)任(e)審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)(i)樹立榜樣并積極示范如何在決策中考險(xiǎn)管理所需的資源(確保為管理風(fēng)險(xiǎn)配置必要的資源)(1)鼓勵(lì)人們積極地看待風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)(m)管理他們擁有的風(fēng)險(xiǎn)(中央組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引)(a)確保將風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入到支持重要決策的過程中(d)批準(zhǔn)重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制(j)全面風(fēng)險(xiǎn)管理其他重大事項(xiàng)。(b)確定風(fēng)險(xiǎn)管理保證的適當(dāng)結(jié)構(gòu)，包括(g)批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案(中央組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引)審核和風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)的角色(c)確保組織在設(shè)定目標(biāo)時(shí)，充分考慮有(d)了解組織在實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的過程中所(e)確保這些風(fēng)險(xiǎn)相對于組織目標(biāo)而言是適當(dāng)?shù)?f)與最高管理者共同確定組織能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量和類型(g)保持對可能影響組織目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)和控制的監(jiān)督(a)審議并向股東(大)會(huì)提交組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作(e)批準(zhǔn)重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告(f)批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)部門提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評價(jià)審計(jì)報(bào)告(h)批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，糾正和處理任何組織或個(gè)人超越風(fēng)(h)確保這些風(fēng)險(xiǎn)及其管理的信息得到適當(dāng)溝通和理解(i)確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠高效實(shí)施和運(yùn)行(j)監(jiān)督組織內(nèi)支持風(fēng)險(xiǎn)管理的文化以及(i)督導(dǎo)組織風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育GB/T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》風(fēng)險(xiǎn)管理的整合有賴于對組織結(jié)構(gòu)及內(nèi)外部環(huán)境的理解。組織結(jié)構(gòu)因組織目的、目標(biāo)和復(fù)雜程度而異；在組織結(jié)構(gòu)的每一部分都需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。組織內(nèi)部的所有人都有管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。組織的治理結(jié)構(gòu)決定組織的運(yùn)營過程、內(nèi)外部關(guān)系以及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需的規(guī)章制度、程序和實(shí)務(wù)。組織的管理架構(gòu)將治理要求轉(zhuǎn)化為戰(zhàn)略和相應(yīng)的目標(biāo)，以達(dá)到可持續(xù)發(fā)展所需要的績效水平。確定組織內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和監(jiān)視角色是組織治理不可或缺的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理與組織的整合是一個(gè)動(dòng)態(tài)、循環(huán)提升的過程，宜結(jié)合組織需求和文化量身定制。風(fēng)險(xiǎn)管理不是孤立的，而是組織目的、治理、領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾、戰(zhàn)略、目標(biāo)和運(yùn)營的一部分。(1)風(fēng)險(xiǎn)管理整合：基于組織理解與全員責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)管理的有效整合建立在對組織結(jié)構(gòu)及其所處內(nèi)外部環(huán)境的深刻理解之上。在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略時(shí)，應(yīng)充分考慮組織的架構(gòu)特點(diǎn)、運(yùn)作方式以及它所處的市場、法律、技術(shù)和社會(huì)環(huán)境等外部因素。這種理解有助于識別那些可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，并為制定針對性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施提供基礎(chǔ)?！M織結(jié)構(gòu)特點(diǎn)：組織的架構(gòu)特點(diǎn)決定了其決策流程、信息流通和資源配置方式，這些因素直接影響風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施效果。例如，層級式組織可能更注重自上而下的決策和執(zhí)行，而扁平化組織則可能更強(qiáng)——外部環(huán)境因素：組織所處的市場、法律、技術(shù)和社會(huì)環(huán)境等外部因素不斷變化，這些因素的變化可能帶來新的風(fēng)險(xiǎn)或加劇現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)。因此，在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略時(shí)，必須充分考慮這些外部因素，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性和適應(yīng)性。組織結(jié)構(gòu)因組織的目的、目標(biāo)和復(fù)雜程度而有所不同，但無論組織結(jié)構(gòu)如何變化，風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和實(shí)踐都應(yīng)貫穿于組織的每一個(gè)層級和部門。從高層治理到基層操作，從戰(zhàn)略規(guī)劃到日常運(yùn)營，風(fēng)險(xiǎn)管理都是不可或缺的一部分?！M織結(jié)構(gòu)差異性：承認(rèn)并尊重不同組織在結(jié)構(gòu)上的獨(dú)特性，如矩陣式、扁平化或?qū)蛹壥降取＿@些差異將影響風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施方式。