2025江西贛州五驅(qū)融資擔(dān)保有限公司招聘3人筆試歷年?？键c(diǎn)試題專(zhuān)練附帶答案詳解（第1套）一、單項(xiàng)選擇題下列各題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)選出最恰當(dāng)?shù)倪x項(xiàng)（共30題）1、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，擔(dān)保方式不包括以下哪一項(xiàng)？A.保證B.抵押C.留置D.信用證2、以下哪個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)用于衡量企業(yè)短期償債能力？A.資產(chǎn)負(fù)債率B.產(chǎn)權(quán)比率C.流動(dòng)比率D.利息保障倍數(shù)3、在金融市場(chǎng)中，企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票直接向投資者籌集資金的方式屬于：A.間接融資B.直接融資C.信貸融資D.擔(dān)保融資4、根據(jù)銀行業(yè)務(wù)分類(lèi)，為企業(yè)提供貸款擔(dān)保服務(wù)屬于銀行的哪類(lèi)業(yè)務(wù)？A.負(fù)債業(yè)務(wù)B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.中間業(yè)務(wù)D.表外業(yè)務(wù)5、計(jì)算速動(dòng)比率時(shí)，需要從流動(dòng)資產(chǎn)中扣除的項(xiàng)目是：A.應(yīng)收賬款B.貨幣資金C.存貨D.交易性金融資產(chǎn)6、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，為確保風(fēng)險(xiǎn)可控，公司需對(duì)擔(dān)保責(zé)任余額計(jì)提準(zhǔn)備金。根據(jù)行業(yè)監(jiān)管要求，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的最低計(jì)提比例通常是？A.當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%B.當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的1%C.擔(dān)保合同金額的10%D.公司凈資產(chǎn)的5%7、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，擔(dān)保公司為借款人提供信用增級(jí)服務(wù)，其主要承擔(dān)的責(zé)任是？A.無(wú)條件承擔(dān)借款人全部債務(wù)B.承擔(dān)借款人無(wú)法償還債務(wù)的連帶責(zé)任C.在約定范圍內(nèi)承擔(dān)有限責(zé)任D.直接向借款人發(fā)放貸款8、評(píng)估一個(gè)融資擔(dān)保項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)通常不包括以下哪一項(xiàng)？A.擔(dān)保項(xiàng)目的代償風(fēng)險(xiǎn)B.反擔(dān)保措施的有效性風(fēng)險(xiǎn)C.借款人所在行業(yè)的市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)D.擔(dān)保公司內(nèi)部員工的個(gè)人消費(fèi)習(xí)慣9、根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，設(shè)立融資擔(dān)保公司，其注冊(cè)資本的最低限額通常為？A.1000萬(wàn)元人民幣B.2000萬(wàn)元人民幣C.5000萬(wàn)元人民幣D.1億元人民幣10、在擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中，對(duì)申請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行授信評(píng)估的核心目的是？A.確定企業(yè)的市場(chǎng)占有率B.評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和償債能力C.核實(shí)企業(yè)法定代表人的家庭背景D.計(jì)算企業(yè)員工的平均工資水平11、下列哪項(xiàng)措施最能有效降低融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)？A.要求借款人提供足額、合法有效的反擔(dān)保物B.降低擔(dān)保費(fèi)率以吸引更多客戶(hù)C.縮短擔(dān)保合同的審批流程D.增加擔(dān)保公司員工數(shù)量12、融資擔(dān)保公司收取的擔(dān)保費(fèi)，其收入確認(rèn)的合理時(shí)點(diǎn)通常是？A.在簽訂擔(dān)保合同時(shí)一次性確認(rèn)全部收入B.在被擔(dān)保人實(shí)際獲得銀行貸款時(shí)確認(rèn)收入C.在擔(dān)保合同履行期間，按合同約定的擔(dān)保期限分期確認(rèn)收入D.在擔(dān)保責(zé)任解除或代償發(fā)生后確認(rèn)收入13、下列哪項(xiàng)是融資擔(dān)保公司為控制風(fēng)險(xiǎn)而普遍采用的反擔(dān)保方式？A.要求借款人將貸款資金存入指定賬戶(hù)B.要求借款人提供房產(chǎn)抵押或第三方保證C.要求借款人購(gòu)買(mǎi)高額的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)D.要求借款人提供銀行出具的資信證明14、融資擔(dān)保公司的擔(dān)保費(fèi)率主要由什么因素決定？A.國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的固定利率B.被擔(dān)保企業(yè)的信用等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)狀況C.銀行貸款基準(zhǔn)利率的直接加點(diǎn)D.擔(dān)保公司員工的績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)15、計(jì)算融資擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的年化綜合費(fèi)率，其正確的計(jì)算公式是？A.擔(dān)保費(fèi)總收入/擔(dān)保公司注冊(cè)資本總額×100%B.擔(dān)保費(fèi)總收入/當(dāng)年累計(jì)擔(dān)保余額×100%C.擔(dān)保年化綜合收入/統(tǒng)計(jì)期內(nèi)新增擔(dān)保金額×100%D.擔(dān)保費(fèi)總收入/公司總資產(chǎn)×100%16、關(guān)于融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)控制，下列哪項(xiàng)描述最為準(zhǔn)確？A.主要依靠對(duì)借款人個(gè)人關(guān)系的了解來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)B.重點(diǎn)在于建立并執(zhí)行完善的內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制C.風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是盡可能提高擔(dān)保費(fèi)率以覆蓋潛在損失D.只要借款人提供足額的抵押物，即可完全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)17、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的多少倍？A.5倍B.8倍C.10倍D.15倍18、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人開(kāi)展盡職調(diào)查時(shí)，以下哪項(xiàng)屬于首要關(guān)注的核心風(fēng)險(xiǎn)？A.擔(dān)保合同格式不規(guī)范B.對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的資信狀況調(diào)查不深入C.反擔(dān)保物估值偏高D.擔(dān)保期限過(guò)長(zhǎng)19、以下金融工具中，屬于間接融資方式的是？A.企業(yè)發(fā)行公司債券B.政府發(fā)行國(guó)債C.銀行向企業(yè)提供貸款D.股票首次公開(kāi)發(fā)行（IPO）20、衡量企業(yè)短期償債能力的核心財(cái)務(wù)指標(biāo)是？A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.流動(dòng)比率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率21、融資擔(dān)保公司開(kāi)展業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持的核心原則是？A.利潤(rùn)最大化、規(guī)模優(yōu)先B.審慎經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信C.快速放款、簡(jiǎn)化流程D.側(cè)重高風(fēng)險(xiǎn)高收益項(xiàng)目22、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，以下哪項(xiàng)措施最能有效控制擔(dān)保代償風(fēng)險(xiǎn)？A.提高擔(dān)保費(fèi)率B.要求客戶(hù)提供足額且有效的反擔(dān)保措施C.縮短擔(dān)保期限D(zhuǎn).僅對(duì)國(guó)有企業(yè)提供擔(dān)保23、根據(jù)《民法典》及相關(guān)司法解釋?zhuān)P(guān)于保證期間的下列說(shuō)法，正確的是？A.保證期間為主債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)之日起六個(gè)月，當(dāng)事人另有約定的除外B.保證期間為主債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)之日起兩年C.保證期間可因債權(quán)人向保證人主張權(quán)利而中止D.保證期間屬于除斥期間，不發(fā)生中止、中斷24、某企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)為800萬(wàn)元，存貨為300萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債為400萬(wàn)元。該企業(yè)的速動(dòng)比率是多少？A.2.0B.1.25C.0.75D.0.525、融資擔(dān)保公司在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守的合規(guī)管理核心原則是？A.利潤(rùn)最大化原則B.客戶(hù)利益優(yōu)先原則C.風(fēng)險(xiǎn)可控與商業(yè)可持續(xù)原則D.市場(chǎng)份額優(yōu)先原則26、以下哪種擔(dān)保方式屬于法定擔(dān)保物權(quán)？A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置27、在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，反擔(dān)保的主要作用是：A.提高被擔(dān)保人的信用等級(jí)B.降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)C.增加被擔(dān)保人的融資額度D.縮短貸款審批時(shí)間28、下列哪項(xiàng)不屬于融資性擔(dān)保公司的主要業(yè)務(wù)范圍？A.貸款擔(dān)保B.票據(jù)承兌擔(dān)保C.項(xiàng)目投資D.信用證擔(dān)保29、在風(fēng)險(xiǎn)控制中，“撥備覆蓋率”主要用于衡量：A.企業(yè)盈利能力B.資本充足水平C.不良貸款的撥備充足程度D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)30、若某擔(dān)保公司為一家企業(yè)提供擔(dān)保后，該企業(yè)未能履約，擔(dān)保公司代償后依法享有的權(quán)利是：A.優(yōu)先受償權(quán)B.追償權(quán)C.股東表決權(quán)D.經(jīng)營(yíng)管理權(quán)二、多項(xiàng)選擇題下列各題有多個(gè)正確答案，請(qǐng)選出所有正確選項(xiàng)（共15題）31、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資擔(dān)保公司為控制風(fēng)險(xiǎn)，必須建立健全的內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋哪些關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)？A.融資擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審B.擔(dān)保后管理C.代償責(zé)任追償D.財(cái)務(wù)審計(jì)與信息披露32、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資擔(dān)保公司可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍包括哪些？A.貸款擔(dān)保B.票據(jù)承兌擔(dān)保C.項(xiàng)目投資D.訴訟保全擔(dān)保33、融資擔(dān)保公司開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，為有效控制代償風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括哪些？A.客戶(hù)資信動(dòng)態(tài)評(píng)估機(jī)制B.嚴(yán)格的反擔(dān)保措施審查機(jī)制C.擔(dān)保項(xiàng)目全流程跟蹤機(jī)制D.固定資產(chǎn)定期重估機(jī)制34、在銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)中，根據(jù)監(jiān)管指引，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)履行的審慎義務(wù)包括哪些？A.不得因擔(dān)保增信而放松對(duì)借款人的實(shí)質(zhì)性審查B.應(yīng)將擔(dān)保公司納入統(tǒng)一授信管理C.應(yīng)共享客戶(hù)信用信息并查詢(xún)金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)D.可要求擔(dān)保公司繳存全額保證金作為合作前提35、下列哪些情形屬于融資擔(dān)保公司內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)？A.擔(dān)保項(xiàng)目立項(xiàng)與評(píng)審的職責(zé)分離B.重大擔(dān)保業(yè)務(wù)的集體決策程序C.代償后追償責(zé)任的明確劃分D.公司辦公場(chǎng)所的定期安全檢查36、依據(jù)相關(guān)法規(guī)，融資擔(dān)保公司不得從事的活動(dòng)包括哪些？A.吸收存款或變相吸收存款B.自營(yíng)貸款或受托貸款C.為其控股股東提供融資擔(dān)保（經(jīng)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的除外）D.開(kāi)展與擔(dān)保業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的股權(quán)投資37、衡量融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性的核心監(jiān)管指標(biāo)通常包括哪些？A.凈資產(chǎn)與未到期責(zé)任準(zhǔn)備金比率B.擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的倍數(shù)C.流動(dòng)性覆蓋率D.代償率與代償回收率38、在設(shè)計(jì)反擔(dān)保措施時(shí)，下列哪些資產(chǎn)可作為有效反擔(dān)保標(biāo)的？A.已設(shè)定抵押的房產(chǎn)（剩余價(jià)值充足）B.依法可轉(zhuǎn)讓的股權(quán)C.未來(lái)應(yīng)收賬款（權(quán)屬清晰、可特定化）D.宅基地使用權(quán)39、融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)計(jì)提的準(zhǔn)備金類(lèi)型包括哪些？A.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金B(yǎng).擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金D.壞賬準(zhǔn)備金40、為支持普惠金融，監(jiān)管部門(mén)對(duì)面向小微企業(yè)和“三農(nóng)”的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)采取的政策支持包括哪些？A.適當(dāng)提高擔(dān)保倍數(shù)上限B.實(shí)施差異化監(jiān)管評(píng)級(jí)C.給予專(zhuān)項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償D.允許降低注冊(cè)資本最低限額41、融資擔(dān)保合同生效后，若主債權(quán)債務(wù)合同被認(rèn)定無(wú)效，擔(dān)保合同的效力可能如何？A.擔(dān)保合同隨之無(wú)效B.擔(dān)保人無(wú)過(guò)錯(cuò)的，不承擔(dān)責(zé)任C.擔(dān)保人有過(guò)錯(cuò)的，承擔(dān)不超過(guò)債務(wù)人不能清償部分三分之一的賠償責(zé)任D.擔(dān)保合同獨(dú)立有效，擔(dān)保人仍需全額代償42、融資擔(dān)保公司為控制風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)采取哪些主要的反擔(dān)保措施？A.要求借款人提供不動(dòng)產(chǎn)抵押B.要求第三方提供連帶責(zé)任保證C.要求借款人繳納一定比例的保證金D.直接購(gòu)買(mǎi)借款人的信用保險(xiǎn)43、根據(jù)監(jiān)管要求，融資擔(dān)保公司應(yīng)按哪些比例計(jì)提準(zhǔn)備金？A.按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金B(yǎng).按當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的1%提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金C.按注冊(cè)資本的10%提取資本公積金D.按凈利潤(rùn)的20%提取盈余公積44、融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例，監(jiān)管上限通常是多少？A.不得超過(guò)10%B.不得超過(guò)20%C.不得超過(guò)30%D.不得超過(guò)50%45、融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程通常包括哪些關(guān)鍵環(huán)節(jié)？A.客戶(hù)盡職調(diào)查B.擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審與決策C.擔(dān)保合同簽訂與反擔(dān)保落實(shí)D.業(yè)務(wù)完成后無(wú)需跟蹤三、判斷題判斷下列說(shuō)法是否正確（共10題）46、融資擔(dān)保公司可以為其控股股東提供融資擔(dān)保服務(wù)。A.正確B.錯(cuò)誤47、直接融資是指資金需求方直接從資本市場(chǎng)獲取資金，不通過(guò)銀行等金融中介。A.正確B.錯(cuò)誤48、一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁前，有權(quán)拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.正確B.錯(cuò)誤49、抵押權(quán)的設(shè)立必須辦理登記，否則抵押合同無(wú)效。A.正確B.錯(cuò)誤50、融資擔(dān)保業(yè)務(wù)僅包括為銀行貸款提供擔(dān)保。A.正確B.錯(cuò)誤51、質(zhì)權(quán)自質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付質(zhì)權(quán)人時(shí)設(shè)立。A.正確B.錯(cuò)誤52、融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本。A.正確B.錯(cuò)誤53、連帶責(zé)任保證的保證人不享有先訴抗辯權(quán)。A.正確B.錯(cuò)誤54、擔(dān)保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同，主合同無(wú)效則擔(dān)保合同必然無(wú)效。A.正確B.錯(cuò)誤55、融資擔(dān)保公司可從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)以增強(qiáng)資金實(shí)力。A.正確B.錯(cuò)誤

