2025年福建金融考試筆試模擬試題(解析)及答案一、單項選擇題（共15題，每題1分）1.2024年11月，中國人民銀行授權全國銀行間同業(yè)拆借中心公布新一期貸款市場報價利率（LPR），其中1年期LPR為3.35%，5年期以上LPR為4.05%。關于LPR的表述，正確的是：A.LPR由央行直接制定并公布B.所有金融機構必須嚴格執(zhí)行LPR定價C.報價行包括國有大行、股份制銀行及部分城商行D.5年期以上LPR僅適用于個人住房貸款答案：C解析：LPR由18家報價行（包括國有大行、股份制銀行、城商行、農商行、外資行和民營銀行）在公開市場操作利率（主要指中期借貸便利利率）基礎上加點形成，由全國銀行間同業(yè)拆借中心計算并公布（A錯誤）。金融機構可在LPR基礎上加減點確定實際貸款利率（B錯誤）。5年期以上LPR不僅用于個人住房貸款，也適用于企業(yè)中長期貸款（D錯誤）。2.福建省2024年《關于深化普惠金融改革的實施意見》提出“構建‘整鎮(zhèn)推進、整村授信’長效機制”。該機制的核心目標是：A.降低農戶貸款利率至基準利率以下B.通過批量授信提升農村金融服務覆蓋率C.限制農村地區(qū)非正規(guī)金融活動D.推動農村信用社轉型為村鎮(zhèn)銀行答案：B解析：“整鎮(zhèn)推進、整村授信”是通過對行政村內農戶、新型農業(yè)經營主體進行批量信息采集和信用評價，預授信額度，解決農村地區(qū)“貸款難、擔保難”問題，核心是提升金融服務的覆蓋面和可得性（B正確）。政策不要求強制降低利率（A錯誤），重點是規(guī)范而非限制非正規(guī)金融（C錯誤），與農信社轉型無直接關聯(lián)（D錯誤）。3.某商業(yè)銀行2024年三季度末核心一級資本凈額為800億元，一級資本凈額為1000億元，資本凈額為1200億元，風險加權資產為8000億元。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，該銀行的核心一級資本充足率為：A.10%B.12.5%C.15%D.20%答案：A解析：核心一級資本充足率=核心一級資本凈額/風險加權資產×100%=800/8000×100%=10%（A正確）。一級資本充足率為1000/8000=12.5%，資本充足率為1200/8000=15%，但題目問核心一級資本充足率，故選A。4.2024年福建省綠色金融改革試驗區(qū)（南平、三明）推出“林業(yè)碳匯收益權質押貸款”。該產品的創(chuàng)新點在于：A.將未來碳匯交易收入作為還款來源B.要求借款人必須擁有1000畝以上林地C.貸款利率固定為LPR下浮20BPD.僅支持國有林場申請答案：A解析：林業(yè)碳匯收益權質押貸款是指借款人以其未來可預期的碳匯收益權作為質押，向銀行申請貸款，還款來源為碳匯交易收入（A正確）。政策未設定林地面積門檻（B錯誤），利率可根據(jù)風險定價（C錯誤），支持各類林業(yè)經營主體（D錯誤）。5.數(shù)字人民幣試點在福建省擴大至全省范圍后，某商戶拒絕接受數(shù)字人民幣付款。根據(jù)《中國人民銀行法》及相關規(guī)定，該行為：A.合法，商戶有權選擇支付方式B.違法，數(shù)字人民幣是法定貨幣，不得拒收C.需視具體情況判斷，若商戶無數(shù)字人民幣受理設備則合法D.違法，但僅需口頭警告無需處罰答案：B解析：數(shù)字人民幣是央行發(fā)行的數(shù)字形式法定貨幣，與實物人民幣等價，具有法償性，任何單位和個人不得拒收（B正確）。商戶需配合提供數(shù)字人民幣受理服務，無設備不能作為拒收理由（C錯誤），拒收行為可依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》予以處罰（D錯誤）。6.下列關于金融市場功能的表述，錯誤的是：A.貨幣市場具有期限短、流動性高的特征B.資本市場可實現(xiàn)長期資本的配置C.外匯市場僅用于企業(yè)貿易結算D.