2026年家具制造公司定制原料庫存預警管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司定制原料庫存管理，建立科學的庫存預警機制，避免原料短缺導致生產(chǎn)中斷或庫存積壓造成資源浪費，降低庫存管理成本，依據(jù)《中華人民共和國會計法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《家具制造業(yè)原料管理規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司定制家具生產(chǎn)（含板式、實木、軟體定制家具）所需原料的采購、倉儲、使用實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱定制原料，是指根據(jù)客戶訂單定制的家具專用原料，包括定制規(guī)格板材、專用五金配件、定制面料/皮革、特殊油漆/膠黏劑等；庫存預警是指通過設定庫存數(shù)量、庫存周期預警閾值，對定制原料庫存狀態(tài)進行實時監(jiān)控，及時觸發(fā)預警并采取處置措施的管理行為。第三條本制度適用于公司所有定制原料的入庫、存儲、出庫、庫存監(jiān)控及預警處置全流程管理，涉及倉儲管理部門、采購部門、生產(chǎn)部門、銷售部門、財務部門及所有參與定制原料管理的人員。第四條定制原料庫存預警管理遵循“精準預判、及時預警、快速處置、降本增效”的原則，做到庫存數(shù)據(jù)實時更新、預警閾值科學合理、處置措施落地有效，保障定制生產(chǎn)訂單按時交付。第五條公司倉儲管理部門為定制原料庫存預警管理的歸口部門，負責預警閾值設定、庫存數(shù)據(jù)監(jiān)控、預警信息傳遞；采購、生產(chǎn)、銷售部門配合開展預警處置工作，財務部門負責庫存成本核算及監(jiān)督。第二章各部門職責分工第六條倉儲管理部門職責：（一）建立定制原料庫存臺賬，實時錄入原料入庫、出庫、庫存數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)準確無誤；（二）結(jié)合生產(chǎn)計劃、采購周期、原料特性，牽頭制定定制原料庫存預警閾值，報管理層審批后執(zhí)行；（三）每日監(jiān)控定制原料庫存狀態(tài)，達到預警閾值時第一時間觸發(fā)預警并通知相關(guān)部門；（四）配合采購部門核實原料短缺預警信息，配合生產(chǎn)部門核查原料積壓預警信息；（五）定期盤點定制原料庫存，核對庫存數(shù)據(jù)與臺賬一致性，排查預警機制運行漏洞；（六）記錄預警處置過程及結(jié)果，建立庫存預警管理檔案，每月匯總預警處置情況。第七條采購部門職責：（一）提供定制原料供應商信息、采購周期、最小起訂量等數(shù)據(jù)，作為預警閾值設定的依據(jù)；（二）收到原料短缺預警信息后，24小時內(nèi)對接供應商，核實供貨周期，制定補貨計劃；（三）收到原料超庫存預警信息后，評估是否可調(diào)整后續(xù)采購計劃，減少庫存積壓；（四）跟蹤補貨進度，及時將供貨信息反饋至倉儲和生產(chǎn)部門，確保原料按時到庫；（五）對因采購不及時導致原料短缺預警處置不及時的，承擔相應責任。第八條生產(chǎn)部門職責：（一）提前3個工作日向倉儲管理部門提交定制生產(chǎn)原料需求計劃，明確原料規(guī)格、數(shù)量、使用時間；（二）收到原料短缺預警信息后，評估對生產(chǎn)計劃的影響，調(diào)整生產(chǎn)排期或優(yōu)化生產(chǎn)方案；（三）收到原料超庫存預警信息后，核實是否可消化積壓原料，調(diào)整生產(chǎn)計劃優(yōu)先使用臨期或積壓原料；（四）反饋生產(chǎn)過程中原料消耗異常情況，為預警閾值調(diào)整提供依據(jù)；（五）配合倉儲部門開展原料盤點，核實原料實際使用與庫存數(shù)據(jù)的差異。第九條銷售部門職責：（一）及時將客戶定制訂單信息（包括訂單數(shù)量、交付時間、原料規(guī)格要求）同步至生產(chǎn)和倉儲部門；（二）收到原料短缺導致訂單交付延遲的預警信息后，及時與客戶溝通，協(xié)商調(diào)整交付時間；（三）評估積壓原料對應的定制訂單狀態(tài)，反饋是否可通過訂單調(diào)整消化積壓原料；（四）避免超量承接定制訂單，防止因訂單激增導致原料短缺預警頻繁觸發(fā)。第十條財務部門職責：（一）核算定制原料庫存成本，分析庫存積壓造成的資金占用損失；（二）監(jiān)督庫存預警處置過程中的成本控制，評估補貨、清庫措施的經(jīng)濟性；（三）每月審核庫存預警管理檔案，分析預警機制運行對庫存成本的影響；（四）對因庫存預警處置不當造成重大經(jīng)濟損失的，提出追責建議。