2025年財產(chǎn)保險案例分析試題及答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.某制造企業(yè)投保財產(chǎn)綜合險，保險金額為5000萬元，保險期間內(nèi)發(fā)生火災(zāi)，造成廠房、設(shè)備及庫存原材料全部燒毀。經(jīng)公估公司核定，廠房損失1800萬元，設(shè)備損失2200萬元，庫存原材料損失1500萬元，殘值合計200萬元。若保單約定“以第一危險賠償方式”承保，則保險人應(yīng)賠付金額為：A.5000萬元B.5300萬元C.5500萬元D.5100萬元答案：A解析：第一危險賠償方式以保險金額為最高賠償限額，實際損失5500萬元高于保額，故按保額賠付5000萬元，殘值歸被保險人所有，不扣除。2.某倉儲公司就其倉庫內(nèi)代管貨物投保了財產(chǎn)一切險，保險金額3000萬元，保險價值約定為出險時的市場價值。因暴雨導(dǎo)致倉庫屋頂局部坍塌，雨水浸濕部分貨物。經(jīng)檢驗，受損貨物市場價值為800萬元，完好貨物市場價值為3200萬元，受損貨物殘值50萬元。若保單約定“比例賠償”，則保險人應(yīng)賠付：A.750萬元B.720萬元C.685.7萬元D.640萬元答案：C解析：比例賠償公式為（保險金額/保險價值）×（損失金額－殘值）。保險價值＝800＋3200＝4000萬元，賠償＝3000/4000×（800－50）＝685.7萬元。3.某商業(yè)大廈投保了營業(yè)中斷險，保險金額按上年度毛利潤2000萬元確定，賠償期約定為12個月。因隔壁工地火災(zāi)蔓延，大廈停業(yè)整修4個月。經(jīng)審計，停業(yè)期間實際毛利潤損失為800萬元，固定費用節(jié)省100萬元，額外費用支出150萬元。若保單約定“絕對免賠3天”，則保險人應(yīng)賠付：A.850萬元B.800萬元C.750萬元D.700萬元答案：A解析：營業(yè)中斷賠償＝毛利潤損失－節(jié)省費用＋額外費用＝800－100＋150＝850萬元；3天免賠已體現(xiàn)在4個月?lián)p失計算中，不再另行扣減。4.某物流公司投保公路貨物運輸保險，起運地上海，目的地成都，保險金額100萬元。運輸途中因駕駛員操作不當導(dǎo)致車輛側(cè)翻，貨物全損。承運人責任限額為每公斤2元，貨物總重8噸。若保單約定“不扣除免賠”，則保險人賠付后向承運人代位追償金額為：A.16萬元B.100萬元C.0元D.16萬元與追償成本孰低答案：A解析：承運人法定責任限額＝8×1000×2＝16000元，即16萬元，保險人代位追償以此金額為限。5.某石化企業(yè)投保了機器損壞險，保險金額1億元。因工人誤操作導(dǎo)致反應(yīng)釜爆裂，修復(fù)費用1200萬元，更換改良部件額外支出300萬元，使設(shè)備產(chǎn)能提升10%。若保單約定“以新?lián)Q舊不扣折舊，但改良費用除外”，則保險人應(yīng)賠付：A.1200萬元B.1500萬元C.900萬元D.1000萬元答案：A解析：改良費用300萬元不屬保險責任，僅賠付修復(fù)費用1200萬元。6.某銀行就其金庫內(nèi)現(xiàn)金投保了現(xiàn)金保險，保險金額5000萬元。因守庫人員串通外部人員盜走現(xiàn)金2000萬元，破案后追回1500萬元，剩余500萬元無法追回。若保單約定“每次事故絕對免賠10萬元”，則保險人應(yīng)賠付：A.490萬元B.500萬元C.2000萬元D.1500萬元答案：A解析：賠償金額＝無法追回金額500萬元－免賠10萬元＝490萬元，追回部分歸銀行所有，保險人不扣除。7.某風(fēng)電場投保了營業(yè)中斷險與利潤損失險，保險金額按年度電費收入1.2億元確定。因臺風(fēng)導(dǎo)致風(fēng)機葉片斷裂，停機45天，期間損失發(fā)電量對應(yīng)收入1500萬元，政府補貼收入200萬元，固定成本節(jié)省300萬元。若保單約定“政府補貼收入不計入賠償”，則保險人應(yīng)賠付：A.1400萬元B.1500萬元C.1200萬元D.1000萬元答案：A解析：賠償＝電費收入損失1500萬元－固定成本節(jié)省300萬元＝1200萬元；政府補貼不計入，亦不扣減，故最終賠付1200萬元。