金融衍生品市場具有風險管理功能答案：C解析：外匯市場除了服務貿易結算，還包括資本流動、外匯投資、匯率風險管理等功能（C錯誤）。其他選項均正確。7.2024年9月，福建某城商行因違規(guī)為地方政府隱性債務提供融資被銀保監(jiān)會處罰。該行為違反了：A.《商業(yè)銀行法》關于存貸比的規(guī)定B.《預算法》關于地方政府債務管理的規(guī)定C.《證券法》關于信息披露的規(guī)定D.《反洗錢法》關于客戶身份識別的規(guī)定答案：B解析：地方政府隱性債務是指未納入預算管理、以政府信用擔保的債務，《預算法》明確規(guī)定地方政府舉債需通過發(fā)行政府債券方式，禁止違規(guī)融資（B正確）。其他選項與違規(guī)內容無關。8.某投資者持有一張面值100元、票面利率5%、剩余期限2年的債券，當前市場利率為4%。該債券的理論價格應為（按單利計算）：A.101.92元B.102.88元C.103.77元D.104.55元答案：A解析：債券理論價格=（面值+票面利息×剩余期限）/(1+市場利率×剩余期限)=（100+100×5%×2）/(1+4%×2)=110/1.08≈101.92元（A正確）。9.福建省2024年《金融支持民營經濟高質量發(fā)展行動方案》提出“推廣‘供應鏈金融+區(qū)塊鏈’模式”。該模式的主要作用是：A.降低區(qū)塊鏈技術研發(fā)成本B.解決供應鏈上下游企業(yè)信息不對稱問題C.替代傳統(tǒng)供應鏈金融中的核心企業(yè)信用D.限制供應鏈金融業(yè)務規(guī)模答案：B解析：通過區(qū)塊鏈技術的不可篡改、可追溯特性，將供應鏈交易數(shù)據(jù)上鏈，銀行可實時驗證貿易背景真實性，解決中小微企業(yè)與金融機構間的信息不對稱問題（B正確）。該模式是對核心企業(yè)信用的補充而非替代（C錯誤），目標是擴大業(yè)務規(guī)模（D錯誤）。10.下列屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務的是：A.發(fā)放貸款B.吸收存款C.銀行承兌匯票D.發(fā)行次級債券答案：C解析：表外業(yè)務是不反映在資產負債表中但可能影響損益的業(yè)務，銀行承兌匯票屬于或有負債類表外業(yè)務（C正確）。貸款和存款是表內資產、負債業(yè)務（A、B錯誤），次級債券是表內負債（D錯誤）。11.2024年10月，中國人民銀行下調金融機構存款準備金率0.25個百分點。該政策的主要目的是：A.提高銀行盈利水平B.增加市場流動性C.抑制通貨膨脹D.推動人民幣升值答案：B解析：降準會釋放銀行可貸資金，增加市場貨幣供應量，屬于寬松貨幣政策（B正確）。銀行盈利受多種因素影響（A錯誤），抑制通脹需緊縮政策（C錯誤），人民幣匯率由市場供求等因素決定（D錯誤）。12.某企業(yè)向銀行申請流動資金貸款，銀行要求其提供近3年財務報表、納稅記錄及購銷合同。這一過程屬于信貸管理的：A.貸前調查B.貸中審查C.貸后管理D.貸款審批答案：A解析：貸前調查是銀行對借款人基本情況、信用狀況、還款能力等進行的前期調查，收集資料屬于貸前調查環(huán)節(jié)（A正確）。貸中審查是對調查資料的核實與風險評估（B錯誤），貸后管理是貸款發(fā)放后的跟蹤（C錯誤），貸款審批是決策是否放款（D錯誤）。13.福建省農村信用社聯(lián)合社推出“鄉(xiāng)村振興·福農e貸”產品，采用純線上申請、自動審批模式。該產品體現(xiàn)的金融創(chuàng)新方向是：A.產品復雜化B.服務便捷化C.風險集中化D.客戶高端化答案：B解析：純線上申請、自動審批減少了人工環(huán)節(jié)，提升了服務效率，體現(xiàn)便捷化（B正確）。產品設計趨向簡單易懂（A錯誤），通過大數(shù)據(jù)分散風險（C錯誤），目標客戶是廣大農戶（D錯誤）。14.