2026年印刷公司財務信息系統(tǒng)安全管理制度一、總則目的：為加強公司財務信息系統(tǒng)（涵蓋會計核算、資金集中管理、成本管控、財務報告等功能模塊）安全管理，保障財務數(shù)據(jù)（如紙張油墨采購成本、印品銷售回款、固定資產(chǎn)臺賬）的保密性、完整性、可用性，防范系統(tǒng)漏洞、數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡攻擊等安全風險，依據(jù)《中華人民共和國網(wǎng)絡安全法》《中華人民共和國數(shù)據(jù)安全法》《會計信息化工作規(guī)范》及公司信息安全管理制度，制定本制度。適用范圍：本制度適用于公司及下屬分（子）公司所有與財務信息系統(tǒng)相關的活動，包括系統(tǒng)硬件（服務器、終端設備）、軟件（財務軟件、操作系統(tǒng)、殺毒軟件）、數(shù)據(jù)（財務憑證、報表、臺賬）及相關人員（系統(tǒng)管理員、財務操作人員、IT運維人員），覆蓋系統(tǒng)規(guī)劃、建設、運行、維護、退役全流程。基本原則：遵循“安全優(yōu)先、分級管控、權責明確、持續(xù)改進”原則；財務信息系統(tǒng)需與業(yè)務系統(tǒng)（如采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)）數(shù)據(jù)交互時，需建立安全接口；禁止未經(jīng)授權訪問、修改、泄露財務數(shù)據(jù)；定期開展安全評估與整改，確保系統(tǒng)持續(xù)符合安全要求。二、職責分工IT部門（信息安全崗）：作為財務信息系統(tǒng)安全管理牽頭部門，負責制定系統(tǒng)安全技術方案（如防火墻配置、數(shù)據(jù)加密策略）；搭建系統(tǒng)安全架構（含服務器機房、網(wǎng)絡環(huán)境、備份系統(tǒng)）；日常運維系統(tǒng)硬件與軟件，如服務器巡檢、系統(tǒng)補丁更新、防病毒軟件升級；處理系統(tǒng)安全事件（如網(wǎng)絡攻擊、病毒感染），2小時內響應、24小時內處置；定期開展系統(tǒng)安全培訓（每年至少2次，含安全操作、風險識別）；建立系統(tǒng)安全檔案（含配置記錄、運維日志、安全事件報告）。財務部門：負責財務信息系統(tǒng)的業(yè)務安全管理，制定財務數(shù)據(jù)使用規(guī)范（如數(shù)據(jù)查詢、導出、共享權限）；審核財務操作人員的賬號申請與權限變更；監(jiān)督財務人員按制度操作系統(tǒng)（如禁止使用公共網(wǎng)絡登錄系統(tǒng)、禁止泄露賬號密碼）；定期核查財務數(shù)據(jù)完整性（如月度對賬時比對系統(tǒng)數(shù)據(jù)與紙質憑證）；發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)異常（如金額篡改、記錄缺失）立即上報IT部門；配合IT部門開展系統(tǒng)安全測試與應急演練。行政部門：負責財務信息系統(tǒng)硬件設備的物理安全，如服務器機房門禁管理（僅允許IT部門授權人員進入）、機房環(huán)境維護（溫度18-25℃、濕度40%-60%）；管理財務辦公區(qū)域的終端設備，禁止無關人員接觸財務專用電腦；采購系統(tǒng)安全所需物資（如防火墻設備、加密U盤），確保物資符合安全標準；定期檢查機房消防設施（每月1次），防止火災損壞設備。人力資源部門：負責財務信息系統(tǒng)相關人員的安全資質管理，招聘時核查IT運維人員的網(wǎng)絡安全證書、財務操作人員的保密意識；將系統(tǒng)安全操作要求納入員工崗位職責，對違規(guī)操作（如泄露賬號、私拆機房設備）進行考核處理；員工離職時（尤其是系統(tǒng)管理員、財務骨干），監(jiān)督辦理賬號注銷、數(shù)據(jù)交接手續(xù)，簽訂《離職保密承諾書》。