參考答案及解析1.【參考答案】D【解析】根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定，法定的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種[[14]]。信用證是國(guó)際貿(mào)易中的一種結(jié)算工具，屬于銀行信用范疇，并非《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式，因此本題選D。2.【參考答案】C【解析】流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債，是衡量企業(yè)短期償債能力的核心指標(biāo)[[19]]。資產(chǎn)負(fù)債率和產(chǎn)權(quán)比率反映長(zhǎng)期償債能力，利息保障倍數(shù)則衡量企業(yè)支付利息的能力，不屬于短期償債指標(biāo)。因此正確答案為C。3.【參考答案】B【解析】直接融資是指資金需求方（如企業(yè)）直接在金融市場(chǎng)上向資金供給方（如投資者）發(fā)行股票、債券等金融工具籌集資金，不通過(guò)銀行等金融中介。而間接融資則主要通過(guò)銀行信貸實(shí)現(xiàn)[[2]]。因此，發(fā)行股票屬于直接融資，本題選B。4.【參考答案】D【解析】銀行保函、擔(dān)保等業(yè)務(wù)不直接形成銀行的資產(chǎn)或負(fù)債，但銀行承擔(dān)了或有風(fēng)險(xiǎn)，屬于表外業(yè)務(wù)[[10]]。中間業(yè)務(wù)雖也收取手續(xù)費(fèi)，但表外業(yè)務(wù)更強(qiáng)調(diào)其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)和或有負(fù)債性質(zhì)。因此正確答案為D。5.【參考答案】C【解析】速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)－存貨）÷流動(dòng)負(fù)債，或更精確地用速動(dòng)資產(chǎn)（貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)等）除以流動(dòng)負(fù)債[[19]]。存貨因變現(xiàn)能力較弱、周期較長(zhǎng)，被排除在速動(dòng)資產(chǎn)之外，故本題選C。6.【參考答案】B【解析】根據(jù)融資擔(dān)保公司監(jiān)管規(guī)定，公司需按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，用于覆蓋潛在的代償損失，這是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的核心措施之一[[29]]。而當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%是用于計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，兩者用途不同[[30]]。

2.【題干】在審查一筆貸款擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)，融資擔(dān)保公司最應(yīng)優(yōu)先關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是？

【選項(xiàng)】

A.借款人的年齡和婚姻狀況

B.借款人所在行業(yè)的市場(chǎng)前景和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性

C.擔(dān)保公司員工的學(xué)歷構(gòu)成

D.貸款發(fā)放銀行的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

【參考答案】B

【解析】融資擔(dān)保公司主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其核心是評(píng)估被擔(dān)保人的償債能力和擔(dān)保業(yè)務(wù)的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)[[7]]。因此，借款人所在行業(yè)的市場(chǎng)前景和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性直接關(guān)系到其未來(lái)現(xiàn)金流和還款能力，是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的首要環(huán)節(jié)[[20]]。

3.【題干】融資擔(dān)保合同中約定“連帶責(zé)任保證”，其法律含義是指？

【選項(xiàng)】

A.債權(quán)人必須先向債務(wù)人追償，追償不足時(shí)才能要求擔(dān)保人承擔(dān)

B.債權(quán)人可以直接要求擔(dān)保人承擔(dān)全部債務(wù)，無(wú)需先向債務(wù)人追償

C.擔(dān)保人僅在債務(wù)人破產(chǎn)時(shí)才承擔(dān)保證責(zé)任

D.擔(dān)保人承擔(dān)的責(zé)任不超過(guò)主債務(wù)金額的50%

【參考答案】B

【解析】連帶責(zé)任保證意味著當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)直接要求保證人（擔(dān)保公司）在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)全部責(zé)任，無(wú)需先向債務(wù)人追索[[19]]。這與一般保證（先訴抗辯權(quán)）有本質(zhì)區(qū)別，能更有效地保障債權(quán)人權(quán)益[[12]]。

4.【題干】在評(píng)估抵押物價(jià)值時(shí)，融資擔(dān)保公司應(yīng)遵循的核心原則是？

【選項(xiàng)】

A.盡可能高估以增加擔(dān)保額度

B.依據(jù)借款人提供的購(gòu)買(mǎi)發(fā)票金額

C.堅(jiān)持客觀、獨(dú)立和審慎的原則，評(píng)估價(jià)值不得超過(guò)當(dāng)前合理市場(chǎng)價(jià)值

D.參照同類(lèi)抵押物在其他擔(dān)保公司的評(píng)估價(jià)

【參考答案】C

【解析】為確保擔(dān)保安全，抵押物價(jià)值評(píng)估必須堅(jiān)持客觀、獨(dú)立和審慎的原則，評(píng)估價(jià)值不能超過(guò)其當(dāng)前合理的市場(chǎng)價(jià)值，以防范因估值虛高導(dǎo)致的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)[[9]]。這要求評(píng)估過(guò)程需有專(zhuān)業(yè)依據(jù)，而非主觀臆斷或簡(jiǎn)單依據(jù)單方提供數(shù)據(jù)[[10]]。

5.【題干】融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，首席風(fēng)險(xiǎn)官的主要職責(zé)通常不包括？

【選項(xiàng)】

A.識(shí)別公司面臨的信用、市場(chǎng)、操作等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)測(cè)和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況，并向管理層提出改進(jìn)建議

