2026年工藝品制造公司董事會(huì)創(chuàng)意項(xiàng)目審議管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司董事會(huì)對(duì)創(chuàng)意項(xiàng)目的審議決策工作，提升創(chuàng)意項(xiàng)目決策的科學(xué)性、合規(guī)性與落地效率，推動(dòng)公司工藝創(chuàng)新、產(chǎn)品升級(jí)與市場(chǎng)拓展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程、董事會(huì)議事規(guī)則、公司創(chuàng)新發(fā)展規(guī)劃等規(guī)定，結(jié)合工藝品制造企業(yè)特點(diǎn)（創(chuàng)意項(xiàng)目涵蓋傳統(tǒng)工藝改良、文創(chuàng)產(chǎn)品研發(fā)、工藝技術(shù)創(chuàng)新、非遺轉(zhuǎn)化應(yīng)用等），制定本制度。第二條本制度適用于公司董事會(huì)對(duì)各類(lèi)創(chuàng)意項(xiàng)目的提案受理、資料審核、會(huì)議審議、決議形成、執(zhí)行監(jiān)督全流程管理，涉及董事會(huì)辦公室、項(xiàng)目提報(bào)部門(mén)（研發(fā)設(shè)計(jì)部、市場(chǎng)部、生產(chǎn)部等）、財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部的協(xié)同配合，覆蓋公司所有需董事會(huì)審議決策的創(chuàng)意項(xiàng)目。第三條董事會(huì)創(chuàng)意項(xiàng)目審議遵循“合法合規(guī)、創(chuàng)新導(dǎo)向、風(fēng)險(xiǎn)可控、效益兼顧”的原則，堅(jiān)持創(chuàng)意價(jià)值與市場(chǎng)需求相結(jié)合、項(xiàng)目可行性與公司戰(zhàn)略相結(jié)合、審議效率與決策嚴(yán)謹(jǐn)相結(jié)合、決議執(zhí)行與監(jiān)督反饋相結(jié)合，確保審議通過(guò)的創(chuàng)意項(xiàng)目符合公司發(fā)展定位、風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍、具備落地實(shí)施條件。第四條董事會(huì)辦公室為創(chuàng)意項(xiàng)目審議歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目提案受理、資料審核、審議會(huì)議組織、決議記錄與傳達(dá)、執(zhí)行情況跟蹤；項(xiàng)目提報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)創(chuàng)意項(xiàng)目的調(diào)研論證、提案編制、資料補(bǔ)充、落地實(shí)施；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)創(chuàng)意項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測(cè)算、投資分析、預(yù)算審核；風(fēng)控部負(fù)責(zé)創(chuàng)意項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)性審查；董事會(huì)負(fù)責(zé)創(chuàng)意項(xiàng)目的最終審議決策，按公司章程行使表決權(quán)。第二章組織職責(zé)第五條董事會(huì)辦公室職責(zé)：建立創(chuàng)意項(xiàng)目審議臺(tái)賬，完整記錄項(xiàng)目名稱(chēng)、提報(bào)部門(mén)、提報(bào)時(shí)間、項(xiàng)目類(lèi)型、審議時(shí)間、審議結(jié)果、決議內(nèi)容、執(zhí)行進(jìn)度、監(jiān)督反饋等信息；制定創(chuàng)意項(xiàng)目提案規(guī)范，明確提案格式、內(nèi)容要求、資料清單，每年度修訂完善并公示；受理各部門(mén)提報(bào)的創(chuàng)意項(xiàng)目提案，1個(gè)工作日內(nèi)完成形式審核，不符合要求的一次性告知需補(bǔ)充的資料；對(duì)審核通過(guò)的提案進(jìn)行分類(lèi)整理，按董事會(huì)會(huì)議計(jì)劃安排審議議程，提前5個(gè)工作日將提案資料送達(dá)各位董事；組織召開(kāi)創(chuàng)意項(xiàng)目審議董事會(huì)會(huì)議，做好會(huì)議通知、會(huì)場(chǎng)布置、資料分發(fā)、會(huì)議記錄等工作；形成董事會(huì)審議決議文件，經(jīng)參會(huì)董事簽字確認(rèn)后，2個(gè)工作日內(nèi)傳達(dá)至項(xiàng)目提報(bào)部門(mén)及相關(guān)配合部門(mén)；跟蹤創(chuàng)意項(xiàng)目決議執(zhí)行進(jìn)度，每月收集1次執(zhí)行情況，及時(shí)向董事會(huì)反饋；保存創(chuàng)意項(xiàng)目提案資料、審議記錄、決議文件、執(zhí)行報(bào)告等，保存期限不低于10年；將創(chuàng)意項(xiàng)目審議效率、決議執(zhí)行率納入部門(mén)績(jī)效考核；定期向董事會(huì)匯報(bào)創(chuàng)意項(xiàng)目審議及執(zhí)行整體情況，提出流程優(yōu)化建議。第六條項(xiàng)目提報(bào)部門(mén)職責(zé)：圍繞公司工藝創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)拓展等方向開(kāi)展創(chuàng)意項(xiàng)目調(diào)研，充分論證項(xiàng)目的創(chuàng)意價(jià)值、市場(chǎng)前景、實(shí)施條件；編制創(chuàng)意項(xiàng)目提案，內(nèi)容需包含項(xiàng)目背景、創(chuàng)意核心、實(shí)施方案、投資預(yù)算、收益預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析、實(shí)施周期等；配合董事會(huì)辦公室、財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部完成資料補(bǔ)充、數(shù)據(jù)核實(shí)、問(wèn)題解答；提案未通過(guò)審議的，根據(jù)董事會(huì)意見(jiàn)修改完善，符合條件后可重新提報(bào)；提案通過(guò)審議的，制定詳細(xì)的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，按決議要求推進(jìn)落地；定期向董事會(huì)辦公室匯報(bào)項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，遇重大問(wèn)題及時(shí)上報(bào)；將創(chuàng)意項(xiàng)目落地效果納入部門(mén)績(jī)效考核。