8.某珠寶店投保了財產(chǎn)綜合險附加盜竊險，保險金額1000萬元。夜間玻璃被砸，盜賊盜走展示柜內(nèi)珠寶價值600萬元，柜臺玻璃修復(fù)費用5萬元，報警系統(tǒng)維修費用3萬元。若保單約定“盜竊險每次事故賠償限額為保險金額的50%，另絕對免賠2萬元”，則保險人應(yīng)賠付：A.498萬元B.500萬元C.600萬元D.300萬元答案：A解析：盜竊賠償限額＝1000×50%＝500萬元，實際損失600萬元高于限額，按限額500萬元扣減免賠2萬元，賠付498萬元；玻璃及報警系統(tǒng)屬主險范圍，可另行賠付8萬元，但題目未問主險，僅選盜竊險賠付。9.某高科技公司投保了財產(chǎn)一切險，保險金額8000萬元，保險價值約定為重置價值。因暴雨進水導(dǎo)致精密設(shè)備受損，修復(fù)需更換進口芯片，原芯片購置價100萬元，現(xiàn)因全球缺貨，市場價格上漲至150萬元，舊芯片折舊后價值20萬元。若保單約定“以重置價值為賠償基礎(chǔ)，不扣折舊”，則保險人應(yīng)賠付：A.150萬元B.130萬元C.100萬元D.120萬元答案：A解析：重置價值即重新購置價150萬元，不扣折舊，殘值歸被保險人，故賠付150萬元。10.某農(nóng)業(yè)合作社投保了溫室大棚保險，保險金額200萬元，保險期間內(nèi)遭遇冰雹，大棚薄膜全部破損，棚內(nèi)蔬菜絕收。經(jīng)鑒定，大棚重置價180萬元，蔬菜市場價值60萬元，殘值5萬元。若保單約定“大棚與蔬菜分項承保，大棚保額150萬元，蔬菜保額50萬元”，則保險人應(yīng)賠付：A.225萬元B.230萬元C.200萬元D.175萬元答案：C解析：大棚損失180萬元，保額150萬元，按保額賠付150萬元；蔬菜損失60萬元，保額50萬元，按保額賠付50萬元；合計200萬元，殘值5萬元大棚歸合作社，不扣除。二、多項選擇題（每題3分，共30分）11.某紡織廠投保財產(chǎn)綜合險，保險金額1億元。下列損失中，保險人不承擔賠償責任的有：A.因鍋爐內(nèi)部缺水導(dǎo)致爆炸造成廠房損失B.因附近化工廠有毒氣體泄漏造成布匹污染C.因工人故意縱火造成設(shè)備燒毀D.因地震導(dǎo)致廠房裂縫E.因暴雨導(dǎo)致屋頂漏水造成半成品水漬答案：B、C、D解析：A屬爆炸責任，綜合險承保；B屬第三方污染，需附加條款；C屬故意行為，除外；D地震需附加；E暴雨屬列明責任。12.某零售集團就其全國門店投保財產(chǎn)一切險，保單約定“自動承保新增門店，須在30日內(nèi)申報”。下列情形中，保險人不予賠償?shù)挠校篈.第15日新增門店火災(zāi)，集團未申報B.第35日新增門店暴雨進水，集團未申報C.第20日新增門店盜竊，集團已申報D.第40日新增門店爆炸，集團已補申報并補繳保費E.第25日新增門店設(shè)備短路，集團口頭通知保險人答案：A、B解析：自動承保期內(nèi)30日內(nèi)未申報，不承保；35日已超期；20日已申報，承保；40日補申報，保險人可追收保費并承擔；口頭通知不符合書面申報要求，但題目未明確形式，以30日為限。13.某港口公司投保了機器損壞險與營業(yè)中斷險，因碼頭吊機故障導(dǎo)致停業(yè)。下列費用中，營業(yè)中斷險可賠付的有：A.因延誤卸貨支付給船東的滯期費B.為減少損失租用浮吊產(chǎn)生的額外費用C.停業(yè)期間仍發(fā)放的員工基本工資D.停業(yè)期間節(jié)省的電費E.因違約被貨主索賠的違約金答案：B、C解析：額外費用與固定費用可賠；滯期費、違約金屬第三方索賠，需特別約定；節(jié)省電費扣減。14.某數(shù)據(jù)中心投保財產(chǎn)一切險附加營業(yè)中斷險，因火災(zāi)導(dǎo)致服務(wù)器損毀。下列項目中，屬于營業(yè)中斷賠償計算基礎(chǔ)的有：A.上年度凈營業(yè)收入B.折舊費用C.稅款D.額外租用云服務(wù)器費用E.保險期間預(yù)計新增廣告收入答案：A、C、D解析：毛利潤＝凈營業(yè)收入＋稅款等固定費用；折舊非現(xiàn)金支出，通常扣減；額外費用可賠；預(yù)計新增收入不納入。