2025年中級銀行從業(yè)資格試題《公司信貸》機考試題及答案一、單項選擇題（每題1分，共40分）1.根據(jù)《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》，集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相提供保證擔(dān)保的，原則上不得超過集團整體授信額度的()A.10%B.20%C.30%D.40%答案：C解析：監(jiān)管要求集團內(nèi)部互保比例不得超過集團整體授信額度的30%，防止風(fēng)險過度集中。2.在貸款五級分類中，借款人雖能還本付息，但存在潛在不利因素，應(yīng)劃分為()A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑答案：B解析：存在潛在不利因素但尚未影響還款能力的貸款應(yīng)劃分為“關(guān)注”類。3.銀行對單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的()A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的10%。4.下列哪項不屬于公司信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查的核心內(nèi)容()A.行業(yè)風(fēng)險分析B.擔(dān)保法律手續(xù)C.借款人還款意愿D.貸款定價策略答案：D解析：貸款定價策略屬于貸中決策環(huán)節(jié)，非貸前調(diào)查核心。5.在現(xiàn)金流折現(xiàn)模型中，若折現(xiàn)率上升，則項目凈現(xiàn)值(NPV)將()A.上升B.下降C.不變D.先升后降答案：B解析：折現(xiàn)率與NPV呈反向關(guān)系，折現(xiàn)率越高，未來現(xiàn)金流折現(xiàn)值越小。6.銀行對制造業(yè)客戶進(jìn)行評級時，下列哪項財務(wù)指標(biāo)最能反映短期償債能力()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率答案：B解析：速動比率剔除存貨后衡量短期償債能力，比流動比率更嚴(yán)格。7.關(guān)于銀團貸款，下列說法錯誤的是()A.牽頭行負(fù)責(zé)包銷全部貸款份額B.代理行負(fù)責(zé)貸款資金劃付C.參加行按承貸比例享有權(quán)利D.可分散單一銀行信貸風(fēng)險答案：A解析：牽頭行可包銷也可盡力推銷，并非必須包銷全部份額。8.在綠色信貸評估中，下列哪項屬于“深綠”項目()A.清潔煤發(fā)電B.軌道交通建設(shè)C.風(fēng)力發(fā)電D.天然氣分布式能源答案：C解析：風(fēng)力發(fā)電為零碳排放項目，屬“深綠”最高等級。9.銀行對某企業(yè)發(fā)放循環(huán)貸款額度1億元，期限1年，當(dāng)年實際使用平均余額4000萬元，則該筆貸款的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計提基數(shù)為()A.4000萬元B.8000萬元C.1億元D.2000萬元答案：A解析：循環(huán)額度按實際使用余額計提風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，未提用部分不計。10.若客戶信用等級下調(diào)，銀行應(yīng)采取的首要措施是()A.立即起訴B.重新評估授信額度C.凍結(jié)結(jié)算賬戶D.追加不動產(chǎn)抵押答案：B解析：等級下調(diào)后應(yīng)第一時間重新評估授信額度，再決定后續(xù)管控措施。11.下列哪項不屬于貸款合同中的“加速到期條款”觸發(fā)條件()A.借款人交叉違約B.借款人提供虛假報表C.借款人股權(quán)變更D.借款人提前還款答案：D解析：提前還款是借款人主動履約行為，不會觸發(fā)加速到期。12.在信貸資產(chǎn)證券化中，銀行為提升證券評級設(shè)置的內(nèi)部信用增級手段是()A.政府擔(dān)保B.超額抵押C.保險單D.第三方保函答案：B解析：超額抵押屬于內(nèi)部增級，其余為外部增級。13.關(guān)于并購貸款，下列說法正確的是()A.并購貸款期限最長不超過5年B.并購貸款占并購交易價款比例可達(dá)80%C.可投向土地二級開發(fā)D.借款人必須為并購方答案：A解析：監(jiān)管規(guī)定并購貸款期限不超過5年，比例不超過60%，不得用于土地開發(fā)。14.