C.直接參與具體貸款客戶(hù)的信貸審批決策

D.建立和維護(hù)公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)急處置機(jī)制

【參考答案】C

【解析】首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)與控制，并向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供建議，其角色是獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督者[[20]]。具體的信貸審批決策屬于業(yè)務(wù)部門(mén)的職責(zé)，首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)保持獨(dú)立性，避免利益沖突，其職責(zé)是評(píng)估和監(jiān)控而非直接執(zhí)行業(yè)務(wù)決策[[22]]。7.【參考答案】C【解析】融資擔(dān)保公司的核心功能是為借款人提供信用背書(shū)，當(dāng)借款人違約時(shí)，擔(dān)保公司依據(jù)合同約定，在特定額度內(nèi)代為清償債務(wù)，而非承擔(dān)全部或無(wú)限責(zé)任[[8]]。這種有限責(zé)任機(jī)制是擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，區(qū)別于直接放貸行為。8.【參考答案】D【解析】擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估聚焦于與擔(dān)保直接相關(guān)的因素，如借款人償債能力、反擔(dān)保物價(jià)值、行業(yè)前景及代償可能性[[6]]。員工個(gè)人消費(fèi)習(xí)慣屬于內(nèi)部管理范疇，與項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估指標(biāo)。9.【參考答案】C【解析】為確保擔(dān)保公司具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)注冊(cè)資本設(shè)有明確門(mén)檻。根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等規(guī)定，設(shè)立融資擔(dān)保公司注冊(cè)資本不得低于人民幣5000萬(wàn)元[[8]]。此規(guī)定旨在保障其履約能力和行業(yè)穩(wěn)健性。10.【參考答案】B【解析】授信評(píng)估是擔(dān)保業(yè)務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其核心在于全面分析申請(qǐng)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)狀況、現(xiàn)金流及歷史信用記錄，以判斷其未來(lái)償還債務(wù)的能力[[1]]。這直接關(guān)系到擔(dān)保決策的科學(xué)性和風(fēng)險(xiǎn)的可控性。11.【參考答案】A【解析】反擔(dān)保是保障擔(dān)保公司權(quán)益的重要手段，通過(guò)要求借款人提供抵押、質(zhì)押等合法有效的反擔(dān)保物，可以在借款人違約時(shí)依法處置資產(chǎn)以彌補(bǔ)損失，從而有效降低法律糾紛和代償損失風(fēng)險(xiǎn)[[6]]。12.【參考答案】C【解析】根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的收入確認(rèn)應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制和履約義務(wù)的履行進(jìn)度。擔(dān)保公司提供的擔(dān)保服務(wù)是持續(xù)性的，其履約義務(wù)在擔(dān)保期內(nèi)逐步完成，因此擔(dān)保費(fèi)收入應(yīng)在擔(dān)保合同的有效期內(nèi)，按時(shí)間比例分期確認(rèn)，而非在簽約或貸款發(fā)放時(shí)一次性確認(rèn)[[35]]。這與保險(xiǎn)合同的收入確認(rèn)原則類(lèi)似[[41]]。13.【參考答案】B【解析】反擔(dān)保是為了保障擔(dān)保公司代償后的追償權(quán)而設(shè)立的[[34]]。常見(jiàn)的反擔(dān)保方式包括借款人自己提供的抵押（如房產(chǎn)、設(shè)備）或質(zhì)押，以及由第三方提供的保證[[29]]。這些措施能有效增加擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力，是行業(yè)普遍做法[[30]]。其他選項(xiàng)并非直接的反擔(dān)保形式。14.【參考答案】B【解析】融資擔(dān)保費(fèi)率由擔(dān)保公司與被擔(dān)保人協(xié)商確定[[21]]，其核心依據(jù)是被擔(dān)保企業(yè)的信用狀況、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況及所提供的反擔(dān)保措施等[[24]]。信用等級(jí)高、風(fēng)險(xiǎn)低的企業(yè)通常能獲得更低的費(fèi)率，反之則費(fèi)率較高[[24]]。雖然政府有引導(dǎo)性政策要求降低小微企業(yè)的費(fèi)率[[21]]，但市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)仍是基礎(chǔ)。15.【參考答案】C【解析】擔(dān)保年化綜合費(fèi)率用于衡量擔(dān)保業(yè)務(wù)的收益水平，其計(jì)算公式為：擔(dān)保年化綜合收入除以統(tǒng)計(jì)期內(nèi)新增的擔(dān)保金額，再乘以100%[[18]]。該指標(biāo)關(guān)注的是新增業(yè)務(wù)的收益效率，而非總資本或總資產(chǎn)，能更準(zhǔn)確地反映擔(dān)保業(yè)務(wù)的定價(jià)和盈利能力。16.【參考答案】B【解析】融資擔(dān)保公司需建立完善的內(nèi)部控制體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行計(jì)量和評(píng)估，并提出防范措施[[11]]。這包括對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)審查、反擔(dān)保措施的有效性評(píng)估、集中度控制等[[9]]。單純依賴(lài)人際關(guān)系或高費(fèi)率無(wú)法系統(tǒng)性控制風(fēng)險(xiǎn)，而即使有抵押物，也可能因估值波動(dòng)或處置困難而無(wú)法完全覆蓋損失[[15]]。因此，健全的內(nèi)部控制體系是核心。17.【參考答案】C【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第十五條規(guī)定，融資擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10倍；對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)10%，對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)15%[[16]]。該規(guī)定旨在控制杠桿水平，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)[[22]]。18.【參考答案】B【解析】根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第12號(hào)——擔(dān)保業(yè)務(wù)》，對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的資信狀況調(diào)查不深、審批不嚴(yán)或越權(quán)審批，可能導(dǎo)致企業(yè)面臨代償風(fēng)險(xiǎn)和法律糾紛，是擔(dān)保業(yè)務(wù)中需優(yōu)先防控的核心風(fēng)險(xiǎn)[[9]]。盡職調(diào)查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)真實(shí)性及還款能力。19.【參考答案】C【解析】間接融資是指資金需求方通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)（如銀行）獲得資金，典型形式為銀行信貸；而直接融資是資金供需雙方直接對(duì)接，如發(fā)行股票、債券等[[2]]。銀行貸款是典型的間接融資行為，體現(xiàn)了信用中介功能[[1]]。20.【參考答案】C【解析】流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債，是評(píng)估企業(yè)短期內(nèi)償還到期債務(wù)能力的最常用指標(biāo)，比值越高，短期償債能力越強(qiáng)。速動(dòng)比率是其補(bǔ)充。資產(chǎn)負(fù)債率反映長(zhǎng)期償債能力，利息保障倍數(shù)側(cè)重付息能力，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率衡量運(yùn)營(yíng)效率[[14]]。21.【參考答案】B【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第三條明確規(guī)定，融資擔(dān)保公司開(kāi)展業(yè)務(wù)應(yīng)遵守法律法規(guī)，審慎經(jīng)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益[[23]]。這體現(xiàn)了行業(yè)“風(fēng)險(xiǎn)為本、合規(guī)為先”的監(jiān)管導(dǎo)向，是穩(wěn)健發(fā)展的基石。22.【參考答案】B【解析】反擔(dān)保措施是擔(dān)保公司為保障自身權(quán)益，在為債務(wù)人提供擔(dān)保時(shí)，要求債務(wù)人或第三方提供的、用于保障擔(dān)保人追償權(quán)實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保。足額且有效的反擔(dān)保（如不動(dòng)產(chǎn)抵押、優(yōu)質(zhì)股權(quán)質(zhì)押等）能在債務(wù)人違約時(shí)代償后，為擔(dān)保公司提供可靠的資產(chǎn)保障，從而有效控制代償風(fēng)險(xiǎn)。其他選項(xiàng)如提高費(fèi)率僅影響收入，縮短期限未必降低風(fēng)險(xiǎn)，而限定客戶(hù)類(lèi)型則違反市場(chǎng)公平原則，均非核心風(fēng)控手段。23.【參考答案】D【解析】根據(jù)《民法典》第692條及《民法典擔(dān)保制度司法解釋》，保證期間是確定保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期間，不發(fā)生中止、中斷和延長(zhǎng)，屬于除斥期間。當(dāng)事人可約定保證期間，但未約定或約定不明的，為主債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)之日起六個(gè)月。債權(quán)人未在該期間內(nèi)依法行使權(quán)利（一般保證為起訴/仲裁，連帶責(zé)任保證為請(qǐng)求承擔(dān)保證責(zé)任），保證責(zé)任消滅。因此D項(xiàng)正確。24.【參考答案】B【解析】速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債。代入數(shù)據(jù)：（800-300）/400=500/400=1.25。速動(dòng)比率剔除了變現(xiàn)能力較弱的存貨，更能反映企業(yè)短期償債能力。通常認(rèn)為1:1較為理想，1.25表明短期償債能力良好。選項(xiàng)B正確[[23]][[24]]。25.【參考答案】C【解析】根據(jù)融資擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管要求，擔(dān)保公司必須堅(jiān)持“風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)”的原則開(kāi)展業(yè)務(wù)。這體現(xiàn)在業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、反擔(dān)保設(shè)置、代償追償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)，確保在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。單純追求利潤(rùn)或市場(chǎng)份額可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而“客戶(hù)利益優(yōu)先”更多適用于資產(chǎn)管理等受托業(yè)務(wù)，非擔(dān)保業(yè)務(wù)核心原則[[15]][[35]]。26.【參考答案】D【解析】擔(dān)保物權(quán)分為意定擔(dān)保物權(quán)和法定擔(dān)保物權(quán)。抵押、質(zhì)押需通過(guò)合同設(shè)立，屬于意定擔(dān)保；而留置權(quán)是債權(quán)人按照法律規(guī)定，在債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)，可留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人動(dòng)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償，無(wú)需當(dāng)事人約定，故為法定擔(dān)保物權(quán)。保證屬于人的擔(dān)保，非物權(quán)。因此D項(xiàng)正確。27.【參考答案】B【解析】反擔(dān)保是指被擔(dān)保人或第三方為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保，目的是在擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償后能向反擔(dān)保人追償，從而降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)。這是擔(dān)保業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段，與提升信用或加快審批無(wú)直接關(guān)系。28.【參考答案】C【解析】根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，融資性擔(dān)保公司可從事貸款、票據(jù)承兌、信用證等融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，但不得直接從事項(xiàng)目投資等非擔(dān)保類(lèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以防范風(fēng)險(xiǎn)和保持主業(yè)聚焦。29.【參考答案】C【解析】撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備金/不良貸款余額，用于評(píng)估金融機(jī)構(gòu)對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋能力。該指標(biāo)越高，說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)緩沖能力越強(qiáng)，是銀行及擔(dān)保類(lèi)機(jī)構(gòu)重要的風(fēng)控指標(biāo)。30.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》及擔(dān)保相關(guān)法規(guī)，擔(dān)保人履行代償義務(wù)后，依法取得對(duì)債務(wù)人的追償權(quán)，可要求債務(wù)人償還代償款項(xiàng)及相關(guān)費(fèi)用，但不自動(dòng)獲得優(yōu)先受償權(quán)或企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。31.【參考答案】A,B,C【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第十三條，融資擔(dān)保公司需按審慎經(jīng)營(yíng)原則，建立健全融資擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)規(guī)范及風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)部控制制度[[11]]。雖然財(cái)務(wù)審計(jì)和信息披露也很重要，但該條款明確列舉的核心業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為前三項(xiàng)。

2.【題干】融資擔(dān)保公司在進(jìn)行擔(dān)保項(xiàng)目審查時(shí)，其核心目標(biāo)通常包括哪些？

【選項(xiàng)】

A.評(píng)估借款人的信用狀況

B.判斷擔(dān)保項(xiàng)目的可行性

C.確定合理的擔(dān)保費(fèi)率

D.預(yù)估潛在的代償風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】A,B,D

【解析】擔(dān)保項(xiàng)目審查旨在全面評(píng)估借款人的還款能力和意愿（信用狀況），分析項(xiàng)目本身是否具備償還基礎(chǔ)（可行性），并最終預(yù)判和量化擔(dān)保可能面臨的代償風(fēng)險(xiǎn)，以確保業(yè)務(wù)審慎[[14]]。擔(dān)保費(fèi)率雖重要，但更多屬于定價(jià)策略，非審查的核心目標(biāo)。

3.【題干】關(guān)于融資擔(dān)保公司的擔(dān)保保證金管理，以下說(shuō)法正確的是？

【選項(xiàng)】

A.客戶(hù)保證金可用于公司日常運(yùn)營(yíng)支出

B.保證金僅限于合同約定的違約代償

C.收取保證金需有明確的管理制度

D.保證金的退還無(wú)需依據(jù)合同約定

【參考答案】B,C

【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取的客戶(hù)保證金，僅限于合同約定的違約代償，不得挪作他用[[6]]。同時(shí)，機(jī)構(gòu)必須制定和完善保證金的收取、退還及代償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)、條件和程序[[7]]。因此，B和C正確，A和D違反了管理規(guī)范。

