金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作執(zhí)行細(xì)則一、引言金融機(jī)構(gòu)作為資金流動的核心樞紐，在防范洗錢活動、維護(hù)金融安全與社會穩(wěn)定中肩負(fù)關(guān)鍵職責(zé)。為落實《中華人民共和國反洗錢法》《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》等法律法規(guī)要求，結(jié)合機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特點與風(fēng)險防控需求，制定本細(xì)則，明確全流程管理要求，提升反洗錢工作的精準(zhǔn)性與有效性。二、反洗錢工作組織架構(gòu)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立“董事會主導(dǎo)、管理層落實、各部門協(xié)同”的反洗錢治理架構(gòu)：董事會：對反洗錢工作承擔(dān)最終責(zé)任，審議反洗錢戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策，監(jiān)督管理層履職情況。高級管理層：制定反洗錢年度工作計劃，配置人力、技術(shù)資源，定期向董事會報告工作成效與風(fēng)險。合規(guī)管理部門：作為反洗錢牽頭部門，統(tǒng)籌制度建設(shè)、交易監(jiān)測、報告報送、培訓(xùn)宣傳等工作，協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門開展客戶身份識別、風(fēng)險等級劃分等操作。業(yè)務(wù)部門：在業(yè)務(wù)全流程落實反洗錢要求（如營業(yè)網(wǎng)點負(fù)責(zé)開戶身份識別，資金運營部門監(jiān)測本部門異常交易，理財部門核查高凈值客戶資金來源）。三、客戶身份識別與盡職調(diào)查（一）開戶與業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)1.自然人客戶：辦理開戶、大額匯款（單筆超規(guī)定金額）、高風(fēng)險理財?shù)葮I(yè)務(wù)時，需核對有效身份證件（身份證、護(hù)照等），通過公安部身份系統(tǒng)、人行聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)驗證身份真實性；代理開戶的，需同時核查代理人身份并留存授權(quán)文件。2.法人/非法人組織客戶：收集營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、公司章程等資料，通過國家企業(yè)信用信息系統(tǒng)核實注冊信息；若客戶為“空殼公司”“異地注冊無實際經(jīng)營”等可疑情形，需進(jìn)一步要求提供租賃合同、水電費單據(jù)等經(jīng)營證明。（二）受益所有人識別對法人客戶，需穿透識別實際控制人（直接/間接持股/控制超25%的自然人）、最終受益人（享有收益權(quán)的自然人）。例如：某公司由A公司持股60%，A公司由自然人張某持股70%，則張某為受益所有人，需收集其身份信息并驗證。（三）持續(xù)識別與重新識別客戶身份信息變更（如法人變更、經(jīng)營范圍調(diào)整）、交易異常（如突然開展高風(fēng)險業(yè)務(wù)、資金來源不明）或監(jiān)管要求更新時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)重新核查身份，補充完善資料。風(fēng)險等級為高風(fēng)險的客戶每年至少重新識別1次，中風(fēng)險每2年1次，低風(fēng)險每5年1次（風(fēng)險等級劃分見下文）。四、客戶身份資料及交易記錄管理保存期限：客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系終止后至少保存5年，交易記錄自交易完成后至少保存5年；業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)的，資料需持續(xù)更新并保存。查閱與調(diào)?。簝?nèi)部查閱需經(jīng)合規(guī)部門審批并注明用途；司法機(jī)關(guān)、監(jiān)管部門依法調(diào)取時，需核驗文書有效性，登記調(diào)取內(nèi)容、時間、經(jīng)辦人，全程留痕。