第七條財(cái)務(wù)部職責(zé)：對(duì)創(chuàng)意項(xiàng)目提案中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，核實(shí)投資預(yù)算、成本測(cè)算、收益預(yù)測(cè)的合理性；開(kāi)展創(chuàng)意項(xiàng)目投資分析，評(píng)估項(xiàng)目的投資回報(bào)率、回收期、盈虧平衡點(diǎn)等指標(biāo)；審核創(chuàng)意項(xiàng)目的預(yù)算方案，確保預(yù)算與公司財(cái)務(wù)狀況、資金規(guī)劃相匹配；參與創(chuàng)意項(xiàng)目審議會(huì)議，就財(cái)務(wù)相關(guān)問(wèn)題提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；跟蹤創(chuàng)意項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的資金使用情況，確保資金合規(guī)使用；項(xiàng)目實(shí)施完成后，開(kāi)展財(cái)務(wù)效益復(fù)盤(pán)，形成分析報(bào)告提交董事會(huì)。第八條風(fēng)控部職責(zé)：對(duì)創(chuàng)意項(xiàng)目開(kāi)展合規(guī)性審查，確保項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部制度；識(shí)別創(chuàng)意項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議；參與創(chuàng)意項(xiàng)目審議會(huì)議，就風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)問(wèn)題提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；跟蹤創(chuàng)意項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)變化，及時(shí)預(yù)警并提出應(yīng)對(duì)措施；項(xiàng)目實(shí)施完成后，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管控效果評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告提交董事會(huì)。第九條董事會(huì)職責(zé)：按公司章程規(guī)定的議事規(guī)則審議創(chuàng)意項(xiàng)目提案，獨(dú)立行使表決權(quán)；對(duì)提案中的關(guān)鍵問(wèn)題向提報(bào)部門(mén)、財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部提問(wèn)，要求相關(guān)人員作出解釋說(shuō)明；根據(jù)審議情況形成決議，明確項(xiàng)目是否通過(guò)、實(shí)施要求、調(diào)整意見(jiàn)等；監(jiān)督創(chuàng)意項(xiàng)目決議的執(zhí)行情況，對(duì)執(zhí)行不力的項(xiàng)目提出整改要求；審議創(chuàng)意項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的重大調(diào)整事項(xiàng)，按權(quán)限作出決策。第三章審議范圍與標(biāo)準(zhǔn)第十條審議范圍及核心要求：1.范圍界定：需董事會(huì)審議的創(chuàng)意項(xiàng)目包括投資金額達(dá)到公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的工藝創(chuàng)新項(xiàng)目、核心文創(chuàng)產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目、重大市場(chǎng)拓展創(chuàng)意項(xiàng)目、非遺工藝轉(zhuǎn)化應(yīng)用項(xiàng)目等；日常小額創(chuàng)意優(yōu)化項(xiàng)目由總經(jīng)理辦公會(huì)審議，無(wú)需提交董事會(huì)；2.核心要求：提報(bào)的創(chuàng)意項(xiàng)目需符合國(guó)家工藝品行業(yè)發(fā)展政策，不違反環(huán)保、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等相關(guān)法規(guī)；需契合公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，具備明確的創(chuàng)意亮點(diǎn)和落地價(jià)值；需完成充分的市場(chǎng)調(diào)研，有清晰的目標(biāo)客群和盈利模式；需制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，核心風(fēng)險(xiǎn)可控。第十一條審議評(píng)估合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：1.提案合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：提案格式符合公司規(guī)范，資料完整（含調(diào)研數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)測(cè)算、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等），簽字蓋章齊全；項(xiàng)目?jī)?nèi)容無(wú)違法違規(guī)條款，不侵犯第三方知識(shí)產(chǎn)權(quán)；2.審議決策標(biāo)準(zhǔn)：審議采用投票表決方式，按公司章程規(guī)定的表決權(quán)比例形成決議；通過(guò)審議的項(xiàng)目需滿足“創(chuàng)意價(jià)值達(dá)標(biāo)、財(cái)務(wù)測(cè)算合理、風(fēng)險(xiǎn)防控到位、實(shí)施條件具備”四項(xiàng)核心條件；未通過(guò)審議的項(xiàng)目需明確否決理由，供提報(bào)部門(mén)參考；3.