例如，矩陣式組織可能更注重項(xiàng)目管理和跨部門協(xié)作，因此在風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)需要更加注重項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估和跨部門風(fēng)險(xiǎn)溝通；——風(fēng)險(xiǎn)管理的普遍性：強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理不是某一部門或?qū)蛹壍膶俾氊?zé)，而是應(yīng)貫穿于組織的所有活動(dòng)和決策過程中。無論是最高管理者還是一線員工，都應(yīng)具備風(fēng)險(xiǎn)管理意識，并在日常工作中積極踐行風(fēng)險(xiǎn)管理原則。(c)全員參與：風(fēng)險(xiǎn)管理的人人有責(zé)原則。組織內(nèi)部的每一個(gè)人都承擔(dān)著管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。這種責(zé)任感不僅體現(xiàn)在對風(fēng)險(xiǎn)管理政策的遵守和執(zhí)行上，還體現(xiàn)在對風(fēng)險(xiǎn)管理意識的提升和能力的培養(yǎng)上?！卫砗秃弦?guī)角度：最高管理者和治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略與組織的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，并符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。他們負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和標(biāo)準(zhǔn)，并為組織提供風(fēng)險(xiǎn)管理資源和支持；——管理和運(yùn)營角度：中層管理者和一線員工應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理融入日常工作和決策過程中。他們負(fù)責(zé)識別、分析和評價(jià)和控制風(fēng)險(xiǎn)，通過制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理措施，為組織的穩(wěn)健運(yùn)營和持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)力量?！ぶ袑庸芾碚撸鹤鳛檫B接高層和基層的橋梁，中層管理者在風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。他們需要確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略在組織內(nèi)部得到有效傳達(dá)和執(zhí)行，并協(xié)調(diào)各部門之間的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)；·一線員工：一線員工是風(fēng)險(xiǎn)管理的最終執(zhí)行者。他們通過在日常工作中識別和報(bào)告潛在風(fēng)險(xiǎn)，為組織的風(fēng)險(xiǎn)管理提供第一手信息。同時(shí)，他們還應(yīng)積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和演練，增強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理意識和能力。(2)組織治理與風(fēng)險(xiǎn)管理整合：奠定基礎(chǔ)、轉(zhuǎn)化要求、確保穩(wěn)?。?a)治理結(jié)構(gòu)奠定組織基礎(chǔ)；組織的治理結(jié)構(gòu)是組織運(yùn)作的基礎(chǔ)，它決定了組織的運(yùn)營過程、內(nèi)外部關(guān)系以及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需的規(guī)章制度、程序和實(shí)務(wù)。治理結(jié)構(gòu)包括組織的權(quán)力分配、決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制等，這些要素共同構(gòu)成了組織運(yùn)作的基礎(chǔ)?！\(yùn)營過程：治理結(jié)構(gòu)通過明確決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)的分配，影響組織內(nèi)部的信息流動(dòng)、決策制定和執(zhí)行效率。例如，集權(quán)式治理結(jié)構(gòu)可能決策迅速但執(zhí)行靈活性不足，而分權(quán)式則可能促進(jìn)創(chuàng)新但決策效率較低?！獌?nèi)外部關(guān)系：治理結(jié)構(gòu)決定了組織與外部相關(guān)方(如股東、客戶、供方、政府等)的互動(dòng)方式。良好的治理結(jié)構(gòu)能夠增強(qiáng)組織的透明度和信譽(yù)，促進(jìn)與外部環(huán)境的和諧共生?！?guī)章制度、程序和實(shí)務(wù)：治理結(jié)構(gòu)為組織制定基本的行為準(zhǔn)則和操作流程，確保組織的合規(guī)性和規(guī)范性。這些規(guī)章制度不僅約束了組織內(nèi)部的行為，也為組織與外部環(huán)境的交往提供了明確的框架。(b)管理架構(gòu)轉(zhuǎn)化治理要求；組織的管理架構(gòu)組織的管理架構(gòu)是連接治理層與執(zhí)行層的橋梁，它將治理要求轉(zhuǎn)化為具體戰(zhàn)略和相應(yīng)目標(biāo)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。管理架構(gòu)包括組織的層級結(jié)構(gòu)、職能部門設(shè)置、管理流程等，它負(fù)責(zé)將治理層的戰(zhàn)略意圖和決策轉(zhuǎn)化為可操作的具體計(jì)劃和行動(dòng)?！獞?zhàn)略轉(zhuǎn)化：管理架構(gòu)通過制定戰(zhàn)略規(guī)劃、年度計(jì)劃、部門目標(biāo)等方式，將治理層的長期愿景和戰(zhàn)略意圖分解為短期可衡量的目標(biāo)和任務(wù)；——目標(biāo)設(shè)定：管理架構(gòu)根據(jù)組織的整體戰(zhàn)略和市場環(huán)境，設(shè)定具體的績效指標(biāo)和目標(biāo)值，如市場份——績效實(shí)現(xiàn)：通過有效的資源配置、流程管理、績效監(jiān)控和激勵(lì)機(jī)制，管理架構(gòu)確保組織能夠達(dá)到設(shè)定的績效水平，從而實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。標(biāo)。(c)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)與監(jiān)視角色的確定。確定組織內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和監(jiān)視角色是組織治理的重要組成部分，它確保了組織能夠及時(shí)識別和應(yīng)對潛在風(fēng)險(xiǎn)，保障組織的穩(wěn)健運(yùn)營。——風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的明確：組織應(yīng)明確各部門、各崗位在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的——監(jiān)視角色的設(shè)立：組織應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)或崗位(如風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或風(fēng)險(xiǎn)管理部門),負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題；——監(jiān)視角色的職責(zé)與報(bào)告：獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)不僅負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程，還應(yīng)定期向治理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理效果，為治理層提供決策支持，確保組織的風(fēng)險(xiǎn)管理策略與整體戰(zhàn)略相一致。