第1篇一、總則第一條為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、合理、高效使用，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合本社實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于日?qǐng)?bào)社所有資金收支活動(dòng)，包括但不限于日常經(jīng)營(yíng)資金、項(xiàng)目資金、專項(xiàng)資金等。第三條本制度遵循以下原則：（一）合法性原則：遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度；（二）安全性原則：確保資金安全，防止資金流失；（三）合理性原則：合理安排資金使用，提高資金使用效益；（四）透明性原則：資金使用情況公開(kāi)透明，接受監(jiān)督。二、資金管理制度第四條資金收支管理（一）資金收支審批：所有資金收支必須按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自使用資金。（二）資金收支核算：建立健全資金收支核算制度，確保資金收支真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（三）資金收支監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)資金收支的監(jiān)督，定期對(duì)資金收支情況進(jìn)行檢查，確保資金使用合規(guī)。第五條資金預(yù)算管理（一）編制預(yù)算：每年年初，根據(jù)報(bào)社年度工作計(jì)劃和財(cái)務(wù)狀況，編制年度資金預(yù)算。（二）預(yù)算執(zhí)行：嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行資金使用，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤管理。（三）預(yù)算調(diào)整：根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)上報(bào)審批。第六條資金結(jié)算管理（一）結(jié)算方式：采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票、現(xiàn)金等合法結(jié)算方式。（二）結(jié)算程序：嚴(yán)格按照結(jié)算程序辦理資金結(jié)算，確保結(jié)算安全、及時(shí)。（三）結(jié)算監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)資金結(jié)算的監(jiān)督，防止違規(guī)操作。第七條資金儲(chǔ)備管理（一）儲(chǔ)備原則：根據(jù)報(bào)社經(jīng)營(yíng)狀況和資金需求，合理確定資金儲(chǔ)備規(guī)模。（二）儲(chǔ)備方式：采取定期存款、購(gòu)買國(guó)債、投資理財(cái)產(chǎn)品等方式進(jìn)行資金儲(chǔ)備。（三）儲(chǔ)備監(jiān)督：定期對(duì)資金儲(chǔ)備情況進(jìn)行檢查，確保儲(chǔ)備資金安全、合規(guī)。第八條資金審計(jì)管理（一）審計(jì)制度：建立健全資金審計(jì)制度，對(duì)資金收支、預(yù)算執(zhí)行、結(jié)算等進(jìn)行審計(jì)。（二）審計(jì)程序：按照審計(jì)程序進(jìn)行審計(jì)，確保審計(jì)質(zhì)量。（三）審計(jì)結(jié)果：對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行整改，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行追責(zé)。三、資金使用規(guī)定第九條日常經(jīng)營(yíng)資金使用（一）用于報(bào)社日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，如人員工資、辦公費(fèi)用、印刷費(fèi)用等。（二）使用前需提交申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。第十條項(xiàng)目資金使用（一）用于報(bào)社各項(xiàng)項(xiàng)目支出，如設(shè)備購(gòu)置、技術(shù)改造、廣告宣傳等。（二）項(xiàng)目資金使用需按照項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行，確保資金?？顚Ｓ?。第十一條專項(xiàng)資金使用（一）用于報(bào)社特定項(xiàng)目，如扶貧、公益、培訓(xùn)等。（二）專項(xiàng)資金使用需按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保資金使用效益。四、資金管理責(zé)任第十二條財(cái)務(wù)部門職責(zé)（一）建立健全資金管理制度，制定資金管理流程。（二）負(fù)責(zé)資金收支核算、預(yù)算執(zhí)行、結(jié)算等工作。（三）加強(qiáng)對(duì)資金使用的監(jiān)督，確保資金安全、合規(guī)。第十三條部門職責(zé)（一）按照規(guī)定使用資金，確保資金使用效益。（二）配合財(cái)務(wù)部門做好資金管理工作。（三）對(duì)資金使用情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。第十四條領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)（一）審批資金使用，確保資金使用合規(guī)。（二）加強(qiáng)對(duì)資金管理工作的領(lǐng)導(dǎo)，督促各部門落實(shí)資金管理制度。（三）對(duì)資金管理工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行整改。五、附則第十五條本制度由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十六條本制度自發(fā)布之日起施行。六、修訂與廢止第十七條本制度如需修訂，由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門提出修訂意見(jiàn)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后公布實(shí)施。第十八條本制度廢止時(shí)，由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門提出廢止意見(jiàn)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后公布。七、監(jiān)督與考核第十九條日?qǐng)?bào)社設(shè)立資金管理監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)資金管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第二十條對(duì)違反資金管理制度的行為，根據(jù)情節(jié)輕重，給予通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分等處理。第二十一條對(duì)資金管理工作成績(jī)突出的單位和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。通過(guò)以上日?qǐng)?bào)社資金管理制度，旨在規(guī)范日?qǐng)?bào)社的資金管理，提高資金使用效率，確保報(bào)社財(cái)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展。各部門應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行本制度，共同維護(hù)報(bào)社的資金安全。