2026年新材料制造公司備品備件庫存管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司備品備件庫存管理，確保備品備件賬實(shí)相符、存儲(chǔ)安全、領(lǐng)用規(guī)范，保障生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)維及檢修工作順利開展，降低因備件缺失導(dǎo)致的生產(chǎn)停滯風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》《企業(yè)物資管理通用規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)管理要求，結(jié)合公司新材料生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)維、備件使用實(shí)際，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有備品備件的入庫驗(yàn)收、存儲(chǔ)保管、出庫領(lǐng)用、盤點(diǎn)清查、報(bào)廢處置全流程管理，覆蓋倉儲(chǔ)部、設(shè)備部、采購部、生產(chǎn)部等所有參與備品備件管理的部門及相關(guān)責(zé)任人；外協(xié)單位領(lǐng)用公司備品備件的，參照本制度出庫管理要求執(zhí)行。第三條備品備件庫存管理遵循“賬實(shí)相符、安全存儲(chǔ)、按需領(lǐng)用、動(dòng)態(tài)管控”的核心原則：（一）賬實(shí)相符：備件入庫、出庫、盤點(diǎn)記錄準(zhǔn)確完整，庫存數(shù)量與賬面記錄一致，無賬外備件、虛假臺(tái)賬；（二）安全存儲(chǔ)：根據(jù)備件材質(zhì)、特性選擇合適的存儲(chǔ)環(huán)境，避免備件銹蝕、損壞、失效；（三）按需領(lǐng)用：嚴(yán)格按生產(chǎn)檢修計(jì)劃、設(shè)備運(yùn)維需求領(lǐng)用備件，杜絕浪費(fèi)、挪用；（四）動(dòng)態(tài)管控：實(shí)時(shí)更新備件庫存信息，對關(guān)鍵備件設(shè)置安全庫存閾值，及時(shí)補(bǔ)充庫存。第四條公司倉儲(chǔ)部為備品備件庫存管理的統(tǒng)籌部門，負(fù)責(zé)備件入庫驗(yàn)收、存儲(chǔ)保管、臺(tái)賬登記、盤點(diǎn)清查；設(shè)備部負(fù)責(zé)提報(bào)備件采購需求、審核領(lǐng)用申請、確認(rèn)備件質(zhì)量及報(bào)廢判定；采購部負(fù)責(zé)按需求采購備件，提供備件相關(guān)技術(shù)參數(shù)及質(zhì)量證明；生產(chǎn)部負(fù)責(zé)按需提報(bào)備件領(lǐng)用申請，配合備件使用后的核對確認(rèn)。第二章備品備件庫存管理范圍與分類第五條備品備件庫存管理范圍：（一）設(shè)備易損件：生產(chǎn)設(shè)備日常運(yùn)行中易磨損、需定期更換的配件（如密封件、軸承、皮帶等）；（二）專用配件：針對核心生產(chǎn)設(shè)備定制的專用備件（如設(shè)備核心模組、專用緊固件等）；（三）通用備件：各類設(shè)備通用的標(biāo)準(zhǔn)件（如螺栓、螺母、閥門、電機(jī)配件等）；（四）應(yīng)急備件：用于設(shè)備突發(fā)故障搶修的關(guān)鍵備件，需保持一定安全庫存。第六條備品備件分類管理要求：（一）按重要程度分：A類（核心應(yīng)急備件，重點(diǎn)管控，設(shè)置最高安全庫存）、B類（常用易損件，常規(guī)管控，設(shè)置常規(guī)安全庫存）、C類（通用低值備件，簡化管控，按需補(bǔ)充）；（二）按存儲(chǔ)特性分：防銹類（需防潮防銹處理）、精密類（需防塵防震）、普通類（常規(guī)存儲(chǔ)）備件，分類分區(qū)存儲(chǔ)。