4.【題干】衡量融資擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的首要指標(biāo)通常是什么？

【選項(xiàng)】

A.擔(dān)保業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率

B.擔(dān)保客戶(hù)數(shù)量

C.擔(dān)保代償率

D.擔(dān)保費(fèi)收入總額

【參考答案】C

【解析】擔(dān)保代償率是衡量融資擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平的首要指標(biāo)，它反映了在所有擔(dān)保業(yè)務(wù)中實(shí)際發(fā)生代償?shù)谋壤?，直接體現(xiàn)了公司的風(fēng)險(xiǎn)暴露程度和管理成效[[8]]。收入和客戶(hù)數(shù)量是經(jīng)營(yíng)規(guī)模指標(biāo)，而非風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

5.【題干】融資擔(dān)保公司為有效管理風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)建立哪些機(jī)制？

【選項(xiàng)】

A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

B.突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制

C.擔(dān)保評(píng)估制度

D.內(nèi)部審計(jì)制度

【參考答案】A,B,C

【解析】依據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第二十三條，融資擔(dān)保公司應(yīng)建立符合審慎經(jīng)營(yíng)原則的擔(dān)保評(píng)估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制[[16]]。內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制的一部分，但該條款明確列出的是前四項(xiàng)。

6.【題干】融資擔(dān)保公司在發(fā)生代償后，應(yīng)采取的正確措施包括？

【選項(xiàng)】

A.及時(shí)啟動(dòng)代償追償程序

B.追償小組應(yīng)包含原經(jīng)辦人員

C.追償應(yīng)以最大限度減少損失為原則

D.無(wú)需追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任

【參考答案】A,B,C

【解析】發(fā)生代償后，融資擔(dān)保公司應(yīng)及時(shí)進(jìn)行追償，追償應(yīng)以最大限度減少損失為原則[[14]]。追償小組通常由原經(jīng)辦人員、法律、風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)人員組成，以便全面了解情況[[14]]。同時(shí)，代償責(zé)任追究是內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。

7.【題干】融資擔(dān)保公司為實(shí)現(xiàn)審慎經(jīng)營(yíng)，需要建立健全的內(nèi)部控制制度應(yīng)包含哪些方面？

【選項(xiàng)】

A.業(yè)務(wù)規(guī)范（如評(píng)審、保后管理）

B.風(fēng)險(xiǎn)管理

C.財(cái)務(wù)管理

D.信息披露

【參考答案】A,B,C,D

【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》及實(shí)施細(xì)則，內(nèi)部控制制度不僅涵蓋融資擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)群诵臉I(yè)務(wù)規(guī)范[[11]]，還應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、信息披露等綜合管理內(nèi)容[[13]]，以實(shí)現(xiàn)全面審慎經(jīng)營(yíng)。

8.【題干】融資擔(dān)保公司通常需要按照國(guó)家規(guī)定提取準(zhǔn)備金，其主要目的是？

【選項(xiàng)】

A.增加公司短期流動(dòng)性

B.用于支付公司員工獎(jiǎng)金

C.應(yīng)對(duì)潛在的擔(dān)保代償損失

D.投資于高風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品

【參考答案】C

【解析】融資擔(dān)保公司需按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金，其核心目的在于為未來(lái)可能發(fā)生的擔(dān)保代償責(zé)任提供資金保障，以增強(qiáng)公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和財(cái)務(wù)穩(wěn)健性[[5]]。準(zhǔn)備金并非用于運(yùn)營(yíng)支出或投資。

9.【題干】在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中，確保風(fēng)險(xiǎn)隔離的關(guān)鍵制度設(shè)計(jì)通常包括？

【選項(xiàng)】

A.擔(dān)保與調(diào)查相分離

B.業(yè)務(wù)審批與資金劃撥合并

C.保前調(diào)查、保中審查、保后跟蹤相結(jié)合

D.業(yè)務(wù)部門(mén)與風(fēng)控部門(mén)職責(zé)混同

【參考答案】A,C

【解析】為有效控制風(fēng)險(xiǎn)，融資擔(dān)保公司應(yīng)堅(jiān)持“擔(dān)保與調(diào)查相分離”、“保前調(diào)查、保中審查、保后跟蹤”相結(jié)合的原則，通過(guò)職責(zé)分離和流程閉環(huán)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制[[15]]。B和D的做法會(huì)增加操作風(fēng)險(xiǎn)，違背內(nèi)控要求。

10.【題干】融資擔(dān)保公司與債權(quán)人（如銀行）之間的法律關(guān)系，其核心是？

【選項(xiàng)】

A.融資擔(dān)保公司為借款人提供信用增級(jí)

B.融資擔(dān)保公司直接向借款人發(fā)放貸款

C.當(dāng)借款人不履行融資性債務(wù)時(shí)，擔(dān)保公司承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任

D.擔(dān)保公司與借款人共同承擔(dān)還款義務(wù)

【參考答案】A,C

【解析】融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人（融資擔(dān)保公司）與債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人（借款人）不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為[[10]]。這本質(zhì)上是為借款人提供信用增級(jí)，而非直接放貸或與借款人承擔(dān)連帶還款義務(wù)。32.【參考答案】A、B、D【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第十五條規(guī)定，融資擔(dān)保公司可經(jīng)營(yíng)借款擔(dān)保、發(fā)行債券擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、信用證擔(dān)保、履約擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保等融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的咨詢(xún)等服務(wù)。項(xiàng)目投資不屬于其主營(yíng)業(yè)務(wù)，且存在較大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)[[19]]。33.【參考答案】A、B、C【解析】擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管控核心在于事前評(píng)估、事中監(jiān)控與事后追償?？蛻?hù)資信動(dòng)態(tài)評(píng)估有助于及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)變化；反擔(dān)保措施是第二還款來(lái)源保障；全流程跟蹤可防止風(fēng)險(xiǎn)累積。固定資產(chǎn)重估雖屬財(cái)務(wù)管理范疇，但非直接針對(duì)代償風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)項(xiàng)機(jī)制[[13]]。34.【參考答案】A、B、C【解析】《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資擔(dān)保公司業(yè)務(wù)合作指引》明確，銀行不得降低客戶(hù)還款能力評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)，須加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；應(yīng)對(duì)擔(dān)保公司審慎評(píng)估并納入授信管理；雙方應(yīng)依托征信系統(tǒng)加強(qiáng)信息共享。要求全額保證金屬于加重?fù)?dān)保方負(fù)擔(dān)的違規(guī)行為[[16]]。35.【參考答案】A、B、C【解析】?jī)?nèi)控核心在于制衡與問(wèn)責(zé)。立項(xiàng)與評(píng)審分離可防范道德風(fēng)險(xiǎn)；重大業(yè)務(wù)集體決策避免“一言堂”；代償追償責(zé)任明晰是風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理的關(guān)鍵。辦公場(chǎng)所安全屬行政后勤范疇，不構(gòu)成業(yè)務(wù)內(nèi)控關(guān)鍵點(diǎn)[[8]]。36.【參考答案】A、B、D【解析】《條例》嚴(yán)格禁止融資擔(dān)保公司從事吸收存款、自營(yíng)/受托放貸等銀行業(yè)務(wù)，以防引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)禁止開(kāi)展非主業(yè)股權(quán)投資。為控股股東擔(dān)保并非絕對(duì)禁止，符合條件并經(jīng)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易可開(kāi)展[[19]]。37.【參考答案】B、D【解析】監(jiān)管重點(diǎn)關(guān)注杠桿水平與資產(chǎn)質(zhì)量?！皳?dān)保責(zé)任余額/凈資產(chǎn)”反映放大倍數(shù)，是核心杠桿指標(biāo)；代償率體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，代償回收率衡量資產(chǎn)保全能力。流動(dòng)性覆蓋率主要適用于銀行；未到期責(zé)任準(zhǔn)備屬保險(xiǎn)業(yè)指標(biāo)[[20]]。38.【參考答案】A、B、C【解析】有效反擔(dān)保需滿(mǎn)足權(quán)屬清晰、價(jià)值可估、易于處置三大原則。剩余價(jià)值充足的已抵押房產(chǎn)可二次抵押；可轉(zhuǎn)讓股權(quán)及特定化的未來(lái)應(yīng)收賬款均可依法設(shè)立質(zhì)押。宅基地使用權(quán)因法律限制，通常不得用于抵押擔(dān)保[[4]]。39.【參考答案】A、B、C【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》配套制度，公司須計(jì)提“未到期責(zé)任準(zhǔn)備”（按保費(fèi)收入比例）與“擔(dān)保賠償準(zhǔn)備”（按擔(dān)保責(zé)任余額比例），并在稅后利潤(rùn)中提取“一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備”，用于彌補(bǔ)極端損失。壞賬準(zhǔn)備是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的要求，非專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管準(zhǔn)備[[20]]。40.【參考答案】A、B、C【解析】國(guó)家通過(guò)提高小微、“三農(nóng)”業(yè)務(wù)擔(dān)保放大倍數(shù)（如至15倍）、設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)考核指標(biāo)實(shí)施差異化監(jiān)管、建立財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償池等方式予以支持。注冊(cè)資本最低限額（如1億元）為法定準(zhǔn)入門(mén)檻，不因服務(wù)對(duì)象不同而降低[[15]]。41.【參考答案】A、B、C【解析】根據(jù)《民法典》第682條，擔(dān)保合同為主合同的從合同，主合同無(wú)效則擔(dān)保合同無(wú)效。擔(dān)保人無(wú)過(guò)錯(cuò)時(shí)不擔(dān)責(zé)；有過(guò)錯(cuò)的，依其過(guò)錯(cuò)程度承擔(dān)相應(yīng)民事責(zé)任，司法實(shí)踐通常以債務(wù)人不能清償部分的三分之一為上限。獨(dú)立擔(dān)保條款在非涉外商事交易中無(wú)效[[4]]。42.【參考答案】ABC【解析】反擔(dān)保是借款人向擔(dān)保公司提供的保障，以確保擔(dān)保公司代償后能追償。常見(jiàn)的形式包括抵押（如不動(dòng)產(chǎn)）、質(zhì)押（如權(quán)利憑證）、保證（第三方連帶責(zé)任）及保證金等，這些措施能有效降低擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)[[31]]。而信用保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司提供的產(chǎn)品，不屬于借款人向擔(dān)保公司提供的反擔(dān)保措施。43.【參考答案】AB【解析】依據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，融資擔(dān)保公司需按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，用于承擔(dān)尚未到期的擔(dān)保責(zé)任[[18]]；同時(shí)，需按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)可能發(fā)生的代償損失[[15]]。資本公積金和盈余公積的計(jì)提屬于公司法范疇，非融資擔(dān)保專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)管要求。44.【參考答案】A【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定，融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10%，對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15%。本題選項(xiàng)中10%是針對(duì)單一被擔(dān)保人的核心監(jiān)管紅線(xiàn)，是考試高頻考點(diǎn)[[21]]。45.【參考答案】ABC【解析】完整的風(fēng)險(xiǎn)管理流程涵蓋貸前調(diào)查（盡職調(diào)查）、貸中評(píng)審決策、合同簽訂與反擔(dān)保措施落實(shí)，以及貸后跟蹤管理[[26]]。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，因業(yè)務(wù)完成后仍需進(jìn)行保后管理，如監(jiān)控資金用途、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等，以預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)[[48]]。46.【參考答案】B【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，融資擔(dān)保公司不得為其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保，以防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)和利益輸送，確保公司獨(dú)立性和風(fēng)險(xiǎn)隔離。因此該說(shuō)法錯(cuò)誤。[[22]]47.【參考答案】A【解析】直接融資指企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票、債券等方式直接從投資者處籌集資金，如IPO、發(fā)行公司債等，不經(jīng)過(guò)銀行等間接金融中介。而通過(guò)銀行貸款屬于間接融資。該說(shuō)法正確。[[2]]48.【參考答案】A【解析】根據(jù)《民法典》第六百八十七條規(guī)定，一般保證的保證人享有先訴抗辯權(quán)，即在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，保證人可拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。該說(shuō)法正確。[[13]][[24]]49.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》，抵押合同自成立時(shí)生效，但抵押權(quán)是否設(shè)立取決于是否辦理登記。對(duì)于不動(dòng)產(chǎn)抵押，未經(jīng)登記不發(fā)生物權(quán)效力；對(duì)于動(dòng)產(chǎn)抵押，登記是對(duì)抗第三人的要件，不影響合同效力。因此合同本身有效，該說(shuō)法錯(cuò)誤。[[15]]50.【參考答案】B【解析】融資擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍廣泛，除借款擔(dān)保外，還包括發(fā)行債券、融資租賃、透支、延期付款、內(nèi)保外貸等多種形式的融資性擔(dān)保，并非僅限于銀行貸款擔(dān)保。[[8]]51.【參考答案】A【解析】根據(jù)《民法典》第四百二十九條，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立。交付是質(zhì)權(quán)生效的核心要件，未交付則質(zhì)權(quán)不成立。該說(shuō)法正確。[[21]]52.【參考答案】A【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第八條，融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本應(yīng)為實(shí)繳貨幣資本，且來(lái)源真實(shí)合法，不得以借貸資金或他人委托資金入股。這是強(qiáng)化資本充足性和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的重要規(guī)定。該說(shuō)法正確。53.【參考答案】A【解析】在連帶責(zé)任保證中，債權(quán)人可直接要求保證人在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)承擔(dān)保證責(zé)任，無(wú)需先行對(duì)債務(wù)人提起訴訟或仲裁。因此，連帶保證人不享有先訴抗辯權(quán)，該說(shuō)法正確。[[13]]54.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》第六百八十二條，擔(dān)保合同是主合同的從合同，主合同無(wú)效，擔(dān)保合同無(wú)效，但法律另有規(guī)定或當(dāng)事人另有約定的除外。例如，獨(dú)立保函在特定情形下可獨(dú)立于主合同效力。因此“必然無(wú)效”表述錯(cuò)誤。55.【參考答案】B【解析】融資擔(dān)保公司屬于非金融機(jī)構(gòu)，嚴(yán)禁從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等銀行業(yè)務(wù)。其資金來(lái)源主要為股東出資、利潤(rùn)積累及合法融資渠道，不得觸碰非法集資紅線(xiàn)。該說(shuō)法錯(cuò)誤。[[22]]