根據(jù)《保險法》，投保人故意隱瞞重大疾病史投保健康險，保險人在（）內發(fā)現(xiàn)可解除合同并不承擔賠付責任。A.15日B.30日C.1年D.2年答案：B解析：《保險法》規(guī)定，投保人故意或因重大過失未履行如實告知義務，保險人自知道有解除事由之日起30日內可解除合同（B正確）。超過30日或合同成立超過2年的，保險人不得解除（D錯誤）。15.2024年福建省金融監(jiān)管局推動“金融顧問制度”擴面，要求每家重點企業(yè)配備1名金融顧問。該制度的核心作用是：A.替代企業(yè)財務部門職能B.為企業(yè)提供定制化金融解決方案C.強制企業(yè)接受指定金融產品D.監(jiān)控企業(yè)資金流向答案：B解析：金融顧問通過了解企業(yè)需求，提供融資、財務規(guī)劃、風險防控等定制化服務（B正確）。不替代企業(yè)財務職能（A錯誤），尊重企業(yè)自主選擇權（C錯誤），以服務為主而非監(jiān)控（D錯誤）。二、多項選擇題（共10題，每題2分）1.下列屬于系統(tǒng)性金融風險特征的有：A.風險影響范圍廣B.單個金融機構可獨立應對C.具有傳染效應D.僅影響特定行業(yè)答案：AC解析：系統(tǒng)性風險是影響整個金融體系或經濟的風險，具有廣泛性、傳染性（AC正確）。單個機構無法獨立應對（B錯誤），影響不限于特定行業(yè)（D錯誤）。2.福建省2024年普惠金融發(fā)展目標包括：A.農戶信用建檔覆蓋率達90%以上B.小微企業(yè)貸款增速高于各項貸款平均增速C.取消所有金融服務收費D.推動縣域保險深度達到5%答案：ABD解析：福建普惠金融目標包括提升信用建檔率、小微企業(yè)貸款增速、縣域保險深度等（ABD正確）。政策要求規(guī)范收費而非取消所有收費（C錯誤）。3.關于金融衍生品的功能，正確的有：A.對沖價格波動風險B.提供投機交易工具C.提高市場流動性D.完全消除所有風險答案：ABC解析：衍生品可用于套期保值（對沖風險）、投機，同時增加市場交易活躍度（ABC正確）。但無法消除系統(tǒng)性風險（D錯誤）。4.下列屬于貨幣政策工具的有：A.存款準備金率B.稅收政策C.公開市場操作D.政府轉移支付答案：AC解析：貨幣政策工具包括法定存款準備金率、公開市場操作、再貸款等（AC正確）。稅收和轉移支付是財政政策工具（BD錯誤）。5.商業(yè)銀行面臨的操作風險可能來源于：A.員工違規(guī)操作B.系統(tǒng)故障C.外部欺詐D.利率波動答案：ABC解析：操作風險是由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件所造成損失的風險（ABC正確）。利率波動屬于市場風險（D錯誤）。6.福建省推進數(shù)字金融改革的措施包括：A.建設“金服云”平臺整合企業(yè)信用數(shù)據(jù)B.推廣“福農通”農村數(shù)字支付終端C.限制第三方支付機構發(fā)展D.試點數(shù)字人民幣跨境支付場景答案：ABD解析：福建通過“金服云”“福農通”等平臺推動數(shù)字金融，試點數(shù)字人民幣跨境應用（ABD正確）。政策支持合規(guī)第三方支付發(fā)展（C錯誤）。7.關于存款保險制度，正確的表述有：A.覆蓋所有存款類金融機構B.最高償付限額為人民幣50萬元C.存款人需主動繳納保費D.旨在防范系統(tǒng)性金融風險答案：AB解析：存款保險覆蓋我國境內設立的商業(yè)銀行、農村合作銀行等存款類金融機構（A正確），最高償付限額50萬元（B正確）。保費由投保機構繳納（C錯誤），主要防范單個機構風險向系統(tǒng)傳導（D錯誤）。8.下列屬于直接融資方式的有：A.發(fā)行股票B.銀行貸款C.發(fā)行債券D.信托融資答案：AC解析：直接融資是資金供求雙方直接交易（股票、債券）（AC正確）。銀行貸款、信托屬于間接融資（BD錯誤）。9.金融消費者權益保護的內容包括：A.知情權（了解產品風險）B.自主選擇權（拒絕捆綁銷售）C.