附件5.3-1:風(fēng)險(xiǎn)管理與組織治理整合示例決策機(jī)制●組織可以建立決策支持系統(tǒng)和流程，以確保在決策過程中充分考慮風(fēng)險(xiǎn)管理●在開始決策過程之前，組織應(yīng)明確決策的目標(biāo)以及其對風(fēng)險(xiǎn)的容忍度·作為決策過程的一部分，組織應(yīng)對與重大決策相關(guān)的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，確保將風(fēng)險(xiǎn)考●在決策實(shí)施后，組織應(yīng)建立監(jiān)控和評估機(jī)制，以跟蹤決策的效果并及時(shí)應(yīng)對任何出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)·建立決策反饋機(jī)制，確保決策者、風(fēng)險(xiǎn)管理專家和其他相關(guān)方之間的充分溝通和協(xié)作，以共同理解和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與運(yùn)行(權(quán)責(zé)關(guān)●設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或指定風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)全面管理和監(jiān)控組織風(fēng)險(xiǎn)●在組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)中考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，確保各部門之間在風(fēng)險(xiǎn)管理上的協(xié)同與配合●定期評估組織結(jié)構(gòu)的適應(yīng)性，及時(shí)調(diào)整以應(yīng)對新的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)●建立風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制，對風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和考核·提供必要的資源和支持，確保各部門和職位能夠有效履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)內(nèi)部控制·建立健全內(nèi)部控制體系，構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系·設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或指定風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人，明確其在內(nèi)部控制中的角色和職責(zé)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理職能與內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)等其他相關(guān)職能之間的有效協(xié)作●在設(shè)計(jì)內(nèi)部控制活動(dòng)時(shí)，首先評估組織面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)(包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等)●針對關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，加強(qiáng)內(nèi)部控制措施的執(zhí)行和監(jiān)督●定期對內(nèi)部控制體系進(jìn)行審核和評價(jià)，確保其仍然有效且適應(yīng)組織當(dāng)前業(yè)務(wù)環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)狀況與透明度.積極與外部相關(guān)方(如投資者、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu))溝通組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理措施效果進(jìn)行評估和改進(jìn)理●識別關(guān)鍵相關(guān)方并評估與之合作可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)●建立并更新相關(guān)方風(fēng)險(xiǎn)檔案，以反映相關(guān)方的最新風(fēng)險(xiǎn)狀況標(biāo)準(zhǔn)等)●定期監(jiān)控和評估與相關(guān)方合作的風(fēng)險(xiǎn)管理效果·與相關(guān)方共同建立應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，以應(yīng)對突發(fā)事件或重大風(fēng)險(xiǎn)事件·建立融入風(fēng)險(xiǎn)管理的社會(huì)責(zé)任策略和實(shí)踐，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)對社會(huì)和環(huán)境的影響最小化●關(guān)注社會(huì)、環(huán)境和健康安全風(fēng)險(xiǎn)，制定并實(shí)施社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理措施●定期公開組織的社會(huì)責(zé)任履行情況和風(fēng)險(xiǎn)管理成果，接受社會(huì)監(jiān)督和評價(jià)·認(rèn)識到合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密相連，違反合規(guī)可能帶來法律、財(cái)務(wù)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)●在制定合規(guī)策略時(shí)，考慮潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保既合規(guī)又能有效管理風(fēng)險(xiǎn)●風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)審查中利用風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果來確定審查的重點(diǎn)和優(yōu)先級·建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定并實(shí)施具體的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理措施·建立一個(gè)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理框架，明確組織的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度以及合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)●鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)管理部門與其他業(yè)務(wù)部門之間的合作與協(xié)同(3)風(fēng)險(xiǎn)管理與組織的動(dòng)態(tài)整合：量身定制與全面融入；(a)風(fēng)險(xiǎn)管理與組織的動(dòng)態(tài)整合過程；風(fēng)險(xiǎn)管理與組織的整合并非一蹴而就，而是一個(gè)持續(xù)不斷、循環(huán)提升的動(dòng)態(tài)過程。