會計實操文庫1/1《費用報銷單》模板-做賬實操費用報銷單模板報銷單編號：BX-年-號報銷部門：__________報銷日期：年______月______日報銷人：________________聯(lián)系電話：______________________一、報銷基礎(chǔ)信息項目內(nèi)容備注報銷事由______________________（如“2025年8月北京業(yè)務(wù)出差費用”“辦公室打印機采購費用”“客戶招待費用”）需簡潔明確，體現(xiàn)費用核心用途費用發(fā)生期間______年______月______日至______年______月______日需與費用憑證日期一致涉及項目（如有）項目名稱：；項目編號：僅項目相關(guān)費用填寫申請報銷總金額人民幣（大寫）：______________________元整；（小寫）：______元大小寫必須一致，涂改無效已預(yù)支金額（如有）人民幣（大寫）：______________________元整；（小寫）：______元預(yù)支款從本次報銷金額中扣除，多退少補實際應(yīng)報銷金額人民幣（大寫）：______________________元整；（小寫）：______元計算公式：申請報銷總金額-已預(yù)支金額收款賬戶信息開戶銀行：______________________（精確到支行）需為報銷人本人或部門指定對公賬戶銀行賬號______________________兩遍填寫核對，確保無錯漏賬戶名稱______________________個人賬戶填姓名，對公賬戶填企業(yè)全稱二、費用明細(xì)清單（核心模塊）序號費用類別費用描述（如時間、地點、事由）發(fā)票張數(shù)發(fā)票金額（元）其他憑證金額（元）合計金額（元）備注（如是否超標(biāo)、特殊說明）1□差旅費-交通費（飛機/火車/汽車）______年______月______日，XX市→XX市（飛機票）____________-______（如“經(jīng)濟艙，票價含基建燃油費”）2□差旅費-住宿費______年______月______日-______日，XX酒店（業(yè)務(wù)出差住宿）____________-______（如“標(biāo)準(zhǔn)間，日均______元，符合公司標(biāo)準(zhǔn)”）3□差旅費-市內(nèi)交通（打車/地鐵）______年______月______日，XX機場→XX客戶公司（打車費）____________-______附打車行程單4□辦公費（文具/耗材/設(shè)備）______年______月______日，采購打印機墨盒（品牌：XX）____________-______附采購清單5□業(yè)務(wù)招待費（餐飲/禮品）______年______月______日，招待XX客戶（XX餐廳，3人）____________-______（如“人均______元，未超標(biāo)”）6□通訊費（手機/網(wǎng)絡(luò)）______年______月，部門辦公手機話費____________-______附話費賬單7□培訓(xùn)費（課程/教材）______年______月______日，XX課程培訓(xùn)（員工：XX）____________-______附培訓(xùn)通知8□其他費用（需注明類別）____________________________________________________________________合計--______（總張數(shù)）______（總發(fā)票金額）______（總其他憑證金額）______（與申請報銷總金額一致）-填寫說明費用類別：需勾選對應(yīng)類別，新增類別需經(jīng)財務(wù)部門確認(rèn)；費用描述：需包含“時間+地點+事由”，確保費用可追溯（如差旅費需注明出差目的，招待費需注明招待對象）；其他憑證金額：指無發(fā)票但需報銷的合規(guī)憑證（如醫(yī)院收費收據(jù)、行政事業(yè)單位收據(jù)），需注明憑證類型；超標(biāo)說明：若費用超出公司標(biāo)準(zhǔn)（如住宿費超標(biāo)），需在“備注”欄說明超標(biāo)原因（如“因展會期間酒店緊張，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意超標(biāo)”），并附審批意見。