2025江西贛州五驅(qū)融資擔(dān)保有限公司招聘3人筆試歷年?？键c(diǎn)試題專(zhuān)練附帶答案詳解（第2套）一、單項(xiàng)選擇題下列各題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)選出最恰當(dāng)?shù)倪x項(xiàng)（共30題）1、融資擔(dān)保公司在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，為降低自身風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)要求借款人或第三方提供反擔(dān)保。以下哪種方式是法律允許的典型反擔(dān)保方式？A.留置B.定金C.保證D.優(yōu)先權(quán)2、根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則，融資擔(dān)保公司必須建立健全的內(nèi)部控制制度，以下哪項(xiàng)不屬于其核心業(yè)務(wù)規(guī)范？A.擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審B.擔(dān)保后管理C.代償責(zé)任追償D.員工績(jī)效考核3、在融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，哪一角色通常負(fù)責(zé)獨(dú)立識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制信用、市場(chǎng)、操作等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，并向管理層提出建議？A.財(cái)務(wù)總監(jiān)B.風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理C.首席風(fēng)險(xiǎn)官D.合規(guī)專(zhuān)員4、融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)通常包括核心資本充足率，其計(jì)算公式中的分母是？A.總資產(chǎn)B.凈資產(chǎn)C.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)D.貸款余額5、融資擔(dān)保公司對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理時(shí)，通常采用何種方式直觀展示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況？A.信用評(píng)級(jí)B.風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)C.資產(chǎn)負(fù)債率D.凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率6、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，為降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司通常要求借款人提供反擔(dān)保。以下哪項(xiàng)不屬于常見(jiàn)的反擔(dān)保方式？A.不動(dòng)產(chǎn)抵押B.權(quán)利質(zhì)押C.保證反擔(dān)保D.信用評(píng)級(jí)7、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，擔(dān)保公司為債務(wù)人向債權(quán)人提供保證，其最核心的功能是（）。A.提高債務(wù)人的盈利能力B.降低債權(quán)人的信用風(fēng)險(xiǎn)C.增加債務(wù)人的抵押物價(jià)值D.替代債務(wù)人的還款義務(wù)8、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本最低限額為人民幣（）。A.500萬(wàn)元B.1000萬(wàn)元C.2000萬(wàn)元D.5000萬(wàn)元9、在擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)評(píng)估的“三性”原則是（）。A.合法性、合規(guī)性、盈利性B.真實(shí)性、完整性、有效性C.可行性、安全性、流動(dòng)性D.合理性、一致性、持續(xù)性10、某融資擔(dān)保公司對(duì)單一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%11、在間接融資與直接融資的區(qū)分中，融資擔(dān)保公司主要服務(wù)于（）。A.直接融資市場(chǎng)B.間接融資市場(chǎng)C.兩者兼有，但以直接融資為主D.兩者兼有，但以間接融資為主12、根據(jù)監(jiān)管要求，融資擔(dān)保公司應(yīng)按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的一定比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，該比例通常為：A.0.5%B.1%C.2%D.5%13、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，擔(dān)保代償率的計(jì)算公式是：A.年度累計(jì)擔(dān)保代償額/年度累計(jì)擔(dān)保費(fèi)收入×100%B.年度累計(jì)擔(dān)保代償額/年度累計(jì)解除的擔(dān)保額×100%C.年度累計(jì)擔(dān)保責(zé)任余額/凈資產(chǎn)×100%D.年度累計(jì)解除的擔(dān)保額/年度累計(jì)擔(dān)保代償額×100%14、下列哪項(xiàng)不屬于融資擔(dān)保公司常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.匯率風(fēng)險(xiǎn)15、在擔(dān)保法律關(guān)系中，保證與抵押、質(zhì)押的根本區(qū)別在于：A.擔(dān)保合同的簽訂形式B.擔(dān)保物的類(lèi)型C.是否轉(zhuǎn)移擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的占有D.擔(dān)保人的身份16、融資擔(dān)保公司為控制風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保措施，以下哪項(xiàng)不屬于常見(jiàn)的反擔(dān)保方式？A.被擔(dān)保人提供房產(chǎn)抵押B.第三方提供保證擔(dān)保C.被擔(dān)保人提供應(yīng)收賬款質(zhì)押D.擔(dān)保公司向被擔(dān)保人收取預(yù)付擔(dān)保費(fèi)17、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例上限為多少？A.5%B.10%C.15%D.20%18、在擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下哪項(xiàng)屬于“擔(dān)保后管理”的核心措施？A.對(duì)被擔(dān)保人進(jìn)行資信評(píng)級(jí)B.評(píng)估反擔(dān)保物的市場(chǎng)價(jià)值C.指定專(zhuān)人定期監(jiān)測(cè)被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況D.審查擔(dān)保申請(qǐng)材料的完整性19、融資擔(dān)保公司提取的“擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金”，其主要用途是？A.彌補(bǔ)日常經(jīng)營(yíng)虧損B.支付員工績(jī)效獎(jiǎng)金C.用于代償后對(duì)被擔(dān)保人及相關(guān)方的追償費(fèi)用D.用于補(bǔ)償已發(fā)生的代償損失20、以下哪種情形在擔(dān)保業(yè)務(wù)中構(gòu)成“關(guān)聯(lián)方擔(dān)?！?，需履行更嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)審查與信息披露程序？A.為控股股東持股35%的另一家企業(yè)提供擔(dān)保B.為無(wú)股權(quán)關(guān)系但長(zhǎng)期業(yè)務(wù)合作的客戶(hù)擔(dān)保C.為本公司普通員工個(gè)人消費(fèi)貸款提供擔(dān)保D.為地方政府平臺(tái)公司提供政策性擔(dān)保21、再擔(dān)保機(jī)制在融資擔(dān)保體系中的主要功能是？A.替代原擔(dān)保人直接向債權(quán)人履行還款義務(wù)B.為擔(dān)保公司提供業(yè)務(wù)增信與風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)C.對(duì)被擔(dān)保人進(jìn)行二次資信審查D.簡(jiǎn)化擔(dān)保業(yè)務(wù)審批流程22、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本最低限額及出資形式要求是什么？A.不低于人民幣1000萬(wàn)元，可為認(rèn)繳制B.不低于人民幣2000萬(wàn)元，必須為實(shí)繳貨幣資本C.不低于人民幣5000萬(wàn)元，必須為實(shí)繳貨幣資本D.不低于人民幣1億元，可部分以實(shí)物資產(chǎn)出資23、在擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，“隱性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)”通常指哪種情形？A.已觸發(fā)代償、正在追償?shù)牟涣柬?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)B.因反擔(dān)保措施不足導(dǎo)致的敞口風(fēng)險(xiǎn)C.尚未暴露、處于潛伏期的潛在風(fēng)險(xiǎn)D.由宏觀經(jīng)濟(jì)下行引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)24、融資擔(dān)保公司為關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保時(shí)，應(yīng)遵循的核心監(jiān)管原則是？A.經(jīng)董事會(huì)2/3以上成員同意即可開(kāi)展B.擔(dān)保費(fèi)率可適當(dāng)?shù)陀谑袌?chǎng)平均水平以支持關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)展C.擔(dān)保條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的條件D.僅需履行內(nèi)部備案程序，無(wú)需額外風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估25、下列哪項(xiàng)屬于融資擔(dān)保公司必須建立的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度？A.客戶(hù)滿(mǎn)意度回訪(fǎng)制度B.業(yè)務(wù)規(guī)范與風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)部管理制度C.員工績(jī)效股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃D.對(duì)外廣告宣傳審核流程26、政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為提升服務(wù)小微企業(yè)效率，可采取的優(yōu)化措施不包括？A.設(shè)置簡(jiǎn)便易行的反擔(dān)保措施B.優(yōu)化完善內(nèi)部審核工作流程C.降低對(duì)第一還款來(lái)源的審查標(biāo)準(zhǔn)D.按市場(chǎng)化原則開(kāi)展經(jīng)營(yíng)27、融資擔(dān)保公司為借款人提供擔(dān)保時(shí)，其承擔(dān)的責(zé)任通常是？A.無(wú)限連帶責(zé)任B.有限責(zé)任C.無(wú)需承擔(dān)責(zé)任D.全額代償責(zé)任28、根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，設(shè)立融資擔(dān)保公司，其注冊(cè)資本最低限額通常為？A.1000萬(wàn)元B.3000萬(wàn)元C.5000萬(wàn)元D.1億元29、在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，評(píng)估借款人還款能力的核心依據(jù)通常是？A.借款人的人際關(guān)系B.借款人的學(xué)歷背景C.借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表和現(xiàn)金流D.借款人的年齡30、下列哪項(xiàng)不屬于融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型？A.擔(dān)保項(xiàng)目代償風(fēng)險(xiǎn)B.反擔(dān)保措施失效風(fēng)險(xiǎn)C.利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)D.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)二、多項(xiàng)選擇題下列各題有多個(gè)正確答案，請(qǐng)選出所有正確選項(xiàng)（共15題）31、根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資擔(dān)保公司不得從事下列哪些活動(dòng)？A.吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款B.自營(yíng)貸款或者受托貸款C.為控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保D.發(fā)放委托貸款32、在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，以下哪些屬于常見(jiàn)的反擔(dān)保措施？A.借款人以其自有房產(chǎn)設(shè)定抵押B.借款人提供第三方連帶責(zé)任保證C.借款人將其應(yīng)收賬款質(zhì)押給擔(dān)保公司D.銀行向擔(dān)保公司提供見(jiàn)索即付保函33、對(duì)融資擔(dān)保公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，以下哪些指標(biāo)是關(guān)鍵的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)？A.擔(dān)保放大倍數(shù)B.代償率C.擔(dān)保準(zhǔn)備金覆蓋率D.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率34、根據(jù)我國(guó)《民法典》，以下哪些財(cái)產(chǎn)可以用于抵押？A.土地所有權(quán)B.正在建造的建筑物C.依法被查封的財(cái)產(chǎn)D.生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品35、在對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，擔(dān)保業(yè)務(wù)人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的哪些方面？A.實(shí)際控制人的品行、從業(yè)經(jīng)歷及征信記錄B.企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定性與市場(chǎng)前景C.企業(yè)核心財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性與合理性D.企業(yè)辦公場(chǎng)所的豪華程度36、以下哪些行為違反了融資擔(dān)保公司的審慎經(jīng)營(yíng)原則？A.為同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的融資擔(dān)保責(zé)任余額合計(jì)超過(guò)其凈資產(chǎn)的15%B.未按規(guī)定足額提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金C.將自有資金用于購(gòu)買(mǎi)國(guó)債D.主要業(yè)務(wù)集中于少數(shù)幾個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)37、在擔(dān)保合同中，保證的方式主要包括哪幾種？A.一般保證B.連帶責(zé)任保證C.最高額保證D.信用保證38、以下哪些因素可能導(dǎo)致?lián)ｍ?xiàng)目的“道德風(fēng)險(xiǎn)”？A.借款人獲得擔(dān)保后，將資金挪用于高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)項(xiàng)目B.企業(yè)實(shí)際控制人隱瞞了對(duì)外的大額擔(dān)保C.擔(dān)保公司業(yè)務(wù)人員與借款人合謀，提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表D.宏觀經(jīng)濟(jì)下行，導(dǎo)致行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)困難39、融資擔(dān)保公司代償后，可依法行使的追償權(quán)利包括哪些？A.向被擔(dān)保人（債務(wù)人）進(jìn)行追償B.處置反擔(dān)保抵押物所得價(jià)款C.要求反擔(dān)保保證人承擔(dān)保證責(zé)任D.直接劃扣被擔(dān)保人在銀行的存款賬戶(hù)40、根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，融資擔(dān)保公司的主要資金運(yùn)用方向應(yīng)包括以下哪些？A.銀行存款B.國(guó)債、地方政府債券C.股票、期貨等高風(fēng)險(xiǎn)金融衍生品D.委托貸款41、根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》關(guān)于擔(dān)保物權(quán)的規(guī)定，下列哪些屬于法定的擔(dān)保方式？A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.定金42、在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，擔(dān)保公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)通常會(huì)重點(diǎn)考察哪些方面？A.借款人的信用記錄B.反擔(dān)保措施的有效性C.借款人所在行業(yè)的景氣度D.擔(dān)保公司的注冊(cè)資本規(guī)模43、根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保時(shí)，必須滿(mǎn)足哪些條件？A.經(jīng)董事會(huì)決議通過(guò)B.經(jīng)股東（大）會(huì)決議通過(guò)C.該股東或?qū)嶋H控制人不得參與表決D.必須由全體股東一致同意44、下列哪些情形會(huì)導(dǎo)致保證合同無(wú)效？A.主債權(quán)債務(wù)合同無(wú)效B.保證人不具備完全民事行為能力C.保證合同未采用書(shū)面形式D.保證人系國(guó)家機(jī)關(guān)（法律另有規(guī)定除外）45、擔(dān)保公司在處理代償后的追償權(quán)時(shí)，可依法行使的權(quán)利包括？A.向債務(wù)人主張主債權(quán)B.處置反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)C.申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)D.直接扣劃債務(wù)人在其他銀行的存款三、判斷題判斷下列說(shuō)法是否正確（共10題）46、融資擔(dān)保業(yè)務(wù)不僅包括借款擔(dān)保，也包括債券發(fā)行擔(dān)保等其他形式。A.正確B.錯(cuò)誤47、融資擔(dān)保公司可以為其控股股東提供融資擔(dān)保服務(wù)。A.正確B.錯(cuò)誤48、反擔(dān)保只能由債務(wù)人本人提供，第三方不得提供反擔(dān)保。A.正確B.錯(cuò)誤49、保證合同必須采用書(shū)面形式訂立，否則無(wú)效。A.正確B.錯(cuò)誤50、質(zhì)押合同自質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付質(zhì)權(quán)人時(shí)生效。A.正確B.錯(cuò)誤51、融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立項(xiàng)目評(píng)審、保后管理及代償追償?shù)葍?nèi)部控制制度。A.正確B.錯(cuò)誤52、擔(dān)保物權(quán)的設(shè)立必須辦理登記，否則一律不發(fā)生效力。A.正確B.錯(cuò)誤53、一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁前，有權(quán)拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.正確B.錯(cuò)誤54、融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本。A.正確B.錯(cuò)誤55、同一債權(quán)既有保證又有債務(wù)人自己提供的物的擔(dān)保時(shí)，債權(quán)人應(yīng)先就該物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán)。A.正確B.錯(cuò)誤

