2025年保險分紅考試題庫及答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項的字母填入括號內(nèi)）1.2025年1月1日起，某分紅險產(chǎn)品采用“現(xiàn)金紅利+增額紅利”雙重分配方式，其紅利來源不包括下列哪一項？（）A.死差益B.費差益C.退保差益D.利差益答案：C2.根據(jù)《分紅保險精算規(guī)定（2025版）》，當(dāng)公司分紅賬戶本年度可分配盈余為負(fù)時，以下處理方式正確的是（）A.直接抵減下一年度紅利B.由公司資本金補足，不得影響客戶紅利C.先動用分紅特別儲備，仍不足時方可結(jié)轉(zhuǎn)下年D.立即下調(diào)該賬戶所有有效保單的保險金額答案：C3.某客戶2019年投保10年期分紅險，2025年處于第7保單年度。若公司宣告的2024業(yè)務(wù)年度紅利實現(xiàn)率為92%，則該客戶2025年實際領(lǐng)取的現(xiàn)金紅利總額等于（）A.2024宣告紅利×92%B.2024宣告紅利×108%C.2024宣告紅利×100%D.需重新按2025年宣告利率測算答案：A4.2025年行業(yè)新推“紅利平滑因子”模型，其數(shù)學(xué)表達(dá)式為S_t=0.6×(A_t/E_t)+0.4×S_(t1)，其中A_t為實際投資收益率，E_t為預(yù)期投資收益率。若2025年A_t/E_t=1.15，S_(t1)=1.05，則平滑后的紅利分配系數(shù)為（）A.1.09B.1.11C.1.13D.1.15答案：B5.分紅險紅利分配表中，“可分配盈余”扣減項不包括（）A.分紅特別儲備提取B.償付能力最低資本要求增加額C.保單紅利派發(fā)額D.所得稅準(zhǔn)備答案：B6.2025年某公司對分紅險采用“終了紅利”機制，其觸發(fā)條件為（）A.保單生效滿5年且被保險人生存B.保單退?；驖M期給付C.每年保單周年日自動發(fā)放D.投保人申請減額交清時答案：B7.下列關(guān)于分紅險紅利來源的表述，正確的是（）A.退保差益可計入可分配盈余B.資產(chǎn)減值損失可直接沖減費差益C.稅務(wù)優(yōu)惠產(chǎn)生的收益不得參與分紅D.再保險攤回死差益可全額計入可分配盈余答案：D8.2025年行業(yè)統(tǒng)一披露模板要求，紅利實現(xiàn)率計算口徑為（）A.實際派發(fā)紅利/銷售時演示紅利低檔B.實際派發(fā)紅利/銷售時演示紅利中檔C.實際派發(fā)紅利/銷售時演示紅利高檔D.實際派發(fā)紅利/精算評估紅利答案：B9.某分紅險產(chǎn)品2025年宣告的年度增額紅利率為2.2%，若客戶當(dāng)前有效保險金額為50萬元，則其保額增加額為（）A.1100元B.11000元C.10100元D.10000元答案：B10.2025年新規(guī)要求，分紅賬戶資產(chǎn)占比不得低于該賬戶負(fù)債的（）A.80%B.85%C.90%D.95%答案：C11.分紅險特別儲備余額在2025年末達(dá)到該賬戶負(fù)債的15%，則2026年可提取上限為（）A.1%B.2%C.3%D.不得再提取答案：B12.2025年某客戶選擇“交清增額”方式領(lǐng)取紅利，其本質(zhì)是將現(xiàn)金紅利按（）轉(zhuǎn)換為一次性交清的保險金額。A.躉交凈保費費率B.年交毛保費費率C.風(fēng)險保費費率D.保單貸款利息率答案：A13.2025年行業(yè)對分紅險演示利率上限的規(guī)定為（）A.3.5%B.4.0%C.4.5%D.5.0%答案：B14.某分紅險2025年實際投資收益率5.8%，負(fù)債評估利率4.5%，則利差益為（）A.1.3%B.1.5%C.1.8%D.需結(jié)合負(fù)債久期計算答案：D15.2025年某公司將分紅賬戶部分資產(chǎn)劃入“獨立賬戶”進(jìn)行非標(biāo)投資，該操作需滿足的條件是（）A.董事會批準(zhǔn)即可B.償付能力充足率不低于150%C.銀保監(jiān)會事前備案D.