銀行對某項目發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，項目IRR為8%，銀行加權(quán)資金成本為6%，則銀行合理貸款利率下限應(yīng)不低于()A.6%B.6.5%C.7%D.8%答案：B解析：需覆蓋資金成本、信用風(fēng)險溢價及資本占用成本，通常加100BP以上。15.下列哪項屬于“影子擔(dān)?！憋L(fēng)險()A.母公司出具安慰函B.應(yīng)收賬款質(zhì)押C.土地抵押D.政府財政承諾答案：A解析：安慰函無強制擔(dān)保效力，屬“影子擔(dān)?！保滓l(fā)法律糾紛。16.在信貸系統(tǒng)中，客戶風(fēng)險預(yù)警“紅色信號”不包括()A.賬戶被法院凍結(jié)B.高管失聯(lián)C.納稅等級下調(diào)D.臨時性存款下降答案：D解析：臨時性存款下降屬黃色預(yù)警，紅色信號需重大實質(zhì)性風(fēng)險。17.銀行對某房企發(fā)放開發(fā)貸款，項目土地已抵押，后續(xù)銀行再接受該項目的在建工程抵押，則抵押順位為()A.土地抵押權(quán)優(yōu)先B.在建工程抵押權(quán)優(yōu)先C.按登記時間先后D.雙方協(xié)商確定答案：C解析：抵押權(quán)順位以登記時間先后為準(zhǔn)，與抵押物類型無關(guān)。18.下列哪項不屬于供應(yīng)鏈金融應(yīng)收賬款融資模式的風(fēng)險點()A.應(yīng)收賬款真實性B.核心企業(yè)信用風(fēng)險C.質(zhì)押登記瑕疵D.存貨價格波動答案：D解析：存貨價格波動屬存貨融資風(fēng)險，與應(yīng)收賬款融資無關(guān)。19.銀行對某企業(yè)發(fā)放流動資金貸款，用于置換他行流動資金貸款，該用途應(yīng)歸類為()A.生產(chǎn)經(jīng)營B.債務(wù)重組C.再融資D.股權(quán)投資答案：C解析：置換他行流動資金貸款屬于再融資行為，需重點審查原貸款用途。20.在貸款定價模型中，用于覆蓋非預(yù)期損失的要素是()A.資金成本B.經(jīng)營成本C.經(jīng)濟資本成本D.稅收成本答案：C解析：經(jīng)濟資本成本用于覆蓋非預(yù)期損失，是風(fēng)險定價核心。21.下列哪項不屬于貸后管理“三查”制度()A.首貸檢查B.定期檢查C.飛行檢查D.專項排查答案：C解析：“三查”指首貸、定期、專項，飛行檢查非制度用語。22.銀行對某客戶核定貿(mào)易融資額度，若客戶出口結(jié)算方式改為DP即期，則銀行應(yīng)優(yōu)先選擇的產(chǎn)品是()A.出口押匯B.打包貸款C.福費廷D.出口雙保理答案：A解析：DP即期項下貨物單據(jù)控制力強，出口押匯可快速放款。23.關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備，下列說法正確的是()A.專項準(zhǔn)備可計入銀行資本B.一般準(zhǔn)備不得超過貸款余額的1%C.專項準(zhǔn)備按貸款風(fēng)險分類計提D.特種準(zhǔn)備由央行統(tǒng)一核定答案：C解析：專項準(zhǔn)備按五級分類結(jié)果差異化計提，一般準(zhǔn)備不超過1.5%。24.銀行對某城投公司發(fā)放貸款，下列哪項還款來源最不具保障性()A.政府一般公共預(yù)算收入B.政府性基金預(yù)算C.商業(yè)物業(yè)租金D.土地出讓金返還款答案：A解析：一般公共預(yù)算優(yōu)先保障民生，償債順序靠后，保障性最弱。25.在信貸審批流程中，有權(quán)審批人行使“一票否決權(quán)”的事項是()A.利率定價B.擔(dān)保方式C.客戶準(zhǔn)入D.貸款展期答案：C解析：客戶準(zhǔn)入屬于合規(guī)底線，有權(quán)審批人可一票否決。26.下列哪項不屬于綠色信貸統(tǒng)計范疇()A.新能源汽車整車制造B.煤炭清潔利用C.風(fēng)電葉片生產(chǎn)D.光伏組件制造答案：B解析：煤炭清潔利用仍屬化石能源，不納入綠色信貸統(tǒng)計。27.銀行對某客戶發(fā)放銀票貼現(xiàn)，票面金額1000萬元，剩余期限90天，貼現(xiàn)率3.6%，則貼現(xiàn)利息為()A.9萬元B.9.5萬元C.10萬元D.10.5萬元答案：A解析：貼現(xiàn)利息=1000×3.6%×90/360=9萬元。28.在信貸合同面簽環(huán)節(jié)，銀行必須核驗的內(nèi)容不包括()A.公章真?zhèn)蜝.法定代表人簽字筆跡C.董事會決議簽章D.