第三章備品備件入庫管理第七條到貨驗(yàn)收：（一）采購備件到貨后，倉儲(chǔ)部核對送貨單與采購合同的備件名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商信息，確認(rèn)一致后暫存待驗(yàn)區(qū)；（二）設(shè)備部派員參與驗(yàn)收，核查備件外觀、材質(zhì)、技術(shù)參數(shù)是否符合采購要求，關(guān)鍵備件需核對質(zhì)量證明文件；（三）驗(yàn)收不合格的備件（如規(guī)格不符、外觀破損、參數(shù)不達(dá)標(biāo)），由倉儲(chǔ)部反饋至采購部，按合同約定退換貨，嚴(yán)禁不合格備件入庫。第八條入庫登記：（一）驗(yàn)收合格的備件，倉儲(chǔ)部及時(shí)辦理入庫手續(xù)，錄入庫存臺(tái)賬，注明備件名稱、規(guī)格、型號(hào)、入庫數(shù)量、入庫日期、供應(yīng)商、存儲(chǔ)位置等信息；（二）核心應(yīng)急備件需單獨(dú)標(biāo)注，建立專項(xiàng)臺(tái)賬，確?？煽焖俣ㄎ?、領(lǐng)用；（三）入庫單據(jù)需由驗(yàn)收人、入庫人簽字確認(rèn)，隨臺(tái)賬歸檔保存，確保入庫信息可追溯。第四章備品備件存儲(chǔ)管理第九條存儲(chǔ)環(huán)境要求：（一）備件倉庫需保持干燥、通風(fēng)、整潔，定期清理灰塵，控制溫濕度，避免備件受潮、銹蝕；（二）防銹類備件需涂抹防銹劑、封裝保存，精密類備件需存放于專用防護(hù)箱/柜中，避免碰撞、灰塵污染；（三）備件按分類分區(qū)存放，張貼清晰標(biāo)識(shí)，嚴(yán)禁不同類型、不同規(guī)格備件混放，易燃易爆類備件（如有）需按危化品存儲(chǔ)要求單獨(dú)存放。第十條日常保管：（一）倉儲(chǔ)部每日巡檢備件存儲(chǔ)狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)備件銹蝕、破損、標(biāo)識(shí)脫落等情況，及時(shí)處理并記錄；（二）定期對庫存?zhèn)浼M(jìn)行保養(yǎng)維護(hù)（如防銹翻新、密封檢查），尤其是長期存放的核心備件，確保備件性能完好；（三）無關(guān)人員嚴(yán)禁進(jìn)入備件倉庫，倉儲(chǔ)人員進(jìn)出倉庫需登記，杜絕備件丟失、挪用。第十一條安全庫存管控：（一）設(shè)備部結(jié)合生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)維頻次、備件更換周期，制定各類備件的安全庫存閾值；（二）倉儲(chǔ)部實(shí)時(shí)監(jiān)控庫存數(shù)量，當(dāng)備件庫存低于安全閾值時(shí)，及時(shí)提醒設(shè)備部提報(bào)采購需求；（三）核心應(yīng)急備件庫存不得低于最低安全閾值，確保設(shè)備突發(fā)故障時(shí)可及時(shí)領(lǐng)用。第五章備品備件出庫管理第十二條領(lǐng)用申請：（一）生產(chǎn)部/設(shè)備部領(lǐng)用備件時(shí)，需提交書面領(lǐng)用申請，注明領(lǐng)用備件名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用用途、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人等信息；（二）核心應(yīng)急備件領(lǐng)用需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批，緊急搶修領(lǐng)用的可先口頭報(bào)備，事后補(bǔ)充書面申請；（三）領(lǐng)用申請需經(jīng)設(shè)備部審核（核對備件使用必要性）、倉儲(chǔ)部核對（確認(rèn)庫存是否充足）后，方可辦理出庫。第十三條出庫登記：（一）倉儲(chǔ)部按審核后的領(lǐng)用申請發(fā)放備件，當(dāng)面核對備件規(guī)格、數(shù)量，由領(lǐng)用人簽字確認(rèn)；（二）及時(shí)更新庫存臺(tái)賬，扣減對應(yīng)備件庫存數(shù)量，注明出庫日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、出庫用途；（三）出庫單據(jù)與領(lǐng)用申請一并歸檔，確保出庫信息可追溯，嚴(yán)禁無申請、超申請數(shù)量發(fā)放備件。