參考答案及解析1.【參考答案】C【解析】融資擔(dān)保公司為控制風(fēng)險(xiǎn)，常要求債務(wù)人提供反擔(dān)保，典型方式包括保證、抵押和質(zhì)押[[17]]。留置是債權(quán)人基于法律規(guī)定對(duì)合法占有的動(dòng)產(chǎn)享有的權(quán)利，一般不能作為債務(wù)人主動(dòng)提供的反擔(dān)保方式[[18]]。定金雖為法定擔(dān)保方式，但其主要功能是擔(dān)保合同履行，不常作為反擔(dān)保形式[[19]]。優(yōu)先權(quán)屬于法定擔(dān)保，非典型反擔(dān)保手段[[19]]。保證是實(shí)踐中廣泛采用的反擔(dān)保方式，符合監(jiān)管要求[[20]]。2.【參考答案】D【解析】融資擔(dān)保公司需依據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則，建立包括擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)仍趦?nèi)的業(yè)務(wù)規(guī)范及風(fēng)險(xiǎn)管理制度[[13]]。這些環(huán)節(jié)直接關(guān)系到擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)運(yùn)營(yíng)[[23]]。員工績(jī)效考核屬于內(nèi)部人力資源管理范疇，雖重要但不屬于監(jiān)管要求的、與擔(dān)保業(yè)務(wù)直接相關(guān)的風(fēng)控核心規(guī)范[[27]]。3.【參考答案】C【解析】根據(jù)公司治理指引，首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO）是專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)公司信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制的關(guān)鍵崗位[[15]]。該職位需獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，并直接向董事會(huì)和高級(jí)管理層提出改進(jìn)建議[[25]]。風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理是執(zhí)行者，而財(cái)務(wù)總監(jiān)和合規(guī)專(zhuān)員的職責(zé)范圍與首席風(fēng)險(xiǎn)官不完全重合。4.【參考答案】C【解析】核心資本充足率是衡量融資擔(dān)保公司資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為：核心一級(jí)資本凈額除以風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)[[30]]。這一指標(biāo)與商業(yè)銀行的資本充足率計(jì)算邏輯一致，旨在確保公司資本能覆蓋其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)敞口[[32]]。總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)或貸款余額均非該指標(biāo)的法定計(jì)算基礎(chǔ)。5.【參考答案】B【解析】為有效管理?yè)?dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，大型融資擔(dān)保企業(yè)常設(shè)置內(nèi)部項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)制度，該方式能直觀展示各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的分布與變動(dòng)情況，有助于判斷公司的整體風(fēng)險(xiǎn)控制成果[[10]]。這種分類(lèi)管理是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的重要手段，區(qū)別于反映財(cái)務(wù)狀況的資產(chǎn)負(fù)債率或盈利能力的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率[[33]]。6.【參考答案】D【解析】反擔(dān)保是借款人向擔(dān)保人提供的擔(dān)保，以保障擔(dān)保人代償后的追償權(quán)，常見(jiàn)方式包括抵押、質(zhì)押和保證[[17]]。信用評(píng)級(jí)是評(píng)估借款人或擔(dān)保公司信用狀況的工具，并非一種擔(dān)保手段，因此不屬于反擔(dān)保方式[[10]]。

2.【題干】根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則，融資擔(dān)保公司應(yīng)按相關(guān)規(guī)定計(jì)提準(zhǔn)備金以應(yīng)對(duì)潛在代償風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)于擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的計(jì)提比例，下列說(shuō)法正確的是？

【選項(xiàng)】A.按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%計(jì)提B.按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的1%計(jì)提C.按注冊(cè)資本的10%計(jì)提D.按客戶(hù)數(shù)量的平均值計(jì)提

【參考答案】B

【解析】根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，融資擔(dān)保公司應(yīng)按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，用于覆蓋可能發(fā)生的代償損失[[23]]。50%是未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的計(jì)提比例[[23]]。