公平交易權（反對歧視性條款）D.收益保障權（保證投資盈利）答案：ABC解析：金融消費者享有知情權、自主選擇權、公平交易權等（ABC正確）。金融機構不承諾保本保收益（D錯誤）。10.福建省金融支持科技創(chuàng)新的舉措有：A.設立科技支行提供專屬信貸產品B.發(fā)展知識產權質押融資C.限制科技企業(yè)上市融資D.建立科技型企業(yè)風險補償基金答案：ABD解析：福建通過科技支行、知識產權質押、風險補償基金等支持科創(chuàng)（ABD正確）。政策鼓勵科技企業(yè)利用資本市場（C錯誤）。三、判斷題（共10題，每題1分）1.中國人民銀行是我國的中央銀行，負責制定和執(zhí)行貨幣政策。（）答案：√解析：中國人民銀行作為央行，依法制定和執(zhí)行貨幣政策，維護金融穩(wěn)定。2.影子銀行是指不受監(jiān)管的非銀行金融機構。（）答案：×解析：影子銀行是指游離于傳統(tǒng)銀行監(jiān)管體系之外、具有類似銀行信用中介功能的金融機構和業(yè)務，并非所有非銀行機構都是影子銀行。3.普惠金融的核心是為低收入群體提供低息貸款。（）答案：×解析：普惠金融的核心是讓所有人以合理成本獲得所需金融服務，低息并非必要條件。4.商業(yè)銀行的資本充足率越高，經營效益一定越好。（）答案：×解析：資本充足率過高可能意味著資金使用效率低，影響盈利，需在安全性和效益性間平衡。5.金融租賃公司可以吸收公眾存款。（）答案：×解析：金融租賃公司屬于非銀行金融機構，不得吸收公眾存款，資金來源主要是同業(yè)拆借、發(fā)行債券等。6.匯率上升（直接標價法下）意味著本幣貶值，有利于出口。（）答案：√解析：直接標價法下，匯率上升（如1美元=7.2元人民幣變?yōu)?.3元）表示人民幣貶值，出口商品外幣價格降低，利于出口。7.保險的基本職能是損失補償和資金融通。（）答案：×解析：保險的基本職能是經濟補償（損失補償）和保險金給付，資金融通是派生職能。8.企業(yè)發(fā)行短期融資券屬于貨幣市場工具。（）答案：√解析：短期融資券期限在1年以內，屬于貨幣市場工具。9.金融監(jiān)管的目標是消除所有金融風險。（）答案：×解析：金融監(jiān)管目標是防范系統(tǒng)性風險、保護消費者權益，而非消除所有風險（風險具有客觀性）。10.福建省“海絲”金融合作的重點包括與東盟國家開展跨境人民幣結算。（）答案：√解析：福建作為“21世紀海上絲綢之路”核心區(qū)，推動與東盟的跨境人民幣結算、金融機構互設等合作。四、案例分析題（共2題，每題15分）案例一：福建三明某竹制品加工小微企業(yè)（年產值800萬元）因擴大生產需融資300萬元，但缺乏房產等傳統(tǒng)抵押物，且財務報表不規(guī)范。當?shù)剞r村信用社通過“福農快貸”產品，依托省農村信用信息平臺獲取企業(yè)水電繳費、納稅、物流等數(shù)據(jù)，結合企業(yè)主個人信用記錄，給予300萬元信用貸款，利率為LPR+50BP（當前LPR為3.35%），期限1年。問題：1.該案例體現(xiàn)了普惠金融的哪些核心原則？（5分）2.農村信用社運用了哪些新型風控手段？（5分）3.若企業(yè)到期無法還款，信用社可采取哪些風險緩釋措施？（5分）答案要點：1.核心原則：①可獲得性（為缺乏抵押物的小微企業(yè)提供貸款）；②可負擔性（利率基于LPR加點，成本合理）；③包容性（覆蓋財務不規(guī)范的小微企業(yè)）。2.新型風控手段：①大數(shù)據(jù)風控（利用水電、納稅、物流等替代數(shù)據(jù)評估信用）；②個人與企業(yè)信用聯(lián)動（結合企業(yè)主個人信用記錄）；③信息平臺支持（依托省農村信用信息平臺獲取多維數(shù)據(jù)）。3.風險緩釋措施：①貸款重組（展期、調整還款計劃）；②引入政府性融資擔保代償；③處置企業(yè)應收賬款、存貨等流動資產；④通過司法途徑追索企業(yè)主個人連帶責任（