法務部門：審核財務信息系統(tǒng)安全相關合同（如財務軟件采購合同、IT運維服務合同），明確供應商的安全責任（如數(shù)據(jù)保密義務、漏洞修復承諾）；對系統(tǒng)安全事件（如數(shù)據(jù)泄露）涉及的法律風險進行評估，提供維權方案（如發(fā)送律師函、協(xié)助報警）；跟蹤國家信息安全法規(guī)更新，提示制度修訂需求（如《數(shù)據(jù)安全法》新增條款的合規(guī)適配）。三、系統(tǒng)安全管理（一）硬件安全服務器安全：財務信息系統(tǒng)服務器需單獨部署在專用機房，禁止與業(yè)務系統(tǒng)（如生產(chǎn)管理系統(tǒng)）、辦公系統(tǒng)服務器混用；服務器需安裝硬件防火墻，配置訪問控制策略（僅允許財務辦公IP段訪問）；機房實行24小時視頻監(jiān)控，門禁采用“人臉識別+密碼”雙驗證，出入記錄保存不低于6個月；服務器定期除塵（每季度1次）、檢測硬件狀態(tài)（如硬盤健康度、電源穩(wěn)定性），發(fā)現(xiàn)故障立即更換備用設備，避免數(shù)據(jù)丟失。終端設備安全：財務部門使用的電腦需為專用設備，禁止安裝游戲、視頻軟件等非工作程序；禁止外接不明U盤、移動硬盤（確需使用的，需經(jīng)IT部門檢測殺毒后，通過加密U盤傳輸數(shù)據(jù)）；電腦需設置BIOS密碼、系統(tǒng)登錄密碼，啟用硬盤加密功能（如BitLocker）；筆記本電腦需粘貼資產(chǎn)標簽，外出攜帶時需經(jīng)財務部門負責人審批，丟失后2小時內上報IT部門，由IT部門遠程鎖定設備、擦除數(shù)據(jù)。網(wǎng)絡設備安全：財務辦公區(qū)域網(wǎng)絡需與公司公共網(wǎng)絡（如訪客WiFi）物理隔離，使用獨立路由器、交換機；網(wǎng)絡設備（路由器、交換機）需設置強密碼（含大小寫字母、數(shù)字、特殊符號，長度不低于12位），每3個月更換1次；IT部門每月檢查網(wǎng)絡設備配置，禁止私自修改IP地址、端口映射，防止非法接入。（二）軟件安全系統(tǒng)軟件安全：財務信息系統(tǒng)需選擇具備國家信息安全等級保護三級（含）以上認證的產(chǎn)品，禁止使用盜版、破解版軟件；操作系統(tǒng)（如WindowsServer、Linux）需關閉不必要的端口（如Telnet、FTP），啟用安全審計功能（記錄登錄、操作日志）；每月安裝系統(tǒng)安全補丁，補丁安裝前需在測試環(huán)境驗證（避免影響系統(tǒng)運行），高危補丁需在發(fā)布后72小時內安裝。應用軟件安全：財務軟件需定期升級版本（每年至少1次），及時修復已知漏洞；禁止在財務軟件中開啟“自動保存密碼”“記住登錄狀態(tài)”功能；安裝正版防病毒軟件（如360企業(yè)版、卡巴斯基），開啟實時防護、定時殺毒（每日凌晨自動全盤掃描），病毒庫每日更新；IT部門每季度對財務軟件進行漏洞掃描（使用專業(yè)掃描工具），發(fā)現(xiàn)漏洞立即聯(lián)系供應商修復。接口安全：財務信息系統(tǒng)與采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)對接時，需建立加密接口（采用HTTPS協(xié)議、數(shù)據(jù)脫敏傳輸）；接口訪問需驗證身份（如API密鑰、IP白名單），禁止匿名訪問；IT部門每月監(jiān)控接口數(shù)據(jù)傳輸日志，核查異常傳輸（如數(shù)據(jù)量突增、非工作時間傳輸），發(fā)現(xiàn)問題立即關閉接口并排查原因。四、數(shù)據(jù)安全管理（一）數(shù)據(jù)分類與分級數(shù)據(jù)分類：將財務數(shù)據(jù)分為三類：核心數(shù)據(jù)（如銀行賬戶信息、客戶回款明細、供應商付款信息、成本核算原始數(shù)據(jù)）、重要數(shù)據(jù)（如財務報表、會計憑證、固定資產(chǎn)臺賬）、一般數(shù)據(jù)（如財務制度文件、非敏感統(tǒng)計報表）；不同類別數(shù)據(jù)采用不同安全管控措施（核心數(shù)據(jù)加密存儲、重要數(shù)據(jù)權限管控、一般數(shù)據(jù)普通存儲）。