第2篇一、總則為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、合理、高效使用，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我社實(shí)際情況，特制定本制度。二、資金管理原則1.遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保資金安全。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，合理編制預(yù)算，確保資金使用符合預(yù)算要求。3.優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，降低資金成本。4.加強(qiáng)資金監(jiān)督，確保資金使用透明、公開(kāi)、公正。5.建立健全資金管理制度，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)范化、制度化。三、資金管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.資金管理部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社資金管理的日常工作，包括資金收支、預(yù)算編制、資金調(diào)度、資金監(jiān)督等。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理。四、資金管理制度1.資金預(yù)算管理（1）編制預(yù)算：各部門根據(jù)年度工作計(jì)劃和資金需求，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)資金管理部門審核后，報(bào)社長(zhǎng)審批。（2）執(zhí)行預(yù)算：各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行資金使用，不得擅自調(diào)整預(yù)算。（3）預(yù)算調(diào)整：如遇特殊情況，需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)報(bào)資金管理部門審核，經(jīng)社長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。2.資金收支管理（1）收入管理：各部門應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算收入，確保收入真實(shí)、合法。（2）支出管理：各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算和規(guī)定程序辦理支出，不得擅自擴(kuò)大支出范圍。（3）現(xiàn)金管理：日?qǐng)?bào)社實(shí)行現(xiàn)金收支兩條線管理，現(xiàn)金收支必須通過(guò)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理。3.資金調(diào)度管理（1）資金調(diào)度：資金管理部門根據(jù)各部門資金需求，合理調(diào)度資金，確保資金供應(yīng)。（2）臨時(shí)借款：各部門因特殊情況需要臨時(shí)借款，應(yīng)向資金管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。4.資金監(jiān)督（1）財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保資金使用合法、合規(guī)。（2）審計(jì)監(jiān)督：定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（3）信息公開(kāi)：定期公開(kāi)資金使用情況，接受社會(huì)各界監(jiān)督。五、資金管理責(zé)任1.資金管理部門：負(fù)責(zé)制定資金管理制度，組織實(shí)施資金管理工作，確保資金安全、合理、高效使用。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理，確保資金使用符合預(yù)算和規(guī)定。六、獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行資金管理制度、資金使用效益顯著的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)違反資金管理制度、造成資金損失的部門和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。七、附則1.本制度自發(fā)布之日起施行。2.本制度由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。3.本制度如與國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度相抵觸，以國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)。日?qǐng)?bào)社資金管理制度一、總則為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、合理、高效使用，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我社實(shí)際情況，特制定本制度。二、資金管理原則1.遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保資金安全。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，合理編制預(yù)算，確保資金使用符合預(yù)算要求。3.優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，降低資金成本。4.加強(qiáng)資金監(jiān)督，確保資金使用透明、公開(kāi)、公正。5.建立健全資金管理制度，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)范化、制度化。三、資金管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.資金管理部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社資金管理的日常工作，包括資金收支、預(yù)算編制、資金調(diào)度、資金監(jiān)督等。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理。四、資金管理制度1.資金預(yù)算管理（1）編制預(yù)算：各部門根據(jù)年度工作計(jì)劃和資金需求，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)資金管理部門審核后，報(bào)社長(zhǎng)審批。（2）執(zhí)行預(yù)算：各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行資金使用，不得擅自調(diào)整預(yù)算。（3）預(yù)算調(diào)整：如遇特殊情況，需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)報(bào)資金管理部門審核，經(jīng)社長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。2.資金收支管理（1）收入管理：各部門應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算收入，確保收入真實(shí)、合法。（2）支出管理：各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算和規(guī)定程序辦理支出，不得擅自擴(kuò)大支出范圍。