第三章庫存預警標準設定第十一條短缺預警閾值：（一）根據(jù)定制原料采購周期設定：采購周期≤3天的原料，庫存數(shù)量低于該原料3天生產(chǎn)消耗量觸發(fā)預警；采購周期3-7天的原料，庫存數(shù)量低于該原料7天生產(chǎn)消耗量觸發(fā)預警；采購周期＞7天的原料，庫存數(shù)量低于該原料10天生產(chǎn)消耗量觸發(fā)預警；（二）定制專用稀缺原料：庫存數(shù)量低于對應未完成訂單需求量的50%時觸發(fā)預警；（三）臨期定制原料（保質(zhì)期＜30天）：庫存數(shù)量無法滿足當前生產(chǎn)計劃時觸發(fā)預警。第十二條超庫存預警閾值：（一）常規(guī)定制原料：庫存數(shù)量超過該原料15天生產(chǎn)消耗量，且?guī)齑嬷芷冢?0天的觸發(fā)預警；（二）定制專用原料：庫存數(shù)量超過對應未完成訂單需求量的200%時觸發(fā)預警；（三）有保質(zhì)期的定制原料：庫存周期達到保質(zhì)期50%且未確定使用計劃的觸發(fā)預警。第十三條預警等級劃分：（一）一級預警（緊急）：原料短缺將導致核心定制訂單生產(chǎn)中斷，或超庫存原料即將過期且無消化渠道；（二）二級預警（重要）：原料短缺可能導致部分定制訂單交付延遲，或超庫存原料資金占用超過常規(guī)水平；（三）三級預警（一般）：原料庫存接近預警閾值，暫未影響生產(chǎn)但需關(guān)注庫存變化。第十四條預警閾值調(diào)整：（一）倉儲管理部門每季度根據(jù)生產(chǎn)計劃、采購周期、訂單量變化，評估預警閾值合理性，提出調(diào)整建議；（二）遇原料供應商調(diào)整供貨周期、市場原料價格波動、訂單量大幅變化等情況，及時調(diào)整預警閾值；（三）預警閾值調(diào)整需經(jīng)生產(chǎn)、采購、銷售部門確認，報管理層審批后生效。第四章預警流程與處置第十五條預警觸發(fā)與信息傳遞：（一）倉儲管理部門每日9點前核對庫存數(shù)據(jù)，達到預警閾值的，立即標注預警等級并通過內(nèi)部協(xié)同系統(tǒng)通知相關(guān)部門；（二）一級預警需在1小時內(nèi)電話通知相關(guān)部門負責人，二級預警需在2小時內(nèi)通知，三級預警需在4小時內(nèi)通知；（三）預警信息需明確原料名稱、規(guī)格、當前庫存、預警閾值、預警等級、建議處置方向。第十六條一級預警處置：（一）短缺類一級預警：采購部門立即啟動緊急補貨流程，對接供應商加急供貨；生產(chǎn)部門調(diào)整生產(chǎn)計劃，優(yōu)先保障核心訂單；銷售部門第一時間與客戶溝通，說明情況并協(xié)商解決方案；（二）超庫存類一級預警：生產(chǎn)部門24小時內(nèi)制定積壓原料消化計劃，優(yōu)先安排使用；采購部門暫停該原料采購；銷售部門評估是否可調(diào)整訂單適配積壓原料；（三）處置完成后，倉儲部門2小時內(nèi)解除預警，記錄處置過程及結(jié)果。第十七條二級預警處置：（一）短缺類二級預警：采購部門48小時內(nèi)完成補貨計劃制定并啟動采購；生產(chǎn)部門評估生產(chǎn)計劃調(diào)整可行性，避免訂單交付延遲；（二）超庫存類二級預警：生產(chǎn)部門3個工作日內(nèi)制定原料消化計劃，逐步消耗積壓原料；財務部門評估積壓成本，提出成本控制建議；（三）處置完成后，倉儲部門1個工作日內(nèi)解除預警。第十八條三級預警處置：（一）倉儲部門持續(xù)監(jiān)控庫存變化，每日更新庫存數(shù)據(jù)；（二）采購部門關(guān)注供應商供貨狀態(tài)，做好補貨準備；生產(chǎn)部門按計劃使用原料，避免庫存進一步偏離閾值；（三）庫存恢復至正常范圍后，自動解除預警。第五章監(jiān)督考核與責任追究第十九條監(jiān)督檢查：（一）倉儲管理部門每月匯總庫存預警觸發(fā)次數(shù)、處置時長、處置效果，上報管理層；（二）管理層每季度開展庫存預警制度執(zhí)行情況專項檢查，核查預警閾值合理性、信息傳遞及時性、處置措施有效性；（三）財務部門每半年分析庫存預警機制對庫存成本的優(yōu)化效果，提出改進建議。第二十條考核要求：（一）將庫存預警處置及時率、一級預警發(fā)生率、庫存積壓成本降幅納入相關(guān)部門績效考核；（二）預警處置及時率≥95%的部門給予獎勵，低于85%的部門責令整改并扣減績效；（三）因預警機制運行有效，庫存成本同比下降的，對倉儲、采購部門給予專項獎勵。第二十一條責任追究：（一）倉儲部門因庫存數(shù)據(jù)錯誤導致預警失效，或未及時傳遞預警信息的，追究相關(guān)管理人員責任；（二）采購部門未按要求處置短缺預警，導致生產(chǎn)中斷的，承擔相應損失并追究責任；（三）生產(chǎn)部門未按計劃消化積壓原料，導致原料過期報廢的，追究相關(guān)責任人責任；（四）因部門協(xié)作不當導致預警處置不及時，造成公司經(jīng)濟損失或客戶投訴的，追究相關(guān)部門負責人責任。第六章附則第二十二條本制度所涉及的《定制原料庫存預警通知單》《預警處置記錄表》等表單，由倉儲管理