三、附件清單與合規(guī)性說明（一）附件清單附件類型數(shù)量（張/份）附件描述附件狀態(tài)增值稅發(fā)票（專用/普通）______發(fā)票代碼、號碼：______________________（可附清單）□已附（原件）□未附（原因：______________________）費用支撐憑證______如行程單、住宿水單、采購清單、培訓(xùn)通知、招待申請單□已附□未附（原因：______________________）預(yù)支款憑證（如有）______預(yù)支款申請單、借款單復(fù)印件□已附□未附其他附件______如超標(biāo)審批單、特殊費用說明□已附□未附（二）合規(guī)性承諾本人承諾本次報銷的費用均為公司業(yè)務(wù)實際發(fā)生的合規(guī)支出，無虛構(gòu)、虛報、重復(fù)報銷情況；所提供的發(fā)票及支撐憑證真實、合法、有效，發(fā)票內(nèi)容與費用實際用途一致，無涂改、偽造情況；若因發(fā)票不合規(guī)（如虛開、稅率錯誤）導(dǎo)致公司無法抵扣或被稅務(wù)處罰，本人愿承擔(dān)全部責(zé)任（包括補繳稅款、滯納金、罰款）；已按公司《費用管理制度》填寫本報銷單，費用明細(xì)清晰、附件齊全，接受財務(wù)部門審核與監(jiān)督。四、審批流程（按財務(wù)連簽制度執(zhí)行）審批層級審批人審批意見簽字日期審批重點報銷人______________________本人確認(rèn)費用真實，附件齊全____________________________年______月______日費用真實性、附件完整性部門負(fù)責(zé)人______________________□同意（費用為部門業(yè)務(wù)所需，符合規(guī)定）□不同意（原因：______________________）____________________________年______月______日費用必要性、是否超標(biāo)、預(yù)支款合理性財務(wù)部門審核______________________□同意（1.發(fā)票合規(guī)；2.明細(xì)清晰；3.金額無誤；4.附件齊全）□不同意（原因：______________________）____________________________年______月______日稅務(wù)合規(guī)性、費用標(biāo)準(zhǔn)符合性、賬務(wù)處理可行性分管領(lǐng)導(dǎo)（報銷金額≥______元）______________________□同意（批準(zhǔn)報銷）□不同意（原因：______________________）____________________________年______月______日大額費用合理性、整體預(yù)算合規(guī)性總經(jīng)理（報銷金額≥______元或特殊費用）______________________□同意（批準(zhǔn)大額/特殊費用報銷）□不同意（原因：______________________）____________________________年______月______日重大費用決策、特殊情況審批五、財務(wù)處理記錄（報銷完成后填寫）處理事項內(nèi)容審核完成時間______年______月______日報銷款支付時間______年______月______日______時______分銀行支付憑證編號______________________實際支付金額____元（與“實際應(yīng)報銷金額”是否一致：□是□否，差異原因：____________________）賬務(wù)處理憑證號______________________預(yù)支款處理情況（如有）□已抵扣（抵扣金額：______元）□需退款（退款金額：______元，退款時間：______年______月______日）財務(wù)經(jīng)辦人簽字______________________日期______年______月______日六、公司費用報銷注意事項（附頁）發(fā)票要求：發(fā)票需在費用發(fā)生后30日內(nèi)提交報銷，逾期需出具書面說明；增值稅專用發(fā)票需在開具后360日內(nèi)認(rèn)證，認(rèn)證不通過的需退回重開；發(fā)票抬頭需為公司全稱（______________________），納稅人識別號需準(zhǔn)確，不得開具“個人”“辦公用品”等模糊名稱。費用標(biāo)準(zhǔn)：差旅費：市內(nèi)交通單日不超過______元，住宿費一線城市（如北京、上海）單日不超過______元，二線城市單日不超過______元；業(yè)務(wù)招待費：單次招待人均不超過______元，需提前填寫《業(yè)務(wù)招待申請單》并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批；其他費用標(biāo)準(zhǔn)詳見公司《費用管理制度》（XX版）。不予報銷情形：個人消費（如私人餐飲、家庭購物）；無真實業(yè)務(wù)支撐的費用（如虛開發(fā)票、重復(fù)報銷）；超出公司標(biāo)準(zhǔn)且無特殊審批的費用；發(fā)票不