這一過程要求組織在整合風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，必須充分考慮其獨(dú)特的需求和文化背景，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略與組織的整體戰(zhàn)略和運(yùn)營方式緊密契合?！掷m(xù)性與循環(huán)性：風(fēng)險(xiǎn)管理與組織的整合不是一次性任務(wù)，而是需要隨著組織的發(fā)展和環(huán)境的變化而不斷調(diào)整和優(yōu)化。這意味著組織需要建立一種機(jī)制，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略能夠持續(xù)適應(yīng)組織的需求和外部環(huán)境的變化：——考慮組織獨(dú)特需求和文化：每個(gè)組織都有其獨(dú)特的需求和文化背景，這些因素直接影響風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定和實(shí)施。因此，在整合風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，組織必須充分考慮這些因素，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效性和適應(yīng)性；——?jiǎng)討B(tài)調(diào)整與優(yōu)化：動(dòng)態(tài)整合要求組織在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中保持靈活性，隨時(shí)根據(jù)組織內(nèi)外部環(huán)境的變化調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這包括定期評估風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效性，以及根據(jù)評估結(jié)果對策略進(jìn)行必要的調(diào)整和優(yōu)化。(b)風(fēng)險(xiǎn)管理作為組織不可或缺的一部分。風(fēng)險(xiǎn)管理并非孤立存在，而是與組織的目的、治理、領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾、戰(zhàn)略、目標(biāo)和運(yùn)營緊密相連。它是組織實(shí)現(xiàn)長期目標(biāo)和戰(zhàn)略的重要保障，貫穿于組織的各個(gè)層面和業(yè)務(wù)流程中?！c組織的緊密關(guān)聯(lián)：風(fēng)險(xiǎn)管理是組織運(yùn)營不可或缺的一部分，它與組織的目的、治理、領(lǐng)導(dǎo)作用和承諾、戰(zhàn)略、目標(biāo)和運(yùn)營緊密相連。這意味著組織在制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略時(shí)，必須考慮這些因素對風(fēng)險(xiǎn)管理的影響；——實(shí)現(xiàn)長期目標(biāo)和戰(zhàn)略的重要保障：風(fēng)險(xiǎn)管理有助于組織識別、分析和評價(jià)和應(yīng)對潛在風(fēng)險(xiǎn)，從而確保組織能夠穩(wěn)健地實(shí)現(xiàn)其長期目標(biāo)和戰(zhàn)略。通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，組織可以降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的負(fù)面影響，提高組織的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；——貫穿于組織的各個(gè)層面和業(yè)務(wù)流程：風(fēng)險(xiǎn)管理不是某個(gè)部門或某個(gè)流程的責(zé)任，而是需要組織全體成員共同參與。它貫穿于組織的各個(gè)層面和業(yè)務(wù)流程中，要求組織在各個(gè)環(huán)節(jié)都考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的因素；——高層領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持：組織的高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)充分認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并將其納入組織的整體決策和規(guī)劃中。通過提供足夠的資源和支持，高層領(lǐng)導(dǎo)可以確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略得到有效實(shí)施，從而為組織的穩(wěn)健發(fā)展和持續(xù)成功提供有力保障。(4)風(fēng)險(xiǎn)管理與組織文化的深度融合：自然組成與實(shí)踐要點(diǎn)。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是組織運(yùn)營中的一環(huán)，更是組織文化和行為的內(nèi)在組成部分，它不應(yīng)被視為外加或獨(dú)立的活動(dòng)，而是應(yīng)深深植根于組織的每一個(gè)角落?！獌?nèi)在元素：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)被視為組織文化的核心要素，與組織的價(jià)值觀、使命和愿景緊密相連。它不僅是管理層的責(zé)任，更是每個(gè)員工日常工作的組成部分；——全面滲透：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)滲透到組織的各個(gè)層面，包括業(yè)務(wù)流程、管理工具、決策過程以及員工的行為習(xí)慣中。通過這種全面的滲透，風(fēng)險(xiǎn)管理成為一種自然的控制機(jī)制，確保組織在追求目標(biāo)的同時(shí)，能夠有效管理潛在的風(fēng)險(xiǎn)。控制措施是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，它們應(yīng)被巧妙地嵌入到組織的日常過程和工具中，確保員工在執(zhí)行任務(wù)時(shí)能夠自然而然地遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的要求?！度肴粘＿^程：控制措施應(yīng)成為組織業(yè)務(wù)流程的一部分，如審批流程、項(xiàng)目管理流程等，確保在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)識別和控制?！ぞ呋瘜?shí)施：利用信息技術(shù)工具，如風(fēng)險(xiǎn)管理軟件、數(shù)據(jù)分析工具等，將控制措施自動(dòng)化、智能化，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和準(zhǔn)確性?！L(fēng)險(xiǎn)意識文化：員工是組織風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線。通過培訓(xùn)、宣傳等方式，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識，使他們在日常工作中能夠主動(dòng)識別風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，并遵循風(fēng)險(xiǎn)管理的要求?