（3）現(xiàn)金管理：日?qǐng)?bào)社實(shí)行現(xiàn)金收支兩條線管理，現(xiàn)金收支必須通過(guò)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理。3.資金調(diào)度管理（1）資金調(diào)度：資金管理部門根據(jù)各部門資金需求，合理調(diào)度資金，確保資金供應(yīng)。（2）臨時(shí)借款：各部門因特殊情況需要臨時(shí)借款，應(yīng)向資金管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。4.資金監(jiān)督（1）財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保資金使用合法、合規(guī)。（2）審計(jì)監(jiān)督：定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（3）信息公開(kāi)：定期公開(kāi)資金使用情況，接受社會(huì)各界監(jiān)督。五、資金管理責(zé)任1.資金管理部門：負(fù)責(zé)制定資金管理制度，組織實(shí)施資金管理工作，確保資金安全、合理、高效使用。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理，確保資金使用符合預(yù)算和規(guī)定。六、獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行資金管理制度、資金使用效益顯著的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)違反資金管理制度、造成資金損失的部門和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。七、附則1.本制度自發(fā)布之日起施行。2.本制度由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。3.本制度如與國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度相抵觸，以國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)。日?qǐng)?bào)社資金管理制度一、總則為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、合理、高效使用，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我社實(shí)際情況，特制定本制度。二、資金管理原則1.遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保資金安全。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，合理編制預(yù)算，確保資金使用符合預(yù)算要求。3.優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，降低資金成本。4.加強(qiáng)資金監(jiān)督，確保資金使用透明、公開(kāi)、公正。5.建立健全資金管理制度，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)范化、制度化。三、資金管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.資金管理部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社資金管理的日常工作，包括資金收支、預(yù)算編制、資金調(diào)度、資金監(jiān)督等。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理。四、資金管理制度1.資金預(yù)算管理（1）編制預(yù)算：各部門根據(jù)年度工作計(jì)劃和資金需求，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)資金管理部門審核后，報(bào)社長(zhǎng)審批。（2）執(zhí)行預(yù)算：各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行資金使用，不得擅自調(diào)整預(yù)算。（3）預(yù)算調(diào)整：如遇特殊情況，需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)報(bào)資金管理部門審核，經(jīng)社長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。2.資金收支管理（1）收入管理：各部門應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算收入，確保收入真實(shí)、合法。（2）支出管理：各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算和規(guī)定程序辦理支出，不得擅自擴(kuò)大支出范圍。（3）現(xiàn)金管理：日?qǐng)?bào)社實(shí)行現(xiàn)金收支兩條線管理，現(xiàn)金收支必須通過(guò)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理。3.資金調(diào)度管理（1）資金調(diào)度：資金管理部門根據(jù)各部門資金需求，合理調(diào)度資金，確保資金供應(yīng)。（2）臨時(shí)借款：各部門因特殊情況需要臨時(shí)借款，應(yīng)向資金管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。4.資金監(jiān)督（1）財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保資金使用合法、合規(guī)。（2）審計(jì)監(jiān)督：定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（3）信息公開(kāi)：定期公開(kāi)資金使用情況，接受社會(huì)各界監(jiān)督。五、資金管理責(zé)任1.資金管理部門：負(fù)責(zé)制定資金管理制度，組織實(shí)施資金管理工作，確保資金安全、合理、高效使用。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理，確保資金使用符合預(yù)算和規(guī)定。六、獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行資金管理制度、資金使用效益顯著的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)違反資金管理制度、造成資金損失的部門和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。七、附則1.本制度自發(fā)布之日起施行。2.本制度由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。3.本制度如與國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度相抵觸，以國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)。日?qǐng)?bào)社資金管理制度一、總則為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、合理、高效使用，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我社實(shí)際情況，特制定本制度。二、資金管理原則1.遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保資金安全。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，合理編制預(yù)算，確保資金使用符合預(yù)算要求。3.