15.某制藥企業(yè)投保財產(chǎn)綜合險，保險金額2億元，保險價值約定為賬面原值。下列情形中，可能導(dǎo)致比例賠償適用的有：A.保險金額低于賬面原值B.保險金額高于賬面原值C.保險金額等于重置價值D.保險金額低于重置價值E.保險價值約定為出險時重置價值，且保額低于重置價值答案：A、D、E解析：比例賠償適用保額低于保險價值情形；賬面原值與重置價值差異導(dǎo)致不足額投保。三、案例分析題（共50分）案例一（20分）背景：2025年3月，某光伏組件生產(chǎn)企業(yè)A公司就其位于江蘇的制造基地投保財產(chǎn)綜合險與營業(yè)中斷險，財產(chǎn)綜合險保險金額8億元，營業(yè)中斷險保險金額按上年度毛利潤1.2億元確定，賠償期12個月。保單約定財產(chǎn)險以“出險時重置價值”為保險價值，營業(yè)中斷險以“毛利潤＋固定費用”為賠償基礎(chǔ)，絕對免賠3天。事故：2025年7月18日，基地內(nèi)一座倉庫因電氣線路短路引發(fā)火災(zāi)，火勢蔓延至相鄰組件車間，導(dǎo)致倉庫、車間及內(nèi)部設(shè)備、庫存全部燒毀。經(jīng)消防部門認定，事故原因為“電氣線路老化短路，排除人為縱火”。公估公司出具1.倉庫建筑損失：重置價3000萬元，折舊后凈值2200萬元；2.組件車間建筑損失：重置價1.2億元，折舊后凈值9000萬元；3.設(shè)備損失：重置價2億元，折舊后凈值1.5億元；4.庫存原材料及半成品損失：成本價1.8億元，市場價值2億元；5.殘值合計500萬元，其中建筑殘值200萬元，設(shè)備殘值150萬元，庫存殘值150萬元；6.停業(yè)期間：2025年7月18日至2025年10月31日，共106天；7.停業(yè)期間實際毛利潤損失：經(jīng)審計為4000萬元；8.固定費用節(jié)?。?00萬元；9.額外費用：為趕工租用臨時車間及設(shè)備發(fā)生1500萬元；10.政府災(zāi)后補貼：500萬元，明確用于彌補停產(chǎn)損失。問題：（1）計算財產(chǎn)綜合險賠付金額，并說明是否適用比例賠償。（8分）（2）計算營業(yè)中斷險賠付金額，并說明免賠、政府補貼處理方式。（8分）（3）若保險人發(fā)現(xiàn)投保時設(shè)備重置價值實際為2.5億元，而保額僅2億元，應(yīng)如何調(diào)整財產(chǎn)險賠付？（4分）答案與解析：（1）財產(chǎn)綜合險保險價值約定為出險時重置價值，故不扣折舊?？倱p失＝倉庫3000＋車間12000＋設(shè)備20000＋庫存成本18000＝53000萬元殘值500萬元，凈損失52500萬元保險金額8億元，高于重置價值53000萬元，不構(gòu)成不足額投保，不適用比例賠償。賠付金額＝52500萬元－殘值500萬元＝52000萬元（殘值歸被保險人，不扣除）故保險人應(yīng)賠付52000萬元。（2）營業(yè)中斷險賠償基礎(chǔ)＝毛利潤損失4000萬元－固定費用節(jié)省800萬元＋額外費用1500萬元＝4700萬元政府補貼500萬元明確用于彌補停產(chǎn)損失，根據(jù)保險補償原則，需扣減，故賠償基數(shù)調(diào)整為4200萬元絕對免賠3天，對應(yīng)毛利潤＝1.2億元÷365×3≈98.6萬元最終賠付＝4200－98.6≈4101.4萬元（3）設(shè)備重置價值2.5億元，保額2億元，不足額比例＝2/2.5＝80%設(shè)備損失重置價2億元，按不足額比例賠償：2億元×80%＝1.6億元原賠付設(shè)備部分為2億元，應(yīng)調(diào)整為1.6億元總賠付調(diào)整為：建筑損失15000萬元＋設(shè)備16000萬元＋庫存18000萬元＝49000萬元殘值仍歸被保險人，不扣除，故財產(chǎn)險最終賠付49000萬元。案例二（15分）背景：2025年5月，某冷鏈物流公司B就其冷藏車隊投保國內(nèi)公路貨物運輸保險，保險條款約定“冷藏貨物因制冷故障導(dǎo)致腐敗，保險人在扣除免賠后按實際損失賠償，每次事故免賠額1萬元或損失金額的10%，以高者為準”。保險金額每車50萬元，共10車，總保險金額500萬元。