數(shù)據(jù)分級：核心數(shù)據(jù)為一級，需最高安全保護（如雙重加密、專人保管）；重要數(shù)據(jù)為二級，需常規(guī)安全保護（如權限審批、操作日志）；一般數(shù)據(jù)為三級，需基礎安全保護（如定期備份、防泄露提醒）；數(shù)據(jù)分級結果需在系統(tǒng)中標注，便于后續(xù)管控。（二）數(shù)據(jù)全生命周期安全數(shù)據(jù)采集：財務數(shù)據(jù)采集需從正規(guī)渠道獲?。ㄈ绮少徬到y(tǒng)同步的入庫數(shù)據(jù)、銷售系統(tǒng)同步的出庫數(shù)據(jù)），禁止手工錄入錯誤數(shù)據(jù)（確需手工錄入的，需雙人核對）；采集過程中對敏感字段（如銀行賬號、身份證號）進行脫敏（如顯示“****”隱藏中間位數(shù)），避免明文傳輸。數(shù)據(jù)存儲：核心數(shù)據(jù)需采用“本地加密存儲+異地備份”模式，本地存儲使用AES-256加密算法，異地備份存儲在公司異地災備中心（或合規(guī)云存儲服務）；重要數(shù)據(jù)每日自動備份（凌晨2點），備份文件保存不低于30天；一般數(shù)據(jù)每周備份1次，保存不低于15天；備份數(shù)據(jù)需定期恢復測試（每月1次），確?？烧Ｊ褂谩?shù)據(jù)使用：查詢核心數(shù)據(jù)需經(jīng)財務部門負責人審批，查詢記錄保存不低于6個月；導出數(shù)據(jù)需填寫《財務數(shù)據(jù)導出申請單》，注明導出用途、數(shù)據(jù)類別、使用期限，審批通過后通過加密郵件或加密U盤傳輸；禁止將財務數(shù)據(jù)上傳至公共云盤（如百度云、阿里云個人賬號）、發(fā)送至私人郵箱，禁止打印核心數(shù)據(jù)（確需打印的，需標注“機密”并專人保管，使用后及時銷毀）。數(shù)據(jù)銷毀：過期財務數(shù)據(jù)（如超過保存期限的備份文件、作廢的憑證掃描件）需徹底銷毀，硬盤銷毀采用物理粉碎（禁止格式化后復用），電子文件使用專業(yè)粉碎工具（如CCleaner）多次覆蓋刪除；銷毀過程需有2人在場監(jiān)督，填寫《財務數(shù)據(jù)銷毀記錄》，注明銷毀時間、數(shù)據(jù)類別、銷毀方式、監(jiān)督人。五、訪問控制管理賬號管理：財務信息系統(tǒng)實行“一人一戶”，賬號名稱采用“部門縮寫+姓名首字母+編號”格式（如“CW_zhang3_01”）；新員工入職需填寫《財務系統(tǒng)賬號申請單》，經(jīng)財務部門負責人、IT部門負責人審批后開通賬號；員工離職、調崗需在24小時內注銷或調整賬號權限，禁止保留冗余賬號；IT部門每季度核查賬號清單，清理無效賬號（如3個月未登錄的賬號）。權限分配：遵循“最小權限”原則，財務操作人員僅授予其崗位必需的權限（如采購核算崗僅授予原材料采購數(shù)據(jù)錄入、查詢權限，禁止授予銷售數(shù)據(jù)修改權限）；系統(tǒng)管理員權限需拆分（如“賬號管理”“補丁更新”“日志查看”權限由不同人員負責），禁止一人掌握全部管理員權限；權限變更需填寫《財務系統(tǒng)權限變更申請單》，經(jīng)財務部門負責人審批后，IT部門在2個工作日內完成調整。身份驗證：系統(tǒng)登錄采用“賬號密碼+動態(tài)驗證碼”雙因素驗證，動態(tài)驗證碼通過公司內部APP（或短信）發(fā)送；密碼需每90天更換1次，禁止使用與前3次相同的密碼，禁止使用簡單密碼（如“123456”“abcdef”）；連續(xù)5次輸入錯誤密碼，賬號自動鎖定，需經(jīng)IT部門解鎖（解鎖前驗證身份）；重要操作（如數(shù)據(jù)刪除、金額修改）需二次驗證密碼或審批。六、運維安全管理日常運維：IT部門制定《財務信息系統(tǒng)運維手冊》，明確日常巡檢、故障處理、補丁更新流程；每日巡檢內容包括：服務器運行狀態(tài)（CPU使用率、內存占用、硬盤空間）、系統(tǒng)日志（登錄日志、操作日志、錯誤日志）、備份狀態(tài)（是否成功備份、備份文件完整性），巡檢記錄保存不低于1年；故障處理需遵循“先止損、后排查、再恢復”原則，如系統(tǒng)卡頓立即切換備用服務器，數(shù)據(jù)異常立即恢復備份數(shù)據(jù)。