；陲L(fēng)險(xiǎn)的思維應(yīng)成為組織管理活動(dòng)的靈魂，特別是在制定計(jì)劃、設(shè)定目標(biāo)、評估績效等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，都應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素的影響?！?jì)劃制定：在制定組織發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)全面評估潛在的風(fēng)險(xiǎn)，確保計(jì)劃的可行性和穩(wěn)——目標(biāo)設(shè)定：設(shè)定業(yè)務(wù)目標(biāo)時(shí)，應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和指標(biāo)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與組織整體目標(biāo)的一——績效評估：在評估組織或員工績效時(shí)，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理績效作為重要指標(biāo)之一，激勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。(d)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的建立與緊密協(xié)作；組織應(yīng)建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)劃、實(shí)施和監(jiān)督。這個(gè)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)與其他管理團(tuán)隊(duì)緊密協(xié)作，共同應(yīng)對組織面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。——專門團(tuán)隊(duì)：風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)具備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識和技能，負(fù)責(zé)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、分析和評價(jià)、應(yīng)對和監(jiān)督等；——緊密協(xié)作：風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)與其他管理團(tuán)隊(duì)(如財(cái)務(wù)、運(yùn)營、市場等)保持緊密的協(xié)作關(guān)系，共同識別和控制跨部門、跨領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)；——組織文化的一部分：風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)的建立和運(yùn)作應(yīng)成為組織文化的一部分，體現(xiàn)組織對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視和承諾。組織應(yīng)為風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)提供必要的資源和支持，確保其能夠充分發(fā)揮作用。(e)風(fēng)險(xiǎn)管理與綜合管理的有機(jī)融合。風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)孤立存在，而應(yīng)作為綜合管理的一部分，被包含在組織的會(huì)議和決策過程中。它應(yīng)與其他管理活動(dòng)相結(jié)合，共同為組織的決策提供支持?！C合管理的一部分：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)被納入組織的綜合管理體系中，成為組織會(huì)議和決策過程的重要組成部分。在討論業(yè)務(wù)計(jì)劃、項(xiàng)目投資、市場策略等議題時(shí)，都應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素的影響；——相結(jié)合的支持：風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)作為單獨(dú)的、獨(dú)立的活動(dòng)進(jìn)行報(bào)告，而應(yīng)與其他管理活動(dòng)(如財(cái)務(wù)管理、運(yùn)營管理、人力資源管理等)相結(jié)合，共同為組織的決策提供支持。通過風(fēng)險(xiǎn)管理與其他管理活動(dòng)的有機(jī)融合，可以提高決策的科學(xué)性和合理性；——關(guān)鍵信息和見解：風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)為組織的決策提供關(guān)鍵信息和見解。風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)利用專業(yè)的知識和技能，對潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，為管理者提供有針對性的建議和建議，幫助他們在適當(dāng)時(shí)間做出明附件5.3-2:管理體系通用要素與GB/T24353-2022《風(fēng)險(xiǎn)管理指南》對應(yīng)關(guān)系表1范圍范圍234框架要素2:“整合”包括確定監(jiān)督角色和職理解相關(guān)方的需求和期望是組織各個(gè)方面的一部分。確定管理體系的范圍管理體系5領(lǐng)導(dǎo)作用框架要素1:領(lǐng)導(dǎo)作用與承諾包括使風(fēng)險(xiǎn)管理、聲明或方針、資源和風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致?？蚣芤?:“設(shè)計(jì)”包括內(nèi)外部環(huán)境、角組織的崗位、職責(zé)和權(quán)限6策劃框架要素1:領(lǐng)導(dǎo)作用與承諾包括使風(fēng)險(xiǎn)管理、聲明或方針、資源和風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致?？蚣芤?:“設(shè)計(jì)”包括內(nèi)外部環(huán)境、角目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的策劃7資源能力意識成文信息8框架要素4:實(shí)施包括實(shí)施的最終期限、決策和履行職責(zé)。過程要素3:風(fēng)險(xiǎn)評估包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評運(yùn)行的策劃和控制9框架要素5:評價(jià)包括評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)框架績效和括在績效報(bào)告中。內(nèi)部審核管理評審改進(jìn)框架要素6:改進(jìn)包括風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值、框架調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)不符合和糾正措施在設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理框架時(shí)，組織需審視并了解其內(nèi)外部環(huán)境。