客戶代表大會通過答案：C16.2025年分紅險保單貸款比例上限為現(xiàn)金價值的（）A.70%B.80%C.90%D.95%答案：B17.2025年新規(guī)要求，分紅險銷售環(huán)節(jié)對“紅利不確定性”的提示語句字號不得小于（）A.小四B.五號C.小五D.六號答案：B18.某客戶2025年申請減額交清，公司處理時應(yīng)優(yōu)先扣減的順序為（）A.現(xiàn)金價值→紅利及利息→分紅特別儲備B.紅利及利息→現(xiàn)金價值→分紅特別儲備C.分紅特別儲備→現(xiàn)金價值→紅利及利息D.現(xiàn)金價值→分紅特別儲備→紅利及利息答案：A19.2025年某分紅險采用“終了紅利鎖定”功能，鎖定后其利率為（）A.宣告利率B.評估利率C.鎖定日央行存款基準(zhǔn)利率+1%D.鎖定日10年期國債收益率+0.5%答案：D20.2025年分紅險信息披露平臺為（）A.公司官網(wǎng)專欄B.中國銀保信“分紅險信息披露系統(tǒng)”C.保險行業(yè)協(xié)會“產(chǎn)品庫”D.國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)答案：B21.2025年某分紅險產(chǎn)品停售，公司應(yīng)在停售后（）個工作日內(nèi)披露紅利實現(xiàn)率。A.5B.10C.15D.30答案：C22.2025年分紅險紅利分配日最遲不得晚于會計年度結(jié)束后（）A.3個月B.4個月C.5個月D.6個月答案：B23.2025年某客戶保單年度末現(xiàn)金價值為8萬元，已累積紅利1.2萬元，貸款本息0.5萬元，則其退?？傻媒痤~為（）A.8.7萬元B.9.2萬元C.7.7萬元D.8.2萬元答案：A24.2025年分紅險賬戶采用“資產(chǎn)負(fù)債匹配”策略，其久期缺口上限為（）A.1年B.2年C.3年D.4年答案：B25.2025年某公司將分紅賬戶盈余的10%用于股東分配，該比例上限為（）A.10%B.15%C.20%D.不得分配給股東答案：A26.2025年分紅險銷售誤導(dǎo)追責(zé)中，對“承諾高收益”行為罰款起點為（）A.10萬元B.30萬元C.50萬元D.100萬元答案：B27.2025年分紅險客戶投訴處理時限為（）A.5個工作日B.10個工作日C.15個工作日D.30個工作日答案：C28.2025年某分紅險產(chǎn)品轉(zhuǎn)換養(yǎng)老金時，其紅利處理方式為（）A.自動失效B.繼續(xù)累積生息C.一次性折現(xiàn)轉(zhuǎn)入養(yǎng)老金賬戶D.轉(zhuǎn)為終了紅利答案：C29.2025年分紅險賬戶投資股權(quán)類資產(chǎn)比例上限為（）A.10%B.15%C.20%D.25%答案：C30.2025年某分紅險保單生效日為2015年2月29日（非閏年），則其2025年紅利對應(yīng)日為（）A.2月28日B.3月1日C.2月29日D.由公司約定答案：A二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.以下屬于2025年分紅險可分配盈余構(gòu)成項目的有（）A.死差益B.費差益C.退保差益D.投資收益超過評估利率部分答案：A、B、D32.2025年紅利實現(xiàn)率披露需包含的要素有（）A.產(chǎn)品名稱B.銷售渠道C.演示利率檔次D.實際派發(fā)金額答案：A、C、D33.2025年分紅險特別儲備的用途包括（）A.平滑未來年度紅利B.彌補投資虧損C.增加公司注冊資本D.支付保單貸款利息答案：A、B34.2025年客戶可選擇的紅利領(lǐng)取方式有（）A.現(xiàn)金領(lǐng)取B.累積生息C.抵交保費D.交清增額答案：A、B、C、D35.2025年分紅險銷售環(huán)節(jié)“雙錄”必須涵蓋的內(nèi)容有（）A.紅利不確定性提示B.退保損失提示C.產(chǎn)品停售信息D.投保人風(fēng)險承受能力評估答案：A、B、D36.2025年分紅險賬戶投資限制包括（）A.不得投資BBB級以下信用債B.