變更管理：系統(tǒng)變更（如軟件升級、配置修改、接口調整）需填寫《財務系統(tǒng)變更申請單》，說明變更原因、內容、風險評估，經(jīng)財務部門負責人、IT部門負責人審批后實施；變更前需備份系統(tǒng)數(shù)據(jù)與配置文件，在測試環(huán)境驗證變更效果（測試周期不低于24小時）；變更實施需在非工作時間（如周末、夜間）進行，避免影響正常財務工作；變更后需跟蹤72小時，確認無異常后關閉變更流程。第三方運維管理：委托外部公司（如財務軟件供應商、IT服務公司）進行運維時，需簽訂《運維服務保密協(xié)議》，明確其不得泄露財務數(shù)據(jù)、不得擅自擴大操作權限；第三方人員現(xiàn)場運維需經(jīng)IT部門負責人審批，由IT人員陪同，禁止單獨操作系統(tǒng)；運維完成后，IT部門需立即修改系統(tǒng)密碼（如數(shù)據(jù)庫密碼、管理員賬號密碼），核查操作日志，確保無未授權操作。七、應急處置應急預案制定：IT部門聯(lián)合財務部門制定《財務信息系統(tǒng)安全應急預案》，涵蓋系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露、網(wǎng)絡攻擊、自然災害（如火災、洪水）四類場景，明確應急響應流程、責任人員、處置措施（如系統(tǒng)故障啟動備用服務器，數(shù)據(jù)泄露立即關閉泄露渠道）；預案每年修訂1次，確保與系統(tǒng)更新、法規(guī)變化適配。應急演練：每年組織2次應急演練（上半年系統(tǒng)故障演練、下半年數(shù)據(jù)泄露演練），參演人員包括IT、財務、行政部門相關人員；演練后評估效果，如“數(shù)據(jù)泄露響應時間是否達標”“備用服務器切換是否順暢”，針對問題修訂預案；演練記錄保存不低于3年，作為應急預案優(yōu)化依據(jù)。事件處置：發(fā)生安全事件時，按以下流程處置：報告：發(fā)現(xiàn)事件（如系統(tǒng)無法登錄、數(shù)據(jù)被篡改）立即上報IT部門，IT部門在30分鐘內上報公司分管領導；止損：IT部門采取緊急措施（如斷開網(wǎng)絡、鎖定賬號、恢復備份），防止事件擴大；調查：IT部門聯(lián)合法務部門調查事件原因（如通過日志排查攻擊來源、通過備份確認數(shù)據(jù)丟失范圍），24小時內出具初步調查報告；恢復：原因查明后，修復系統(tǒng)漏洞、恢復數(shù)據(jù)，經(jīng)財務部門驗證數(shù)據(jù)完整性后，恢復系統(tǒng)運行；復盤：事件處置完成后1周內，召開復盤會議，分析問題（如“權限管控是否存在漏洞”），制定改進措施（如“增加權限定期審計”）。八、監(jiān)督與考核日常監(jiān)督：IT部門每月檢查財務信息系統(tǒng)安全狀態(tài)（如賬號權限、備份情況、日志完整性），財務部門每月核查數(shù)據(jù)使用合規(guī)性（如導出記錄、查詢記錄）；發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為（如私接U盤、泄露密碼），下達《安全整改通知書》，要求3個工作日內整改，整改完成后復查。定期審計：每年聘請第三方安全機構對財務信息系統(tǒng)進行安全審計，評估系統(tǒng)合規(guī)性（如是否符合《數(shù)據(jù)安全法》要求）、漏洞風險，出具審計報告；針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，IT部門制定整改計劃，限期整改并上報公司管理層。考核機制：將財務信息系統(tǒng)安全管理納入相關部門績效考核：IT部門：系統(tǒng)安全事件年發(fā)生次數(shù)不超過2次、應急響應及時率100%的，季度績效考核加5分；發(fā)生重大安全事件