需審視的組織外部環(huán)境包括但不限于：需審視的組織內(nèi)部環(huán)境包括但不限于：5.4風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)5.4.1理解組織及其環(huán)境(1)組織環(huán)境相關(guān)定義；(a)組織環(huán)境：對組織運(yùn)行和組織績效有影響的內(nèi)部和外部因素的組合，這些外部和內(nèi)部因素可涉及各種正面(積極)和負(fù)面(消極)要素或條件。正面因素有助于提升組織績效和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，而負(fù)面因素則可能阻礙組織的發(fā)展。(b)外部環(huán)境：指不在組織的直接控制或責(zé)任范圍內(nèi)，但有可能潛在地影響組織運(yùn)營和資源的因素。外部因素如市場環(huán)境、政策環(huán)境、技術(shù)環(huán)境等，往往不受組織直接控制，但它們對組織運(yùn)營和資源配置具有重要影響。因此，組織需要密切關(guān)注這些外部因素的變化，以便及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)?！獠凯h(huán)境：相對于組織內(nèi)部環(huán)境而言的，它指的是組織邊界之外的、對組織運(yùn)營和發(fā)展產(chǎn)生影響的所有外部條件和因素。這些外部條件和因素不是組織能夠完全掌控或改變的，而是作為組織運(yùn)營的外部給定條件存在?！繕?biāo)實(shí)現(xiàn)過程中的關(guān)聯(lián)性：外部環(huán)境與組織追求其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的過程緊密相關(guān)。組織在設(shè)定目標(biāo)、制定戰(zhàn)略和計(jì)劃時(shí)，必須充分考慮外部環(huán)境的因素和影響。外部環(huán)境的變化可能對組織的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程產(chǎn)生正面或負(fù)面的影響，因此組織需要密切關(guān)注外部環(huán)境的動(dòng)態(tài)變化：——多元化的環(huán)境要素構(gòu)成：外部環(huán)境由多種要素構(gòu)成，包括國際、國內(nèi)、區(qū)域或地方的文化、社會(huì)、政治、法律法規(guī)、金融、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、自然以及競爭環(huán)境等。這些環(huán)境要素相互交織，共同作用于組織，對組織的運(yùn)營和發(fā)展產(chǎn)生復(fù)雜而深遠(yuǎn)的影響。(c)內(nèi)部環(huán)境：組織追求其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的過程中所處的內(nèi)部狀況。它涵蓋包括愿景、使命、價(jià)值觀、治理方式、組織結(jié)構(gòu)、職能、責(zé)任、績效考核、方針、目標(biāo)、戰(zhàn)略、組織文化等等多個(gè)方面，——內(nèi)部環(huán)境，作為組織風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)要素，指組織在追求其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中所處的內(nèi)部狀況。這些因素共同構(gòu)成了組織運(yùn)作的基礎(chǔ)，也是風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)的重要考慮因素：——內(nèi)部環(huán)境是風(fēng)險(xiǎn)管理框架的基礎(chǔ)：內(nèi)部環(huán)境構(gòu)成了組織運(yùn)作的基礎(chǔ)，也是風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)和實(shí)施的重要考慮因素。風(fēng)險(xiǎn)管理框架需要緊密圍繞內(nèi)部環(huán)境的特性進(jìn)行構(gòu)建，以確保與組織整體戰(zhàn)略和運(yùn)作方式相協(xié)調(diào)；——內(nèi)部環(huán)境要素對風(fēng)險(xiǎn)管理框架具有直接且重要的影響：每個(gè)內(nèi)部環(huán)境要素都對風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)、實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)產(chǎn)生重要影響。風(fēng)險(xiǎn)管理框架需要充分考慮內(nèi)部環(huán)境要素的特性，如治理方式、組織結(jié)構(gòu)、組織文化等，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的有效性和效率；——風(fēng)險(xiǎn)管理框架需要適應(yīng)內(nèi)部環(huán)境的變化：內(nèi)部環(huán)境是不斷變化的，如組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整、文化的演變、技術(shù)的更新等。風(fēng)險(xiǎn)管理框架需要具備一定的靈活性和適應(yīng)性，以應(yīng)對內(nèi)部環(huán)境的變化，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的持續(xù)有效；——內(nèi)部環(huán)境要素的相互作用與整合：內(nèi)部環(huán)境要素之間相互作用，共同影響風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)和實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理框架需要綜合考慮各內(nèi)部環(huán)境要素之間的相互作用和整合，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的整體性和系統(tǒng)性。(2)設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理框架需審視環(huán)境并協(xié)商法規(guī)要求；(a)徹底審視內(nèi)外部環(huán)境；——全面性要求：在設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的初期，組織應(yīng)開展一項(xiàng)全面的工作，即對其外部和內(nèi)部環(huán)境進(jìn)行詳盡的審視。這一步驟是風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)，不可或缺：——審視目的：審視的目的是深入、充分地理解組織所處的環(huán)境。這包括考慮來自國際、國內(nèi)、地區(qū)或當(dāng)?shù)氐母鞣N法律法規(guī)、技術(shù)、競爭、市場、文化、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等外部環(huán)境因素，這些因素可能對組織的運(yùn)營和決策產(chǎn)生重大影響。同時(shí)，也需要審視組組織的價(jià)值觀、文化、內(nèi)部結(jié)構(gòu)、流程、資源和績效等等內(nèi)部環(huán)境因素，以了解組織的優(yōu)勢和劣勢；——風(fēng)險(xiǎn)因素識別：通過徹底的審視，組織能夠識別出可能影響其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素。這些風(fēng)險(xiǎn)因素可能來自外部環(huán)境的變化，也可能源于組織內(nèi)部的不足或缺陷。識別出這些風(fēng)險(xiǎn)因素后，組織可以更有針對性地設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，以應(yīng)對潛在的風(fēng)險(xiǎn)。(b)與相關(guān)方協(xié)商確定法律法規(guī)要求；——協(xié)商必要性：為了有效地開展環(huán)境審視工作，組織應(yīng)與相關(guān)的相關(guān)方進(jìn)行充分的協(xié)商和溝通。