優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，降低資金成本。4.加強(qiáng)資金監(jiān)督，確保資金使用透明、公開(kāi)、公正。5.建立健全資金管理制度，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)范化、制度化。三、資金管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.資金管理部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社資金管理的日常工作，包括資金收支、預(yù)算編制、資金調(diào)度、資金監(jiān)督等。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理。四、資金管理制度1.資金預(yù)算管理（1）編制預(yù)算：各部門根據(jù)年度工作計(jì)劃和資金需求，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)資金管理部門審核后，報(bào)社長(zhǎng)審批。（2）執(zhí)行預(yù)算：各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行資金使用，不得擅自調(diào)整預(yù)算。（3）預(yù)算調(diào)整：如遇特殊情況，需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)報(bào)資金管理部門審核，經(jīng)社長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。2.資金收支管理（1）收入管理：各部門應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算收入，確保收入真實(shí)、合法。（2）支出管理：各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算和規(guī)定程序辦理支出，不得擅自擴(kuò)大支出范圍。（3）現(xiàn)金管理：日?qǐng)?bào)社實(shí)行現(xiàn)金收支兩條線管理，現(xiàn)金收支必須通過(guò)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理。3.資金調(diào)度管理（1）資金調(diào)度：資金管理部門根據(jù)各部門資金需求，合理調(diào)度資金，確保資金供應(yīng)。（2）臨時(shí)借款：各部門因特殊情況需要臨時(shí)借款，應(yīng)向資金管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。4.資金監(jiān)督（1）財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保資金使用合法、合規(guī)。（2）審計(jì)監(jiān)督：定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（3）信息公開(kāi)：定期公開(kāi)資金使用情況，接受社會(huì)各界監(jiān)督。五、資金管理責(zé)任1.資金管理部門：負(fù)責(zé)制定資金管理制度，組織實(shí)施資金管理工作，確保資金安全、合理、高效使用。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理，確保資金使用符合預(yù)算和規(guī)定。六、獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行資金管理制度、資金使用效益顯著的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)違反資金管理制度、造成資金損失的部門和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。七、附則1.本制度自發(fā)布之日起施行。2.本制度由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。3.本制度如與國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度相抵觸，以國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)。日?qǐng)?bào)社資金管理制度一、總則為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、合理、高效使用，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我社實(shí)際情況，特制定本制度。二、資金管理原則1.遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保資金安全。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，合理編制預(yù)算，確保資金使用符合預(yù)算要求。3.優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，降低資金成本。4.加強(qiáng)資金監(jiān)督，確保資金使用透明、公開(kāi)、公正。5.建立健全資金管理制度，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)范化、制度化。三、資金管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.資金管理部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社資金管理的日常工作，包括資金收支、預(yù)算編制、資金調(diào)度、資金監(jiān)督等。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理。四、資金管理制度1.資金預(yù)算管理（1）編制預(yù)算：各部門根據(jù)年度工作計(jì)劃和資金需求，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)資金管理部門審核后，報(bào)社長(zhǎng)審批。（2）執(zhí)行預(yù)算：各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行資金使用，不得擅自調(diào)整預(yù)算。（3）預(yù)算調(diào)整：如遇特殊情況，需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)報(bào)資金管理部門審核，經(jīng)社長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。2.資金收支管理（1）收入管理：各部門應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算收入，確保收入真實(shí)、合法。（2）支出管理：各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算和規(guī)定程序辦理支出，不得擅自擴(kuò)大支出范圍。（3）現(xiàn)金管理：日?qǐng)?bào)社實(shí)行現(xiàn)金收支兩條線管理，現(xiàn)金收支必須通過(guò)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理。3.資金調(diào)度管理（1）資金調(diào)度：資金管理部門根據(jù)各部門資金需求，合理調(diào)度資金，確保資金供應(yīng)。（2）臨時(shí)借款：各部門因特殊情況需要臨時(shí)借款，應(yīng)向資金管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。4.資金監(jiān)督（1）財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保資金使用合法、合規(guī)。