五、大額交易和可疑交易監(jiān)測與報告（一）監(jiān)測系統(tǒng)與規(guī)則金融機(jī)構(gòu)應(yīng)搭建反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，設(shè)置大額交易閾值（如單筆轉(zhuǎn)賬超20萬元、一日累計超50萬元）、可疑交易模型（如“頻繁拆分轉(zhuǎn)賬規(guī)避大額監(jiān)測”“與高風(fēng)險地區(qū)賬戶異常交易”等）。系統(tǒng)自動篩選的交易需人工復(fù)核，結(jié)合客戶身份、業(yè)務(wù)背景分析可疑點。（二）報告流程1.大額交易報告：系統(tǒng)每日生成大額交易清單，業(yè)務(wù)部門核對后，于交易發(fā)生日起5個工作日內(nèi)報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。2.可疑交易報告：發(fā)現(xiàn)可疑交易后，業(yè)務(wù)部門填寫《可疑交易報告表》（含客戶信息、交易明細(xì)、可疑分析，如“客戶賬戶頻繁接收境外小額匯款，隨即轉(zhuǎn)入多個陌生賬戶，無合理業(yè)務(wù)背景”），經(jīng)合規(guī)部門審核，于10個工作日內(nèi)報送；若可疑交易持續(xù)發(fā)生，需按周期（如每月）補充報告。六、高風(fēng)險業(yè)務(wù)與客戶管理（一）高風(fēng)險業(yè)務(wù)識別以下業(yè)務(wù)列為高風(fēng)險：跨境資金池業(yè)務(wù)、匿名/假名賬戶交易、貴金屬現(xiàn)貨延期交易、第三方支付機(jī)構(gòu)批量資金劃轉(zhuǎn)等。開展此類業(yè)務(wù)時，需強化身份識別，要求客戶提供資金來源證明（如工資流水、投資協(xié)議）。（二）客戶風(fēng)險等級劃分根據(jù)客戶身份（如政治公眾人物、境外個人）、業(yè)務(wù)類型（如跨境交易）、地域風(fēng)險（如FATF高風(fēng)險地區(qū)）等因素，將客戶分為高、中、低風(fēng)險：高風(fēng)險客戶：每季度監(jiān)測交易，限制非必要業(yè)務(wù)（如禁止開通網(wǎng)上銀行大額轉(zhuǎn)賬）。中風(fēng)險客戶：每半年監(jiān)測，定期核查資料。低風(fēng)險客戶：每年監(jiān)測，簡化流程但保留基本核查。七、反洗錢內(nèi)部控制與內(nèi)部審計內(nèi)控制度：各部門制定反洗錢操作手冊，明確崗位責(zé)任（如柜員負(fù)責(zé)身份識別，系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)監(jiān)測模型維護(hù)）；建立“雙人復(fù)核”機(jī)制（如可疑交易報告需經(jīng)業(yè)務(wù)主管與合規(guī)專員雙簽）。內(nèi)部審計：每年至少開展1次反洗錢專項審計，檢查客戶身份識別完整性、交易報告及時性、系統(tǒng)模型有效性等。審計發(fā)現(xiàn)問題需形成整改清單，明確責(zé)任人和整改期限，整改情況納入績效考核。八、員工培訓(xùn)與宣傳培訓(xùn)：新員工入職需完成反洗錢必修課程（含法規(guī)、操作流程），在職員工每年接受不少于8學(xué)時的培訓(xùn)（如案例分析、新監(jiān)管政策解讀）；培訓(xùn)后進(jìn)行考核，不合格者需補考直至通過。宣傳：通過網(wǎng)點海報、官網(wǎng)專欄、手機(jī)銀行彈窗等方式，向客戶宣傳反洗錢知識（如“遠(yuǎn)離匿名賬戶，防范洗錢風(fēng)險”），提高客戶合規(guī)意識。九、與監(jiān)管部門及外部機(jī)構(gòu)的協(xié)作監(jiān)管報送：按要求向人民銀行報送反洗錢年度報告、可疑交易補充說明等材料，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、邏輯清晰。協(xié)查與共享：收到司法機(jī)關(guān)協(xié)查函時，24小時內(nèi)啟動核查，5個工作日內(nèi)反饋結(jié)果；與同業(yè)機(jī)構(gòu)建立信息共享機(jī)制（如共享高風(fēng)險客戶名單），但需遵守保密規(guī)定。十、違規(guī)處理與責(zé)任追究員工未按規(guī)定識別客戶身份、漏報可疑交易的，視情節(jié)給予警告、績效扣減、調(diào)崗等處分；情節(jié)嚴(yán)重（如故意隱瞞洗錢線索）的，移交司法機(jī)關(guān)。部門反洗錢工作不力（如年度審計問題超10項）的，對部門負(fù)責(zé)人問責(zé)，扣減部門年度獎金。十一、附