這些相關(guān)方可能包括政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、客戶、供方、員工等?！獏f(xié)商重點(diǎn)：協(xié)商的重點(diǎn)在于確定組織應(yīng)遵守的法律和法規(guī)要求。這些要求可能涉及產(chǎn)品安全、環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)法規(guī)等多個(gè)方面，對組織的運(yùn)營和決策有著強(qiáng)制性約束力；——了解約束和限制：通過與相關(guān)方的協(xié)商，組織能夠更準(zhǔn)確地了解法律法規(guī)的具體要求，以及對其履行這些要求可能存在的任何約束或限制。這有助于組織在制定風(fēng)險(xiǎn)管理框架時(shí)，充分考慮法律法規(guī)的合規(guī)性要求，確保框架的有效性和可行性。(3)自身過程與體系評估及風(fēng)險(xiǎn)工具選擇；(a)自身過程與體系評估的重要性；組織通過對其自身過程和體系的評估，能夠確定可利用的任何資源或經(jīng)驗(yàn)，這包括已建立的工具和文件。這種評估有助于組織全面了解自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和現(xiàn)狀，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)提供基礎(chǔ)。(b)評估內(nèi)容：——資源識別：通過評估，組織可以確定自身所擁有的各種資源，包括人力、物力、財(cái)力以及技術(shù)資源等。這些資源是組織應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，也是風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)時(shí)需要充分考慮的因素；——經(jīng)驗(yàn)總結(jié)：評估過程中，組織還應(yīng)總結(jié)自身在過往運(yùn)營和管理中積累的經(jīng)驗(yàn)，包括成功的經(jīng)驗(yàn)和失敗的教訓(xùn)。這些經(jīng)驗(yàn)可以為風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)提供寶貴的參考，幫助組織避免重蹈覆轍，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果；——工具和文件利用：組織在評估過程中，還應(yīng)關(guān)注已建立的工具和文件，如風(fēng)險(xiǎn)管理流程、風(fēng)險(xiǎn)評估方法、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略等。這些工具和文件是組織風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的結(jié)晶，可以為風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)提供直接的支持和依據(jù)。(c)風(fēng)險(xiǎn)工具的作用與選擇?！L(fēng)險(xiǎn)工具是有效理解和管理風(fēng)險(xiǎn)的有力工具，它們能夠以一致的方式捕獲信息，與相關(guān)方接觸，提供全面可靠的分析?！ぞ吣軌蛎鞔_與不同方案相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，確定措施的優(yōu)先順序，改進(jìn)溝通，并產(chǎn)生可靠的審核線索?！性S多風(fēng)險(xiǎn)工具可用，每種工具都適用于特定情況下的特定任務(wù)。(4)明確內(nèi)外部環(huán)境信息；(a)明確內(nèi)外部環(huán)境信息的重要性與過程；明確內(nèi)外部環(huán)境信息是風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)中的核心環(huán)節(jié)，它為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供了必要的基礎(chǔ)和依據(jù)?！椒☉?yīng)用：明確環(huán)境信息需要應(yīng)用適當(dāng)?shù)姆椒ǎǖ幌抻谑袌稣{(diào)研、行業(yè)分析、專家訪談、數(shù)據(jù)挖掘等，對組織內(nèi)外部環(huán)境中與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息進(jìn)行全面收集；——信息處理：收集到的信息需要經(jīng)過系統(tǒng)的分析、整理和歸納，以形成對組織內(nèi)外部環(huán)境的清晰、準(zhǔn)確的認(rèn)識。這一過程包括識別風(fēng)險(xiǎn)源、評估風(fēng)險(xiǎn)影響、確定風(fēng)險(xiǎn)等級等關(guān)鍵步驟；——基礎(chǔ)作用：明確環(huán)境信息是風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)得以順利實(shí)施的必要基礎(chǔ)。只有充分了解了組織所處的內(nèi)外部環(huán)境，才能制定出有針對性的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，確保組織的安全和穩(wěn)定發(fā)展。(b)考慮內(nèi)外部環(huán)境因素的全面性；在考慮內(nèi)外部環(huán)境因素時(shí)，組織需要全面、深入地分析各種相關(guān)信息，以確保對風(fēng)險(xiǎn)的全面識別和理——過去信息：組織應(yīng)回顧歷史數(shù)據(jù)，分析過去的風(fēng)險(xiǎn)事件和應(yīng)對措施，從中汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為未來的風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考?！F(xiàn)狀信息：組織應(yīng)密切關(guān)注當(dāng)前的市場環(huán)境、政策法規(guī)、競爭態(tài)勢等，以了解組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略?！獞?zhàn)略方向信息：組織還應(yīng)結(jié)合其戰(zhàn)略方向，考慮未來可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，提前制定應(yīng)對預(yù)案，確保組織戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。(c)內(nèi)外部環(huán)境信息的動(dòng)態(tài)性；明確內(nèi)外部環(huán)境信息是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，組織需要保持對內(nèi)外部環(huán)境信息的持續(xù)更新，以適應(yīng)不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境?！掷m(xù)更新：由于內(nèi)外部環(huán)境是不斷變化的，組織需要定期或不定期地對環(huán)境信息進(jìn)行更新，確保信息的時(shí)效性和準(zhǔn)確性?！?jiǎng)討B(tài)調(diào)整：隨著環(huán)境信息的變化，組織應(yīng)及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，以應(yīng)對新的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。這要求組織具備靈活應(yīng)變的能力和快速響應(yīng)的機(jī)制。