3.【題干】融資擔(dān)保公司開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，必須建立完善的內(nèi)部控制制度。下列哪項(xiàng)不屬于其必須建立健全的業(yè)務(wù)規(guī)范？

【選項(xiàng)】A.擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審B.擔(dān)保后管理C.財(cái)務(wù)審計(jì)D.代償責(zé)任追償

【參考答案】C

【解析】融資擔(dān)保公司需根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則，建立健全擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)群诵臉I(yè)務(wù)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)管理制度[[13]]。財(cái)務(wù)審計(jì)是外部或內(nèi)部監(jiān)督的一部分，雖重要，但并非法規(guī)明確要求的“業(yè)務(wù)規(guī)范”范疇[[1]]。

4.【題干】設(shè)立融資擔(dān)保公司，其注冊(cè)資本的最低限額通常由省級(jí)監(jiān)管部門(mén)確定，但不得低于法定下限。根據(jù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，該最低限額一般為多少？

【選項(xiàng)】A.100萬(wàn)元人民幣B.500萬(wàn)元人民幣C.2000萬(wàn)元人民幣D.1億元人民幣

【參考答案】C

【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣2000萬(wàn)元[[34]]。雖然部分地區(qū)（如重慶）可能有更高要求，但全國(guó)性法規(guī)的最低標(biāo)準(zhǔn)是2000萬(wàn)元[[34]]。

5.【題干】在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中，擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資擔(dān)保責(zé)任余額，通常有集中度限制。這一規(guī)定的最主要目的是什么？

【選項(xiàng)】A.確保擔(dān)保公司有足夠員工B.防止風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中C.提高擔(dān)保費(fèi)率D.促進(jìn)擔(dān)保公司擴(kuò)張規(guī)模