事故：2025年6月10日，駕駛員張某駕駛冷藏車（車牌滬D12345）運載冷凍三文魚，貨值45萬元，從青島至廣州。行駛至江西境內(nèi)時，車載制冷機組突發(fā)故障，溫度由－18℃升至8℃，導(dǎo)致全部貨物腐敗。經(jīng)檢驗，貨物無修復(fù)價值，殘值0元。承運人責任險限額為每公斤2元，貨物總重12噸。問題：（1）計算貨運險賠付金額。（5分）（2）保險人賠付后能否向承運人追償？若能，追償金額多少？（5分）（3）若B公司同時投保了承運人責任險，責任限額為每車30萬元，本案應(yīng)如何協(xié)調(diào)賠付？（5分）答案與解析：（1）損失金額45萬元，免賠額取1萬元與10%即4.5萬元之高者，為4.5萬元貨運險賠付＝45－4.5＝40.5萬元（2）制冷機組故障屬承運人維護不當，承運人需承擔違約責任。法定責任限額＝12×1000×2＝2.4萬元保險人賠付40.5萬元后，可向承運人代位追償2.4萬元（3）若B公司另投保承運人責任險，限額30萬元，則：貨運險保險人先賠40.5萬元，取得代位權(quán)后向責任險保險人索賠，責任險保險人在30萬元限額內(nèi)賠付，即再賠30萬元，不足部分12.1萬元由承運人自行承擔。但責任險通常約定“被保險人需承擔先行賠付義務(wù)”，故實際流程為：貨運險保險人賠40.5萬元，向承運人追償，承運人申請責任險賠付30萬元，最終貨運險保險人獲償30萬元，凈賠付10.5萬元。案例三（15分）背景：2025年4月，某商業(yè)綜合體C就其建筑及內(nèi)部財產(chǎn)投保財產(chǎn)一切險，保險金額10億元，附加公眾責任險，每次事故賠償限額5000萬元。保險期間內(nèi)，因地下一層配電房爆炸，造成以下?lián)p失：1.建筑主體修復(fù)費用8000萬元；2.內(nèi)部商戶裝修及貨品損失合計1.2億元；3.顧客死亡2人，每人死亡賠償金120萬元；4.顧客重傷5人，醫(yī)療費合計200萬元，傷殘賠償金經(jīng)鑒定合計400萬元；5.商戶停業(yè)期間營業(yè)損失合計3000萬元；6.綜合體管理方因停業(yè)減少的租金收入5000萬元；7.事故原因：配電房電纜老化短路，管理方每月巡檢記錄完整，但未能及時更換。問題：（1）計算財產(chǎn)一切險賠付金額，并說明是否適用折舊。（5分）（2）計算公眾責任險賠付金額，并說明是否可擴展租金損失。（5分）（3）若商戶已投保營業(yè)中斷險，其損失能否向管理方索賠？公眾責任險是否覆蓋？（5分）答案與解析：（1）財產(chǎn)一切險以“重置價值”為基礎(chǔ)，不扣折舊。建筑修復(fù)8000萬元＋商戶裝修貨品1.2億元＝2億元，在保額10億元內(nèi)，全額賠付2億元。殘值未提及，假設(shè)為0。（2）公眾責任險賠償?shù)谌呷松韨εc財產(chǎn)損失，不含租金損失。死亡2×120＝240萬元，醫(yī)療200萬元，傷殘400萬元，合計840萬元，在限額5000萬元內(nèi)，全額賠付。租金損失5000萬元屬間接損失，公眾責任險一般除外，需附加“間接損失擴展條款”，本案未附加，不賠。（3）商戶營業(yè)中斷損失3000萬元，可向管理方主張侵權(quán)賠償。公眾責任險條款若未擴展“被保險人營業(yè)中斷導(dǎo)致的第三者間接損失”，則不賠。若商戶已投保營業(yè)中斷險，其保險人賠付后可向管理方代位追償，管理方的公眾責任險亦不覆蓋，最終由管理方自行承擔3000萬元。四、計算分析題（共30分）題目：2025年9月，某電子制造公司D投保財產(chǎn)綜合險與營業(yè)中斷險，財產(chǎn)險保額6億元，營業(yè)中斷險保額按年度毛利潤9000萬元確定，賠償期6個月。因臺風(fēng)導(dǎo)致廠房及設(shè)備受損，公估報告如下：1.廠房重置價1億元，折舊后7000萬元，實際修復(fù)花費9000萬元；2.設(shè)備重置價2億元，折舊后1.6億元，實際更換花費2億元；3.庫存損失成本價5000萬元，市場價值6000萬元；4.停業(yè)期間：2025年9月10日至2025年12月31日，共113天；5.上年度毛利潤9000萬元，固定費用3000萬元；6.停業(yè)期間實際毛利潤損失：經(jīng)審計為2800萬元；7.固定費用節(jié)省：