財務(wù)負(fù)責(zé)人身份證答案：D解析：財務(wù)負(fù)責(zé)人非必須面簽核驗對象，重點在公章、法人、決議。29.下列哪項屬于貸款“三性”原則中的“安全性”要求()A.貸款投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策B.貸款期限與現(xiàn)金流匹配C.擔(dān)保足值且可變現(xiàn)D.貸款利率覆蓋成本答案：C解析：擔(dān)保足值可變現(xiàn)直接體現(xiàn)風(fēng)險緩釋，屬安全性范疇。30.銀行對某企業(yè)發(fā)放并購貸款，若并購標(biāo)的為境外上市公司，則銀行應(yīng)重點關(guān)注的監(jiān)管批準(zhǔn)是()A.發(fā)改委備案B.商務(wù)部反壟斷C.外匯局登記D.國資委批復(fù)答案：B解析：境外并購需通過商務(wù)部反壟斷審查，防止市場壟斷。31.在信貸資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓中，銀行繼續(xù)承擔(dān)信用風(fēng)險的，會計上應(yīng)()A.終止確認(rèn)B.繼續(xù)確認(rèn)C.部分終止確認(rèn)D.表外披露答案：B解析：繼續(xù)涉入情形不得終止確認(rèn)，須保持表內(nèi)核算。32.下列哪項不屬于貸款擔(dān)保圈風(fēng)險特征()A.互保鏈條長B.風(fēng)險傳染性強C.擔(dān)保倍數(shù)高D.抵質(zhì)押物足值答案：D解析：擔(dān)保圈風(fēng)險恰恰因缺乏足值抵質(zhì)押，依賴信用互保。33.銀行對某客戶核定可循環(huán)貿(mào)易融資額度，若客戶信用證改為遠(yuǎn)期90天，則銀行應(yīng)重點防范()A.匯率風(fēng)險B.利率風(fēng)險C.國別風(fēng)險D.欺詐風(fēng)險答案：A解析：遠(yuǎn)期信用證下匯率波動可能放大客戶付匯成本，需鎖定匯率。34.在信貸系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警模型中，客戶“水電費驟降”指標(biāo)主要反映()A.財務(wù)造假B.產(chǎn)能利用不足C.資金鏈斷裂D.環(huán)保違規(guī)答案：B解析：水電費驟降往往對應(yīng)開工率下降，產(chǎn)能閑置。35.下列哪項不屬于貸款重組方式()A.展期B.降息C.追加擔(dān)保D.債權(quán)轉(zhuǎn)讓答案：D解析：債權(quán)轉(zhuǎn)讓為資產(chǎn)處置手段，非重組方式。36.銀行對某項目發(fā)放PPP貸款，項目公司股東為“三資企業(yè)”，則銀行應(yīng)重點審查()A.特許經(jīng)營協(xié)議B.股東出資能力C.政府補貼納入預(yù)算D.外資準(zhǔn)入負(fù)面清單答案：D解析：三資企業(yè)需符合外資準(zhǔn)入負(fù)面清單，防止合規(guī)風(fēng)險。37.在信貸審批中，下列哪項指標(biāo)最能反映企業(yè)“造血”能力()A.經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額B.投資活動現(xiàn)金流凈額C.籌資活動現(xiàn)金流凈額D.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額答案：A解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額體現(xiàn)主營業(yè)務(wù)自我造血能力。38.銀行對某客戶發(fā)放流動資金貸款，若客戶存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)同比上升50%，則銀行應(yīng)()A.提高利率B.壓縮額度C.延長期限D(zhuǎn).引入保理答案：B解析：存貨周轉(zhuǎn)放緩占壓資金，風(fēng)險上升，應(yīng)壓縮授信。39.下列哪項不屬于信貸檔案必須歸檔的紙質(zhì)材料()A.借款合同正本B.抵質(zhì)押登記他項權(quán)證C.貸后檢查影像D.客戶財務(wù)報表電子版答案：D解析：財務(wù)報表電子版可保存于系統(tǒng)，紙質(zhì)非必須。40.銀行對某企業(yè)發(fā)放科技型中小企業(yè)貸款，若企業(yè)擁有“專精特新”稱號，則風(fēng)險權(quán)重可下調(diào)至()A.50%B.60%C.75%D.90%答案：C解析：央行再貸款政策支持“專精特新”企業(yè)，風(fēng)險權(quán)重可降至75%。