（2）審計(jì)監(jiān)督：定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（3）信息公開(kāi)：定期公開(kāi)資金使用情況，接受社會(huì)各界監(jiān)督。五、資金管理責(zé)任1.資金管理部門：負(fù)責(zé)制定資金管理制度，組織實(shí)施資金管理工作，確保資金安全、合理、高效使用。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理，確保資金使用符合預(yù)算和規(guī)定。六、獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行資金管理制度、資金使用效益顯著的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)違反資金管理制度、造成資金損失的部門和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。七、附則1.本制度自發(fā)布之日起施行。2.本制度由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。3.本制度如與國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度相抵觸，以國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)。日?qǐng)?bào)社資金管理制度一、總則為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、合理、高效使用，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我社實(shí)際情況，特制定本制度。二、資金管理原則1.遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保資金安全。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，合理編制預(yù)算，確保資金使用符合預(yù)算要求。3.優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，降低資金成本。4.加強(qiáng)資金監(jiān)督，確保資金使用透明、公開(kāi)、公正。5.建立健全資金管理制度，實(shí)現(xiàn)資金管理的規(guī)范化、制度化。三、資金管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.資金管理部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社資金管理的日常工作，包括資金收支、預(yù)算編制、資金調(diào)度、資金監(jiān)督等。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理。四、資金管理制度1.資金預(yù)算管理（1）編制預(yù)算：各部門根據(jù)年度工作計(jì)劃和資金需求，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)資金管理部門審核后，報(bào)社長(zhǎng)審批。（2）執(zhí)行預(yù)算：各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行資金使用，不得擅自調(diào)整預(yù)算。（3）預(yù)算調(diào)整：如遇特殊情況，需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)報(bào)資金管理部門審核，經(jīng)社長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。2.資金收支管理（1）收入管理：各部門應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算收入，確保收入真實(shí)、合法。（2）支出管理：各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算和規(guī)定程序辦理支出，不得擅自擴(kuò)大支出范圍。（3）現(xiàn)金管理：日?qǐng)?bào)社實(shí)行現(xiàn)金收支兩條線管理，現(xiàn)金收支必須通過(guò)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理。3.資金調(diào)度管理（1）資金調(diào)度：資金管理部門根據(jù)各部門資金需求，合理調(diào)度資金，確保資金供應(yīng)。（2）臨時(shí)借款：各部門因特殊情況需要臨時(shí)借款，應(yīng)向資金管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。4.資金監(jiān)督（1）財(cái)務(wù)監(jiān)督：財(cái)務(wù)部門對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保資金使用合法、合規(guī)。（2）審計(jì)監(jiān)督：定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。（3）信息公開(kāi)：定期公開(kāi)資金使用情況，接受社會(huì)各界監(jiān)督。五、資金管理責(zé)任1.資金管理部門：負(fù)責(zé)制定資金管理制度，組織實(shí)施資金管理工作，確保資金安全、合理、高效使用。2.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制，對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。3.各部門：負(fù)責(zé)本部門資金的使用和管理，確保資金使用符合預(yù)算和規(guī)定。六、獎(jiǎng)懲措施1.對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行資金管理制度、資金使用效益顯著的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)違反資金管理制度、造成資金損失的部門和個(gè)人，依法依規(guī)追究責(zé)任。七、附則1.本制度自發(fā)布之日起施行。2.本制度由日?qǐng)?bào)社財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。3.本制度如與國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度相抵觸，以國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)。日?qǐng)?bào)社資金管理制度一、總則為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、合理、高效使用，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我社實(shí)際情況，特制定本制度。二、資金管理原則1.遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，確保資金安全。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，合理編制預(yù)算，確保資金使用符合預(yù)算要求。3.優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，降低第3篇一、總則第一條為加強(qiáng)日?qǐng)?bào)社資金管理，確保資金安全、高效運(yùn)作，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合本社實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于日?qǐng)?bào)社各部門、各子公司及全體員工。