第十四條剩余備件退回：（一）領(lǐng)用后未使用的備件，領(lǐng)用人需在作業(yè)完成后3個(gè)工作日內(nèi)退回倉儲(chǔ)部，注明退回原因；（二）倉儲(chǔ)部核對退回備件的外觀、性能狀態(tài)，驗(yàn)收合格后重新入庫，更新臺(tái)賬；（三）退回備件如存在損壞，需明確責(zé)任，按公司規(guī)定處理，嚴(yán)禁損壞備件重新入庫。第六章備品備件盤點(diǎn)與清查第十五條盤點(diǎn)頻次與要求：（一）月度盤點(diǎn)：倉儲(chǔ)部每月對B、C類備件開展盤點(diǎn)，核對賬實(shí)是否一致，形成月度盤點(diǎn)記錄；（二）季度盤點(diǎn)：倉儲(chǔ)部聯(lián)合設(shè)備部每季度對A類核心備件開展專項(xiàng)盤點(diǎn)，確保核心備件賬實(shí)相符；（三）年度清查：每年年末開展全品類備件清查，全面核對庫存數(shù)量、狀態(tài)，形成年度清查報(bào)告上報(bào)管理層。第十六條盤盈盤虧處理：（一）盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)盤盈的，需核查原因（如入庫漏記、領(lǐng)用退回未登記等），確認(rèn)后補(bǔ)錄臺(tái)賬；（二）盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)盤虧的，需追查責(zé)任，分析是保管不善、領(lǐng)用漏記還是其他原因，形成盤虧報(bào)告，按公司規(guī)定追責(zé)；（三）盤盈盤虧處理結(jié)果需經(jīng)管理層審批后執(zhí)行，嚴(yán)禁擅自調(diào)整臺(tái)賬掩蓋盤盈盤虧問題。第十七條報(bào)廢處置：（一）備件因銹蝕、損壞、技術(shù)淘汰等原因無法使用的，由設(shè)備部出具報(bào)廢判定意見；（二）倉儲(chǔ)部提報(bào)備件報(bào)廢申請，注明報(bào)廢備件信息、報(bào)廢原因、數(shù)量，經(jīng)管理層審批后處置；（三）報(bào)廢備件按公司物資處置規(guī)定處理（如回收、銷毀），處置過程記錄完整，報(bào)廢臺(tái)賬與庫存臺(tái)賬同步更新。第七章監(jiān)督與責(zé)任追究第十八條日常監(jiān)督：（一）管理層每季度抽查備件庫存管理情況，核查臺(tái)賬準(zhǔn)確性、存儲(chǔ)規(guī)范性、領(lǐng)用合規(guī)性；（二）設(shè)備部定期核對備件領(lǐng)用與設(shè)備運(yùn)維記錄，核查備件使用合理性，杜絕浪費(fèi)；（三）鼓勵(lì)員工舉報(bào)備件庫存管理違規(guī)行為（如挪用備件、虛假入庫、賬實(shí)不符等），核查屬實(shí)的按規(guī)定獎(jiǎng)勵(lì)舉報(bào)人。第十九條責(zé)任追究：（一）倉儲(chǔ)人員未按要求驗(yàn)收、登記、保管備件，導(dǎo)致備件損壞、丟失、賬實(shí)不符的，給予通報(bào)批評、績效扣減等懲戒；（二）領(lǐng)用人員挪用、浪費(fèi)備件，或未按要求退回剩余備件的，追究相應(yīng)責(zé)任，造成經(jīng)濟(jì)損失的按規(guī)定賠償；（三）因備件庫存管理不善導(dǎo)致生產(chǎn)停滯、設(shè)備故障無法及時(shí)搶修的，追究倉儲(chǔ)部、設(shè)備部相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。第八章附則第二十條本制度所涉及的安全庫存閾值、盤點(diǎn)頻次、報(bào)廢審批流程等，可根據(jù)公司生產(chǎn)規(guī)模、設(shè)備運(yùn)維需求調(diào)整修訂，修訂需報(bào)管理層審議通過后公示執(zhí)行。第二十一條本制度由公司倉儲(chǔ)部會(huì)同設(shè)備