二、多項選擇題（每題2分，共20分）41.下列哪些情形銀行應(yīng)強制啟動貸前平行作業(yè)()A.新增授信超5億元B.客戶評級下調(diào)C.集團客戶跨區(qū)域授信D.民營房企首筆授信E.政府隱性債務(wù)客戶答案：ACDE解析：評級下調(diào)屬貸后管理觸發(fā)，非貸前平行作業(yè)啟動條件。42.關(guān)于貸款展期，下列說法正確的有()A.展期期限累計不得超過原期限一半B.展期需重新簽訂協(xié)議C.展期后利率可重新約定D.關(guān)注類貸款不得展期E.展期需報原審批行備案答案：BCE解析：展期累計期限可等于原期限，關(guān)注類可展期但需壓縮。43.下列哪些屬于銀行可接受的知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押標(biāo)的()A.發(fā)明專利B.馳名商標(biāo)C.軟件著作權(quán)D.植物新品種權(quán)E.商業(yè)秘密答案：ABCD解析：商業(yè)秘密因缺乏可驗證性，不可質(zhì)押。44.在信貸系統(tǒng)客戶畫像中，屬于“紅色預(yù)警”信號的包括()A.法院被執(zhí)行人B.納稅信用D級C.環(huán)保處罰D.欠息1天E.賬戶被凍結(jié)答案：ABCE解析：欠息1天為黃色預(yù)警，紅色需重大風(fēng)險。45.下列哪些屬于貸款合同中的“交叉違約條款”觸發(fā)主體()A.借款人本身B.借款人母公司C.借款人實際控制人D.借款人子公司E.借款人高管答案：ABCD解析：高管個人違約不觸發(fā)，需主體或關(guān)聯(lián)實體。46.銀行對某客戶開展供應(yīng)鏈金融，可采用的控貨手段包括()A.動產(chǎn)質(zhì)押B.倉單質(zhì)押C.動產(chǎn)浮動抵押D.應(yīng)收賬款質(zhì)押E.保稅倉模式答案：ABCE解析：應(yīng)收賬款質(zhì)押不直接控貨，屬權(quán)利質(zhì)押。47.下列哪些屬于綠色信貸環(huán)境效益測算指標(biāo)()A.節(jié)能量B.碳減排量C.化學(xué)需氧量削減D.二氧化硫削減E.氮氧化物削減答案：ABCDE解析：均為《綠色信貸項目節(jié)能減排量測算指引》核心指標(biāo)。48.銀行對某企業(yè)發(fā)放并購貸款，可接受的還款來源包括()A.并購方未來現(xiàn)金流B.標(biāo)的資產(chǎn)分紅C.標(biāo)的資產(chǎn)出售D.政府補貼E.增發(fā)股票答案：ABCE解析：政府補貼不可作為并購貸款直接還款來源。49.下列哪些屬于貸款擔(dān)保有效性審查要點()A.擔(dān)保人主體資格B.擔(dān)保決議程序C.擔(dān)保物是否重復(fù)抵押D.擔(dān)保物保險單E.擔(dān)保物評估報告有效期答案：ABCDE解析：五項均為擔(dān)保有效性審查必查內(nèi)容。50.在信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類中，至少應(yīng)歸為“次級”的情形包括()A.本金逾期90天B.欠息90天C.重組后仍逾期D.擔(dān)保物貶值50%E.借款人連續(xù)虧損3年答案：ABC解析：擔(dān)保物貶值及連續(xù)虧損需綜合判斷，非強制次級。三、判斷題（每題1分，共20分）51.銀行對小微企業(yè)貸款可免除抵質(zhì)押擔(dān)保。()答案：×解析：鼓勵信用貸款，但非強制免除，需符合銀行內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)。52.貸款承諾函一經(jīng)出具即構(gòu)成表外負(fù)債。()答案：√解析：承諾函屬不可撤銷承諾，需計入表外負(fù)債。53.銀行可接受公益性資產(chǎn)作為抵押物。()答案：×解析：公益性資產(chǎn)不得轉(zhuǎn)讓，不可抵押。54.并購貸款可用于置換股東前期投入。()答案：√解析：監(jiān)管允許置換已投入并購價款，但需提供證明。55.銀行對同一客戶可重復(fù)計提一般準(zhǔn)備。()答案：×解析：一般準(zhǔn)備按組合計提，非針對單一客戶重復(fù)計提。56.綠色信貸統(tǒng)計包括新能源汽車電池回收項目。()答案：√解析：電池回收屬資源循環(huán)利用，納入綠色統(tǒng)計。57.銀行可接受未來應(yīng)收賬款質(zhì)押。()答案：√解析：未來應(yīng)收賬款可質(zhì)押，但需特定化且可確權(quán)。58.貸款展期后無需重新評級。()答案：×解析：展期后需重新發(fā)起評級，反映最新風(fēng)險。