描述組織內(nèi)外部環(huán)境是明確環(huán)境信息的重要環(huán)節(jié)，通過編制每個(gè)要素的描述書，可以全面、系統(tǒng)地揭示組織的內(nèi)外部環(huán)境狀況。——編制描述書：組織可以針對內(nèi)外部環(huán)境的各個(gè)要素，如市場環(huán)境、政策法規(guī)、競爭態(tài)勢、內(nèi)部資源等，編制詳細(xì)的描述書。描述書應(yīng)包括要素的基本情況、變化趨勢、對組織的影響等內(nèi)容；這有助于組織識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì)和威脅，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有力支持；——引發(fā)信息收集：對內(nèi)外部環(huán)境的描述還可以引發(fā)組織對重要信息的收集和分析。通過深入挖掘相關(guān)信息，組織可以更加準(zhǔn)確地評估風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定更加有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略?！M織外部環(huán)境及其對風(fēng)險(xiǎn)管理框架的影響：見《表5.4-1(1):組織外部環(huán)境及其對風(fēng)險(xiǎn)管理框架的影響說明表》《表5.4-1(2):組織外部環(huán)境及其對風(fēng)險(xiǎn)管理框架組件的影響說明表》;——組織內(nèi)部環(huán)境及其對風(fēng)險(xiǎn)管理框架的影響：見《表5.4-2(1):組織內(nèi)部環(huán)境及其對風(fēng)險(xiǎn)管理框架的影響說明表》《》表5.4-2(2):組織內(nèi)部環(huán)境及其對風(fēng)險(xiǎn)管理框架組件的影響說明表。(a)監(jiān)視和評審?fù)獠亢蛢?nèi)部因素的重要組織應(yīng)充分認(rèn)識到外部和內(nèi)部因素可能發(fā)生變化，這些變化可能對組織的運(yùn)營、戰(zhàn)略和目標(biāo)產(chǎn)生重大影響。因此，組織應(yīng)對這些外部和內(nèi)部因素的相關(guān)信息進(jìn)行持續(xù)監(jiān)視和定期評審。——變化意識：組織應(yīng)時(shí)刻保持對外部和內(nèi)部環(huán)境變化的敏感度，意識到這些變化可能帶來的挑戰(zhàn)和—監(jiān)視機(jī)制：為了有效應(yīng)對變化，組織應(yīng)建立有效的監(jiān)視機(jī)制，確保能夠及時(shí)獲取相關(guān)信息，并對這些信息進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤和分析；——定期評價(jià)與持續(xù)改進(jìn)：通過定期評價(jià)監(jiān)視結(jié)果，組織可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對潛在的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇。同時(shí)，組織應(yīng)持續(xù)改進(jìn)監(jiān)視機(jī)制，以適應(yīng)不斷變化的環(huán)境?！O(jiān)視和評審的具體實(shí)施；組織應(yīng)采取具體措施來監(jiān)視和評審?fù)獠亢蛢?nèi)部因素，包括設(shè)立專門團(tuán)隊(duì)、定期召開評審會(huì)議等?！獙ｉT團(tuán)隊(duì)或責(zé)任人：組織應(yīng)設(shè)立一個(gè)專門的團(tuán)隊(duì)或指定責(zé)任人來負(fù)責(zé)監(jiān)視內(nèi)部和外部因素的變化。這個(gè)團(tuán)隊(duì)或責(zé)任人應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，能夠確保監(jiān)視工作的有效性和準(zhǔn)確性；——專題評審會(huì)議：組織應(yīng)定期召開專題評審會(huì)議，邀請相關(guān)部門和相關(guān)方參與。會(huì)議應(yīng)對監(jiān)視結(jié)果進(jìn)行分析和評價(jià)，識別出關(guān)鍵因素，并制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。通過會(huì)議討論，可以集思廣益，共同應(yīng)對變——按照已策劃的時(shí)間間隔進(jìn)行環(huán)境評審組織應(yīng)按照已策劃的時(shí)間間隔，通過諸如管理評審等活動(dòng)對其環(huán)境進(jìn)行評審，以確保對外部和內(nèi)部因——已策劃的時(shí)間間隔：組織應(yīng)根據(jù)自身情況和外部環(huán)境的變化頻率，確定合理的時(shí)間間隔進(jìn)行環(huán)境評審。時(shí)間間隔過長可能導(dǎo)致無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對變化，而時(shí)間間隔過短則可能增加組織的工作負(fù)擔(dān)；——管理評審等活動(dòng)：管理評審是組織對環(huán)境進(jìn)行評審的一種重要方式。通過管理評審，組織可以全面、系統(tǒng)地評估其環(huán)境狀況，識別出潛在的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，并制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。此外，組織還可以根據(jù)實(shí)際需要，選擇其他適合的活動(dòng)來進(jìn)行環(huán)境評審。文化、社會(huì)、術(shù)，經(jīng)濟(jì)、自險(xiǎn)管理框架具備靈活性以適應(yīng)這些變化。政治和法律環(huán)境的穩(wěn)定性直接影響組織運(yùn)營的風(fēng)框架需確保合規(guī)性，并考慮政策變化對組織目標(biāo)的影法規(guī)的變化可能要求風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，以確保組織活動(dòng)的合法性。金融金融市場的波動(dòng)可能影響組織的資金來源和成本，風(fēng)險(xiǎn)管理框架需新技術(shù)的發(fā)展可能帶來新的機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)變化對組織運(yùn)營和戰(zhàn)略的影響。架需具備經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的應(yīng)對能力。自然環(huán)境自然災(zāi)害等不可抗力因素可能對組織造成損失，風(fēng)險(xiǎn)管理框架需考慮自然災(zāi)害的預(yù)防和應(yīng)對措施。關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素這些因素的變化可能導(dǎo)致組織目標(biāo)的調(diào)整，風(fēng)險(xiǎn)管理框架需具備靈活性和適應(yīng)性，以支持組織目標(biāo)的調(diào)整。趨勢識別并預(yù)測趨勢有助于組織提前準(zhǔn)備應(yīng)對潛在風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理框架的關(guān)系以及他相關(guān)方關(guān)系架需考慮如何維護(hù)和發(fā)展這些關(guān)系。感知、價(jià)值觀、需求和期望相關(guān)方的感知、價(jià)值觀、需求和期望可能影響和決策，風(fēng)險(xiǎn)管理框架需確保相關(guān)方的參與和溝通。式和范圍合同關(guān)系合同關(guān)系的形式和范圍可能涉及組織的法律框架需確保合同管理的合規(guī)性和有效性。組織所處關(guān)系復(fù)雜的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)可能增加組織的風(fēng)險(xiǎn)暴