【參考答案】B

【解析】設(shè)置集中度控制是為了防止擔(dān)保公司因過(guò)度依賴(lài)少數(shù)客戶(hù)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)高度集中，一旦這些客戶(hù)發(fā)生違約，將對(duì)擔(dān)保公司造成重大沖擊，影響其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)[[9]]。這是審慎監(jiān)管的核心要求之一[[13]]。7.【參考答案】B【解析】融資擔(dān)保的核心功能在于通過(guò)第三方（擔(dān)保人）的信用介入，增強(qiáng)債權(quán)人對(duì)債務(wù)履約的信心，從而降低其面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司并不直接替代還款（僅在代償時(shí)承擔(dān)連帶責(zé)任），也不改變債務(wù)人自身的經(jīng)營(yíng)能力或抵押物價(jià)值，而是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制提升融資可行性[[4]]。8.【參考答案】C【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》明確規(guī)定，設(shè)立融資擔(dān)保公司，注冊(cè)資本最低限額為人民幣2000萬(wàn)元，且應(yīng)為實(shí)繳貨幣資本；跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，注冊(cè)資本不低于人民幣10億元[[16]][[19]]。該規(guī)定旨在確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)具備基本的風(fēng)險(xiǎn)承受能力與經(jīng)營(yíng)實(shí)力。9.【參考答案】B【解析】盡職調(diào)查的核心是核實(shí)信息的真實(shí)性（如經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、資產(chǎn)權(quán)屬）、材料的完整性（如合同、證照齊全）及擔(dān)保措施的有效性（如抵押登記是否完成、保證人資格是否適格）。這“三性”是判斷項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，直接關(guān)系到后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)防控的有效性[[8]][[11]]。10.【參考答案】C【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》及配套制度，為防范集中度風(fēng)險(xiǎn)，融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額上限為凈資產(chǎn)的15%；對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%[[14]][[21]]。該規(guī)定是審慎監(jiān)管的核心指標(biāo)之一。11.【參考答案】D【解析】融資擔(dān)保公司主要為銀行貸款（典型間接融資）提供增信，是間接融資體系的重要配套；同時(shí)也可為債券發(fā)行（直接融資）提供擔(dān)保，但業(yè)務(wù)占比相對(duì)較小。實(shí)踐中，其核心客戶(hù)仍是依賴(lài)銀行信貸的中小微企業(yè)，因此服務(wù)重心在間接融資領(lǐng)域[[3]][[5]]。12.【參考答案】B【解析】根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第三十一條規(guī)定，融資性擔(dān)保公司應(yīng)按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)潛在的代償損失，這是監(jiān)管機(jī)構(gòu)為保障公司償付能力、防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定的強(qiáng)制性要求[[22]]。13.【參考答案】B【解析】擔(dān)保代償率是衡量擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力的核心指標(biāo)，其標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算公式為：本年度累計(jì)擔(dān)保代償額除以本年度累計(jì)解除的擔(dān)保額，再乘以100%[[16]]。該比率反映了已發(fā)生代償?shù)膿?dān)保項(xiàng)目占已解除擔(dān)保項(xiàng)目的比例，是評(píng)估公司風(fēng)險(xiǎn)水平的重要依據(jù)。14.【參考答案】D【解析】融資擔(dān)保公司主要面臨信用風(fēng)險(xiǎn)（被擔(dān)保人違約）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（資金周轉(zhuǎn)不暢）和操作風(fēng)險(xiǎn)（內(nèi)部流程失誤）[[28]]。匯率風(fēng)險(xiǎn)主要影響跨國(guó)貿(mào)易或外幣借貸，與境內(nèi)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的核心模式關(guān)聯(lián)度較低，通常不是其主要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。15.【參考答案】C【解析】保證是人的擔(dān)保，依賴(lài)保證人的信用，不涉及財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移；而抵押和質(zhì)押屬于物的擔(dān)保，其根本區(qū)別在于是否轉(zhuǎn)移擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，抵押不轉(zhuǎn)移占有，質(zhì)押則需轉(zhuǎn)移占有給債權(quán)人[[36]]。這是區(qū)分不同擔(dān)保方式的核心法律特征。16.【參考答案】D【解析】反擔(dān)保是指被擔(dān)保人為擔(dān)保人提供的擔(dān)保，目的是保障擔(dān)保人在代償后能獲得補(bǔ)償，常見(jiàn)形式包括抵押、質(zhì)押和保證[[12]]。收取預(yù)付擔(dān)保費(fèi)是擔(dān)保公司正常的業(yè)務(wù)收入，屬于合同對(duì)價(jià)，并非為擔(dān)保人提供保障的反擔(dān)保措施。17.【參考答案】B【解析】依據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第十五條規(guī)定，融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10%；對(duì)同一被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15%。該規(guī)定旨在控制集中度風(fēng)險(xiǎn)，防止因單一客戶(hù)違約導(dǎo)致公司資本大幅受損，是融資擔(dān)保行業(yè)核心監(jiān)管指標(biāo)之一[[19]]。18.【參考答案】C【解析】擔(dān)保后管理強(qiáng)調(diào)動(dòng)態(tài)跟蹤與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第12號(hào)——擔(dān)保業(yè)務(wù)》，主要控制措施包括指定專(zhuān)人定期監(jiān)測(cè)被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、資金使用、項(xiàng)目執(zhí)行及還款進(jìn)度等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭并采取應(yīng)對(duì)措施[[14]]。選項(xiàng)A、B、D均屬于保前評(píng)審階段內(nèi)容。19.【參考答案】D【解析】擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金是融資擔(dān)保公司按一定比例從擔(dān)保費(fèi)收入中計(jì)提、專(zhuān)門(mén)用于彌補(bǔ)代償損失的準(zhǔn)備金。根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則及內(nèi)控要求，該準(zhǔn)備金具有“專(zhuān)款專(zhuān)用”性質(zhì)，旨在增強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)吸收能力，確保在發(fā)生代償后能維持資本充足和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力[[2]]。20.【參考答案】A【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》及相關(guān)監(jiān)管實(shí)踐，關(guān)聯(lián)方擔(dān)保指為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)等關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。該行為易引發(fā)利益輸送與風(fēng)險(xiǎn)傳染，監(jiān)管要求須經(jīng)股東（大）會(huì)或董事會(huì)特別決議，并強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與信息披露[[5]]。選項(xiàng)A中控股股東持股35%的企業(yè)屬于典型關(guān)聯(lián)方。21.【參考答案】B【解析】再擔(dān)保是由專(zhuān)業(yè)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)為原擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任提供再次擔(dān)保，其核心功能在于分散原擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)敞口，并通過(guò)信用增級(jí)提升其市場(chǎng)公信力與承保能力。實(shí)踐中，銀行等合作機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，會(huì)對(duì)有再擔(dān)保支持的項(xiàng)目給予更優(yōu)合作條件[[11]]。它不替代原擔(dān)保人履約，而是“擔(dān)保的擔(dān)?！薄?2.【參考答案】B【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第八條規(guī)定，融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本不低于人民幣2000萬(wàn)元，且必須為實(shí)繳貨幣資本，不得以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)出資。這是為保障公司具備充足的初始償付能力，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要監(jiān)管門(mén)檻[[20]]。認(rèn)繳制或非貨幣出資均不符合現(xiàn)行監(jiān)管要求。23.【參考答案】C【解析】根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，隱性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)指尚未實(shí)際暴露、仍處于潛伏期的風(fēng)險(xiǎn)，例如因內(nèi)部操作流程不規(guī)范、盡調(diào)不充分或客戶(hù)信息失真等問(wèn)題積累的隱患，雖暫未造成損失，但具備較高爆發(fā)可能性；而顯性風(fēng)險(xiǎn)則是已經(jīng)顯現(xiàn)（如逾期、代償）的風(fēng)險(xiǎn)[[12]]。有效識(shí)別隱性風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)控前置的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。24.【參考答案】C【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第十七條規(guī)定，融資擔(dān)保公司不得為其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保；為其他關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的條件，并須履行嚴(yán)格的內(nèi)部審批與信息披露程序，防止利益輸送和風(fēng)險(xiǎn)集中[[24]]。該條款旨在保障擔(dān)保業(yè)務(wù)的公平性與獨(dú)立性。25.【參考答案】B【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第九條明確要求，設(shè)立融資擔(dān)保公司須具備“有健全的業(yè)務(wù)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)部管理制度”這一基本條件[[10]]。該制度體系通常包括項(xiàng)目評(píng)審、保后管理、準(zhǔn)備金計(jì)提、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)急處置等核心模塊，是公司持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的制度保障，而非泛化的行政或營(yíng)銷(xiāo)流程。26.【參考答案】C【解析】提升效率不等于放松風(fēng)控。政策明確鼓勵(lì)政府性融資擔(dān)保公司“優(yōu)化內(nèi)部審核流程、設(shè)置簡(jiǎn)便易行的反擔(dān)保措施”，并堅(jiān)持市場(chǎng)化原則運(yùn)營(yíng)[[9]]，但始終強(qiáng)調(diào)“風(fēng)險(xiǎn)可控”前提。第一還款來(lái)源（如企業(yè)經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流、盈利能力）是風(fēng)險(xiǎn)判斷的核心依據(jù)，降低其審查標(biāo)準(zhǔn)將顯著放大代償風(fēng)險(xiǎn)，違背審慎經(jīng)營(yíng)原則，故不可取。27.【參考答案】B【解析】融資擔(dān)保公司作為專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，其核心是提供增信服務(wù)，但依據(jù)行業(yè)慣例和相關(guān)管理辦法，其責(zé)任通常限定在約定的擔(dān)保范圍內(nèi)，屬于有限責(zé)任，而非無(wú)條件承擔(dān)全部還款義務(wù)[[5]]。這有助于控制公司自身風(fēng)險(xiǎn)敞口。28.【參考答案】C【解析】為確保擔(dān)保公司的償付能力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)注冊(cè)資本設(shè)有明確門(mén)檻，根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》及相關(guān)規(guī)定，設(shè)立融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣5000萬(wàn)元[[5]]。29.【參考答案】C【解析】擔(dān)保業(yè)務(wù)的核心是風(fēng)險(xiǎn)控制，而評(píng)估借款人還款能力最直接、最科學(xué)的依據(jù)是其財(cái)務(wù)狀況，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，這些能真實(shí)反映其償債能力[[6]]。30.【參考答案】C【解析】融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)集中在擔(dān)保項(xiàng)目本身（代償風(fēng)險(xiǎn)）、反擔(dān)保物的足值性與有效性（反擔(dān)保措施風(fēng)險(xiǎn)）以及操作合規(guī)性（法律風(fēng)險(xiǎn)）[[3]]。利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)屬于金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范疇，非擔(dān)保業(yè)務(wù)直接核心風(fēng)險(xiǎn)。31.【參考答案】A,B,C,D【解析】《條例》第十五條規(guī)定，融資擔(dān)保公司不得從事吸收公眾存款、自營(yíng)貸款、受托貸款、發(fā)放委托貸款等活動(dòng)，這些均屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的專(zhuān)屬業(yè)務(wù)范圍。同時(shí)，為防止利益輸送和風(fēng)險(xiǎn)傳染，《條例》第十七條明確禁止為控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保，除非符合特定監(jiān)管條件并履行內(nèi)部決策程序，但通常的招聘考試中將其視為禁止性行為。這體現(xiàn)了對(duì)融資擔(dān)保公司“專(zhuān)注主業(yè)、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)”的強(qiáng)監(jiān)管導(dǎo)向[[17]]。32.【參考答案】A,B,C【解析】反擔(dān)保是擔(dān)保公司為自身追償權(quán)設(shè)定的保障措施，其標(biāo)的是擔(dān)保公司對(duì)借款人的追償權(quán)，而非銀行對(duì)借款人的主債權(quán)。A、B、C三項(xiàng)均為借款人或第三方直接向擔(dān)保公司提供的抵押、保證和質(zhì)押，是典型的反擔(dān)保形式。D項(xiàng)是銀行對(duì)擔(dān)保公司的承諾，屬于擔(dān)保公司與銀行之間的法律關(guān)系，與反擔(dān)保無(wú)關(guān)[[8]]。33.【參考答案】A,B,C【解析】擔(dān)保放大倍數(shù)（擔(dān)保責(zé)任余額/凈資產(chǎn)）直接反映資本實(shí)力與風(fēng)險(xiǎn)敞口；代償率（代償額/累計(jì)擔(dān)保額）是衡量客戶(hù)質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)控制效果的核心指標(biāo)；擔(dān)保準(zhǔn)備金覆蓋率（準(zhǔn)備金/擔(dān)保責(zé)任余額）評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)撥備的充足性。這三項(xiàng)是監(jiān)管重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率屬于盈利能力指標(biāo)，雖重要，但不直接反映業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)[[20]]。34.【參考答案】B,D【解析】《民法典》第三百九十五條規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的正在建造的建筑物、生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品等可以抵押（選項(xiàng)B、D）。第三百九十九條則明確禁止抵押的財(cái)產(chǎn)包括：土地所有權(quán)（選項(xiàng)A）、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)（選項(xiàng)C）等[[22]]。35.【參考答案】A,B,C【解析】小微企業(yè)的第一還款來(lái)源往往較弱，因此對(duì)實(shí)際控制人的信用狀況（A）、主營(yíng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)性（B）以及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性（C）是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵。辦公場(chǎng)所的豪華程度（D）與還款能力無(wú)必然聯(lián)系，甚至可能意味著成本過(guò)高，是干擾項(xiàng)。這體現(xiàn)了“軟信息”與“硬信息”并重的盡調(diào)原則[[13]]。36.【參考答案】A,B,D【解析】A項(xiàng)違反了集中度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求（通常為10%-15%）；B項(xiàng)違反了風(fēng)險(xiǎn)撥備的審慎性要求；D項(xiàng)過(guò)度集中業(yè)務(wù)，易導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)將自有資金投資于低風(fēng)險(xiǎn)、高流動(dòng)性的國(guó)債，是合規(guī)且鼓勵(lì)的穩(wěn)健投資行為[[21]]。37.【參考答案】A,B【解析】根據(jù)《民法典》第六百八十六條，保證的方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證（A、B）。最高額保證（C）是保證的一種特殊形式，指在最高債權(quán)額限度內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供保證，并非與“一般”、“連帶”并列的基本方式。信用保證（D）是擔(dān)保業(yè)務(wù)的統(tǒng)稱(chēng)，不是法律上保證的具體分類(lèi)方式[[22]]。38.【參考答案】A,B,C【解析】道德風(fēng)險(xiǎn)是指在信息不對(duì)稱(chēng)下，一方為自身利益最大化而損害另一方利益的風(fēng)險(xiǎn)。A、B、C三項(xiàng)均是行為主體（借款人或內(nèi)部人員）主動(dòng)的、有意識(shí)的不利行為。D項(xiàng)屬于不可控的外部系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是典型的“信用風(fēng)險(xiǎn)”成因，而非道德風(fēng)險(xiǎn)[[13]]。39.【參考答案】A,B,C【解析】擔(dān)保公司的追償權(quán)主要來(lái)源于兩方面：一是基于擔(dān)保合同向債務(wù)人（被擔(dān)保人）的追償權(quán)（A）；二是基于反擔(dān)保合同對(duì)反擔(dān)保物（B）或反擔(dān)保人（C）的權(quán)利。D項(xiàng)“直接劃扣”無(wú)法律依據(jù)，必須通過(guò)司法程序或依據(jù)合同約定（如有明確授權(quán)條款）才能執(zhí)行，否則構(gòu)成侵權(quán)[[8]]。40.【參考答案】A,B【解析】監(jiān)管要求融資擔(dān)保公司必須確保資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，其主要資金運(yùn)用限于銀行存款、國(guó)債、地方政府債券、金融債券等低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（A、B）。嚴(yán)禁投資股票、期貨、委托貸款等高風(fēng)險(xiǎn)或變相放貸業(yè)務(wù)（C、D），以保障其履行代償責(zé)任的資本基礎(chǔ)[[17]]。41.【參考答案】ABCD【解析】《民法典》第三百八十八條規(guī)定，設(shè)立擔(dān)保物權(quán)，應(yīng)當(dāng)依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔(dān)保合同。擔(dān)保合同包括抵押合同、質(zhì)押合同和其他具有擔(dān)保功能的合同。同時(shí)，《民法典》合同編也明確將定金作為債權(quán)的擔(dān)保方式，保證則屬于人的擔(dān)保。因此，四項(xiàng)均為法定擔(dān)保方式。42.【參考答案】ABC【解析】擔(dān)保公司評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的核心在于判斷債務(wù)人履約能力及風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。A、B、C均直接影響擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和代償可能性。D項(xiàng)屬于擔(dān)保公司自身資質(zhì)，不影響對(duì)具體項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[[6]]。43.【參考答案】BC【解析】《公司法》第十六條明確規(guī)定，公司為公司股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東（大）會(huì)決議，且被擔(dān)保的股東或受其控制的股東不得參與表決[[18]]。44.【參考答案】ABCD【解析】根據(jù)《民法典》，保證合同從屬于主合同，主合同無(wú)效則從合同無(wú)效（A）；保證人須具備相應(yīng)民事行為能力（B）；保證合同應(yīng)采用書(shū)面形式（C）；國(guó)家機(jī)關(guān)原則上不得為保證人（D）[[17]]。45.【參考答案】ABC【解析】擔(dān)保公司代償后，依法取得債權(quán)人地位，可向債務(wù)人追償（A），處置反擔(dān)保物（B），并在符合條件時(shí)申請(qǐng)其破產(chǎn)（C）。但無(wú)權(quán)直接扣劃他人賬戶(hù)資金（D），須經(jīng)司法程序[[6]]。46.【參考答案】A【解析】根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》及相關(guān)配套制度，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)主要包括借款類(lèi)擔(dān)保、發(fā)行債券擔(dān)保以及其他融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，如融資租賃擔(dān)保等，體現(xiàn)了其服務(wù)范圍的多樣性[[13]]。47.【參考答案】B【解析】為防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》明確規(guī)定，融資擔(dān)保公司不得為其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保，以確保公司獨(dú)立性和風(fēng)險(xiǎn)隔離[[16]]。48.【參考答案】B【解析】反擔(dān)保既可以由債務(wù)人提供，也可以由債務(wù)人之外的第三方提供。其目的在于保障擔(dān)保人在履行代償責(zé)任后能向債務(wù)人或第三方追償，是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段[[18]]。49.【參考答案】A【解析】根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，保證合同屬于要式合同，必須以書(shū)面形式訂立，口頭保證不具備法律效力，以確保各方權(quán)利義務(wù)清晰明確[[17]]。50.【參考答案】B【解析】根據(jù)《民法典》，質(zhì)押合同自成立時(shí)生效，而質(zhì)權(quán)自質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付時(shí)設(shè)立。合同效力與物權(quán)設(shè)立是兩個(gè)不同階段，不能混淆[[18]]。51.【參考答案】A【解析】《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第十三條要求融資擔(dān)保公司必須按照審慎經(jīng)營(yíng)原則，建立健全包括項(xiàng)目評(píng)審、擔(dān)保后管理、代償責(zé)任追償?shù)仍趦?nèi)的內(nèi)控制度[[16]]。52.【參考答案】B【解析】并非所有擔(dān)保物權(quán)都以登記為生效要件。例如動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)自交付時(shí)設(shè)立，而不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)才需登記生效。不同類(lèi)型的擔(dān)保物權(quán)設(shè)立要件不同[[23]]。53.【參考答案】A【解析】根據(jù)《民法典》，一般保證人享有先訴抗辯權(quán)，即在主債務(wù)糾紛未通過(guò)法律程序處理且對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，可拒絕承擔(dān)保證責(zé)任[[24]]。54.【參考答案】A【解析】根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，融資擔(dān)保公司的注冊(cè)資本須為實(shí)繳貨幣資本，不得以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等非貨幣資產(chǎn)出資，以確保其資本充足性和償付能力[[9]]。55.【參考答案】A【解析】《民法典》規(guī)定，被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保，債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)先就該物的擔(dān)