59.銀團貸款代理行可由牽頭行擔(dān)任。()答案：√解析：代理行通常由牽頭行或成員行協(xié)商擔(dān)任。60.銀行對平臺公司貸款可接受政府承諾函作為還款來源。()答案：×解析：政府承諾函屬違規(guī)舉債，銀行不得接受。61.信貸系統(tǒng)可自動觸發(fā)預(yù)警并凍結(jié)授信額度。()答案：√解析：系統(tǒng)可設(shè)置閾值自動凍結(jié)，需人工復(fù)核。62.銀行對出口企業(yè)可發(fā)放人民幣貿(mào)易融資。()答案：√解析：跨境人民幣結(jié)算已普及，可發(fā)放人民幣融資。63.貸款減值準(zhǔn)備可轉(zhuǎn)回利潤表。()答案：√解析：減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回需滿足風(fēng)險下降條件，可計入損益。64.銀行可接受倉單質(zhì)押但不控貨。()答案：×解析：倉單質(zhì)押需實質(zhì)控貨，防止虛假倉單。65.信貸資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓后銀行不再承擔(dān)風(fēng)險。()答案：×解析：若附帶回購或兜底條款，仍需承擔(dān)風(fēng)險。66.銀行對房企發(fā)放并購貸款可用于收購商業(yè)地產(chǎn)。()答案：√解析：商業(yè)地產(chǎn)屬合規(guī)并購標(biāo)的，可支持。67.貸款合同中的“維持條款”要求借款人保持財務(wù)指標(biāo)不低于約定值。()答案：√解析：維持條款（Covenant）用于動態(tài)監(jiān)控財務(wù)健康。68.銀行可接受上市公司股票質(zhì)押率可達(dá)70%。()答案：×解析：主板股票質(zhì)押率上限60%，科創(chuàng)板可達(dá)70%，需區(qū)分。69.銀行對PPP項目貸款可接受政府付費機制。()答案：√解析：政府付費納入中長期財政規(guī)劃即可。70.信貸檔案可僅以電子形式保存，無需紙質(zhì)。()答案：×解析：重要權(quán)利憑證如合同正本、他項權(quán)證需紙質(zhì)歸檔。四、填空題（每空1分，共20分）71.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，對一般企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為___。答案：100%72.銀行對單一集團客戶授信余額不得超過資本凈額的___。答案：15%73.貸款五級分類中，關(guān)注類貸款的核心定義是“借款人目前_但存在_”。答案：有能力償還本息；潛在不利因素74.綠色信貸項目環(huán)境效益測算中，1萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤節(jié)能量約減排二氧化碳___噸。答案：2.6萬噸75.在銀團貸款中，負(fù)責(zé)起草信息備忘錄的銀行角色是___。答案：牽頭行76.銀行發(fā)放并購貸款，并購交易價款中并購貸款占比不得超過___。答案：60%77.央行普惠小微貸款支持工具提供資金利率為___。答案：1.75%78.銀行對小微企業(yè)貸款不良率容忍度可放寬至各項貸款不良率___個百分點。答案：379.信貸系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警“黃色信號”對應(yīng)客戶風(fēng)險分類為___。答案：關(guān)注80.根據(jù)《民法典》，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記機構(gòu)為___。答案：中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)81.銀行對出口企業(yè)發(fā)放福費廷，無追索權(quán)意味著銀行承擔(dān)___風(fēng)險。答案：開證行/承兌行信用82.在貸款承諾中，銀行收取的承諾費一般按未提用金額的___計收。答案：0.1%-0.5%（年率）83.銀行對城投公司貸款，若項目為公益性，則還款來源必須對應(yīng)___預(yù)算。答案：政府性基金84.信貸資產(chǎn)證券化的特殊目的載體(SPV)一般采用___形式。答案：信托計劃85.銀行對房企發(fā)放開發(fā)貸款，項目資本金比例不低于___。答案：30%86.在現(xiàn)金流折現(xiàn)模型中，若項目凈現(xiàn)值為零，則內(nèi)部收益率___折現(xiàn)率。答案：等于8