特殊情形標(biāo)準(zhǔn)：緊急創(chuàng)意項(xiàng)目（如搶抓市場(chǎng)窗口期）可申請(qǐng)臨時(shí)董事會(huì)審議，需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，且提報(bào)部門(mén)需補(bǔ)充緊急性論證資料；涉及公司重大戰(zhàn)略調(diào)整的創(chuàng)意項(xiàng)目，需提前開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)論證，邀請(qǐng)外部專(zhuān)家參與評(píng)估。第四章審議流程第十二條提案提報(bào)：項(xiàng)目提報(bào)部門(mén)完成創(chuàng)意項(xiàng)目調(diào)研論證后，編制正式提案，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字、加蓋部門(mén)公章后，提交至董事會(huì)辦公室。第十三條資料審核：董事會(huì)辦公室對(duì)提案進(jìn)行形式審核，財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部分別開(kāi)展財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)審核，審核意見(jiàn)需在3個(gè)工作日內(nèi)反饋至董事會(huì)辦公室；審核不通過(guò)的，董事會(huì)辦公室告知提報(bào)部門(mén)補(bǔ)充修改，修改完成后重新審核。第十四條會(huì)議籌備：審核通過(guò)的提案，董事會(huì)辦公室按董事會(huì)會(huì)議計(jì)劃擬定審議議程，提前5個(gè)工作日將提案資料、審核意見(jiàn)送達(dá)各位董事，確保董事有充足時(shí)間研究。第十五條會(huì)議審議：董事會(huì)召開(kāi)創(chuàng)意項(xiàng)目審議會(huì)議，提報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人列席會(huì)議，就項(xiàng)目提案作出說(shuō)明并回答董事提問(wèn)；各位董事結(jié)合提案內(nèi)容、審核意見(jiàn)及提報(bào)部門(mén)說(shuō)明，獨(dú)立發(fā)表審議意見(jiàn)。第十六條決議形成：董事會(huì)按公司章程規(guī)定的表決方式對(duì)創(chuàng)意項(xiàng)目進(jìn)行投票，根據(jù)投票結(jié)果形成審議決議，明確項(xiàng)目“通過(guò)”“否決”“修改后重新審議”等結(jié)論，決議文件經(jīng)參會(huì)董事簽字確認(rèn)。第十七條決議執(zhí)行：董事會(huì)辦公室在決議形成后2個(gè)工作日內(nèi)，將決議文件傳達(dá)至提報(bào)部門(mén)及相關(guān)配合部門(mén)；通過(guò)審議的項(xiàng)目，提報(bào)部門(mén)按決議要求制定實(shí)施計(jì)劃，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)啟動(dòng)落地；否決的項(xiàng)目，提報(bào)部門(mén)可根據(jù)決議意見(jiàn)優(yōu)化后重新提報(bào)，或終止項(xiàng)目調(diào)研。第十八條跟蹤監(jiān)督：董事會(huì)辦公室每月跟蹤項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，收集執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題與調(diào)整需求；財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部分別跟蹤資金使用、風(fēng)險(xiǎn)防控情況；項(xiàng)目實(shí)施關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)（如研發(fā)完成、市場(chǎng)投放），提報(bào)部門(mén)需向董事會(huì)提交專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。第五章責(zé)任追究第十九條違規(guī)處理：1.項(xiàng)目提報(bào)部門(mén)提報(bào)虛假提案資料、隱瞞關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的，給予部門(mén)負(fù)責(zé)人書(shū)面警告，扣減當(dāng)月績(jī)效10%，相關(guān)經(jīng)辦人員扣減績(jī)效8%-10%，造成公司損失的承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任；2.董事會(huì)辦公室未按規(guī)定審核提案、組織審議會(huì)議，導(dǎo)致審議效率低下或決議傳達(dá)延遲的，扣減部門(mén)負(fù)責(zé)人當(dāng)月績(jī)效8%，相關(guān)經(jīng)辦人員扣減績(jī)效5%-8%；3.財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部未如實(shí)出具審核意見(jiàn)，導(dǎo)致董事會(huì)決策失誤的，扣減部門(mén)負(fù)責(zé)人當(dāng)月績(jī)效10%，相關(guān)審核人員扣減績(jī)效8%-12%；4.項(xiàng)目提報(bào)部門(mén)未按董事會(huì)決議執(zhí)行創(chuàng)意項(xiàng)目，擅自調(diào)整實(shí)施內(nèi)容的，給予部門(mén)負(fù)責(zé)人記過(guò)處分，扣減當(dāng)月績(jī)效15%，造成項(xiàng)目失敗的追究相應(yīng)管理責(zé)任；5.董事在審議過(guò)程中未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，導(dǎo)致重大決策失誤的，按公司章程追究相應(yīng)責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的按法規(guī)處理。第二十條免責(zé)情形：因市場(chǎng)環(huán)境突發(fā)重大變化、國(guó)家政策調(diào)整導(dǎo)致創(chuàng)意項(xiàng)目無(wú)法按決議執(zhí)行的