第三條本制度遵循以下原則：1.安全性原則：確保資金安全，防止資金流失和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。2.效率性原則：提高資金使用效率，確保資金合理配置。3.規(guī)范性原則：嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范資金運(yùn)作。4.透明性原則：加強(qiáng)資金管理，確保資金運(yùn)作公開(kāi)、透明。二、資金管理組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)第四條日?qǐng)?bào)社設(shè)立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)制定、修訂和監(jiān)督實(shí)施資金管理制度，協(xié)調(diào)解決資金管理中的重大問(wèn)題。第五條資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)資金管理部門，負(fù)責(zé)具體實(shí)施資金管理制度，包括：1.制定資金管理計(jì)劃，組織實(shí)施資金預(yù)算。2.監(jiān)督各部門、子公司資金使用情況，確保資金合理配置。3.負(fù)責(zé)資金收支的審核、審批和支付。4.定期對(duì)資金管理情況進(jìn)行檢查、分析和報(bào)告。5.負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)等相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)。第六條各部門、子公司負(fù)責(zé)人對(duì)本單位資金管理負(fù)總責(zé)，確保資金安全、合規(guī)使用。第七條各部門、子公司財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)本單位的資金收支、核算和報(bào)告工作。三、資金預(yù)算管理第八條日?qǐng)?bào)社實(shí)行年度資金預(yù)算管理制度，各部門、子公司應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃，編制年度資金預(yù)算。第九條年度資金預(yù)算應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.收入預(yù)算：包括廣告收入、發(fā)行收入、其他收入等。2.支出預(yù)算：包括人員工資、辦公費(fèi)用、印刷費(fèi)用、廣告費(fèi)用、發(fā)行費(fèi)用等。3.資金結(jié)余預(yù)算：根據(jù)收入預(yù)算和支出預(yù)算，預(yù)測(cè)年度資金結(jié)余。第十條年度資金預(yù)算經(jīng)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準(zhǔn)后，由資金管理部門組織實(shí)施。第十一條年度資金預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如遇特殊情況需調(diào)整預(yù)算，應(yīng)經(jīng)資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)。四、資金收支管理第十二條日?qǐng)?bào)社實(shí)行資金收支兩條線管理制度，確保資金收支的合規(guī)性和安全性。第十三條收入管理：1.各部門、子公司應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行收入核算。2.收入核算后，應(yīng)及時(shí)上繳資金管理部門。3.資金管理部門負(fù)責(zé)收入?yún)R總、核算和報(bào)告。第十四條支出管理：1.各部門、子公司應(yīng)按照年度資金預(yù)算和審批程序，合理使用資金。2.支出審批程序：各部門、子公司提出資金使用申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，報(bào)資金管理部門審核。3.資金管理部門對(duì)支出申請(qǐng)進(jìn)行審核，符合規(guī)定的予以支付。4.支出核算后，應(yīng)及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部門。五、資金支付管理第十五條日?qǐng)?bào)社實(shí)行資金支付審批制度，確保資金支付合規(guī)、安全。第十六條支付審批程序：1.各部門、子公司提出資金支付申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，報(bào)資金管理部門審核。2.資金管理部門對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，符合規(guī)定的予以支付。3.支付完成后，資金管理部門應(yīng)及時(shí)將支付憑證報(bào)送財(cái)務(wù)部門。第十七條資金支付方式：1.銀行轉(zhuǎn)賬：適用于大額資金支付。2.現(xiàn)金支付：適用于小額資金支付，但需符合國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定。六、資金風(fēng)險(xiǎn)管理第十八條日?qǐng)?bào)社應(yīng)建立健全資金風(fēng)險(xiǎn)管理體系，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。第十九條資金風(fēng)險(xiǎn)主要包括：1.違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)：違反國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，導(dǎo)致資金損失。2.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部控制制度不健全，導(dǎo)致資金流失。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致資金損失。第二十條資金風(fēng)險(xiǎn)管理措施：1.加強(qiáng)資金管理人員的培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。2.建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金運(yùn)作。3.定期對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。七、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究第二十一條日?qǐng)?bào)社應(yīng)定期對(duì)資金管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資金管理制度的有效實(shí)施。第二十二條監(jiān)督檢查內(nèi)容包括：1.資金預(yù)算執(zhí)行情況。2.資金收支情況。3.資金支付情況。4.資金風(fēng)險(xiǎn)防范情況。第二十三條對(duì)違反資金管理制度的行為，應(yīng)依法依規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。八、附則第二十四條本制度由日?qǐng)?bào)社資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)解釋。第二十五條本制度自發(fā)布之日起施行。九、資金管理實(shí)施細(xì)則（一）資金預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則1.各部門、子公司在編制年度資金預(yù)算時(shí)，應(yīng)充分考慮以下因素：（1）國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度。（2）年度工作計(jì)劃。（3