不得直接投資股票C.不得投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)D.不得投資境外資產(chǎn)答案：A37.2025年分紅險保單貸款計息方式可采用（）A.固定利率B.浮動利率C.宣告利率+1%D.央行基準(zhǔn)+2%答案：A、B38.2025年分紅險信息披露平臺應(yīng)向社會公眾免費開放的數(shù)據(jù)有（）A.紅利實現(xiàn)率B.分紅賬戶資產(chǎn)負(fù)債表C.分紅賬戶利潤表D.公司高管薪酬答案：A、B、C39.2025年分紅險客戶享有以下哪些權(quán)利（）A.查閱紅利分配明細(xì)B.要求公司提供賬戶投資報告C.參與公司股東會D.申請轉(zhuǎn)換紅利領(lǐng)取方式答案：A、B、D40.2025年分紅險賬戶出現(xiàn)償付能力不足時，可采取的補救措施有（）A.股東增資B.暫停新業(yè)務(wù)C.下調(diào)保單利益D.動用特別儲備答案：A、B、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.2025年起分紅險紅利實現(xiàn)率低于80%時，公司必須向客戶發(fā)送書面解釋函。（√）42.2025年分紅險賬戶可分配盈余為負(fù)時，公司可用資本金直接派發(fā)紅利。（×）43.2025年分紅險終了紅利一經(jīng)宣告即確定，不受后續(xù)投資波動影響。（√）44.2025年分紅險銷售可承諾“保底3%復(fù)利”。（×）45.2025年分紅險特別儲備可全部用于股東分紅。（×）46.2025年分紅險客戶退保時，終了紅利不予發(fā)放。（×）47.2025年分紅險賬戶投資不動產(chǎn)需銀保監(jiān)會逐筆審批。（√）48.2025年分紅險紅利領(lǐng)取方式變更可在任意時間提出。（√）49.2025年分紅險演示收益必須采用悲觀、中性、樂觀三檔。（×）50.2025年分紅險信息披露每年至少一次。（√）四、計算題（每題10分，共20分。要求寫出計算過程，結(jié)果保留兩位小數(shù)）51.某客戶2020年投保分紅險，年交保費2萬元，交費期10年，基本保險金額20萬元。2025年保單年度末現(xiàn)金價值為12萬元，累積紅利1.5萬元，紅利累積利率3.5%（年復(fù)利）。若客戶2026年初申請退保，公司扣除退保費用500元，請計算客戶實際可得金額。（假設(shè)2025年末至退保日無新增紅利）解：退保金額=現(xiàn)金價值+累積紅利及利息?退保費用累積紅利利息=1.5×3.5%=0.0525萬元累積紅利本息=1.5+0.0525=1.5525萬元實際可得=12+1.5525?0.05=13.5025萬元≈13.50萬元答案：13.50萬元52.2025年某分紅賬戶資產(chǎn)100億元，負(fù)債85億元，本年度實現(xiàn)投資收益5.2億元，負(fù)債評估利率4.5%，死差益0.8億元，費差益0.3億元，特別儲備期初余額3億元，監(jiān)管要求提取上限2%。請計算本年度可供保單持有人分配的最大金額。解：利差益=資產(chǎn)×（實際投資收益率?評估利率）實際投資收益率=5.2/100=5.2%利差益=100×(5.2%?4.5%)=0.7億元可分配盈余=死差益+費差益+利差益=0.8+0.3+0.7=1.8億元特別儲備提取上限=負(fù)債×2%=85×2%=1.7億元因1.8億元>1.7億元，故最大可分配1.7億元答案：1.70億元五、案例分析題（每題20分，共20分）53.2025年3月，客戶王某投訴其2018年投保的分紅險產(chǎn)品“紅利實現(xiàn)率僅78%”，要求公司補發(fā)差額。公司提供的數(shù)據(jù)顯示：銷售時中檔演示紅利為年交保費的4.2%，近五年實際平均派發(fā)3.276%。王某稱銷售人員當(dāng)年口頭承諾“不會低于4%”。公司已找到當(dāng)時的“雙錄”視頻，視頻中銷售人員明確提示“紅利不確定，可能低于4.2%”。請回答：（1）公司是否需補發(fā)差