2026年新材料制造公司庫存預(yù)警管理管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司庫存預(yù)警管理工作，精準管控原料、成品、輔料等庫存水平，防范庫存積壓、短缺、效期過期、安全風(fēng)險等問題，降低庫存資金占用，保障生產(chǎn)經(jīng)營連續(xù)性，依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號——資產(chǎn)管理》《危險化學(xué)品安全管理條例》《企業(yè)會計準則》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，結(jié)合新材料制造行業(yè)特點（涉及危化品效期管控、易燃易爆物料安全庫存、定制化成品庫存、原料采購周期長等場景）及公司實際經(jīng)營需求，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有倉儲庫存的預(yù)警管理，涵蓋原料、成品、輔料、危化品、備品備件等各類物料，涉及庫存數(shù)據(jù)采集、預(yù)警指標設(shè)定、預(yù)警觸發(fā)、異常處置、復(fù)盤優(yōu)化等全環(huán)節(jié)，公司倉儲部、采購部、銷售部、生產(chǎn)部、財務(wù)部及所有參與庫存預(yù)警管理的人員均須遵守本制度要求。第三條庫存預(yù)警管理遵循“提前預(yù)判、分級處置、快速響應(yīng)、動態(tài)優(yōu)化”的核心原則，確保庫存預(yù)警及時準確，異常處置閉環(huán)落地，杜絕因庫存管理不當(dāng)導(dǎo)致的生產(chǎn)中斷、物料浪費、資金積壓等問題。第四條公司倉儲部為庫存預(yù)警管理歸口部門，負責(zé)制定庫存預(yù)警指標及閾值、采集核對庫存數(shù)據(jù)、觸發(fā)預(yù)警通知、跟蹤處置進度；采購部負責(zé)原料庫存短缺預(yù)警的補貨處置、積壓預(yù)警的供應(yīng)商協(xié)調(diào)；銷售部負責(zé)成品庫存積壓預(yù)警的銷售消化、定制成品滯銷預(yù)警的客戶溝通；生產(chǎn)部負責(zé)根據(jù)庫存預(yù)警調(diào)整生產(chǎn)計劃；財務(wù)部負責(zé)監(jiān)控庫存資金占用預(yù)警、分析預(yù)警處置的成本效益。第五條管理目標：通過標準化的庫存預(yù)警管理，確保庫存數(shù)據(jù)采集準確率≥99%，預(yù)警觸發(fā)及時率100%，預(yù)警處置響應(yīng)時間不超過24小時，庫存短缺導(dǎo)致生產(chǎn)中斷次數(shù)為0，?；沸谶^期率為0，庫存資金占用率較上年度降低2%-4%。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)分工第六條部門職責(zé)劃分：（一）倉儲部：制定各類物料庫存預(yù)警指標及閾值標準；每日采集核對庫存數(shù)量、效期、品質(zhì)等數(shù)據(jù)；通過庫存管理系統(tǒng)自動觸發(fā)或人工判定預(yù)警，第一時間通知責(zé)任部門；建立庫存預(yù)警臺賬，記錄預(yù)警觸發(fā)時間、處置措施、完成情況；每周復(fù)盤預(yù)警處置效果，每月優(yōu)化預(yù)警閾值；配合各部門核實庫存異常數(shù)據(jù)；（二）采購部：接收原料庫存短缺預(yù)警后，4小時內(nèi)啟動補貨流程，根據(jù)采購周期確定加急采購或常規(guī)采購方式；接收原料積壓預(yù)警后，72小時內(nèi)制定退換貨、代加工、更換供應(yīng)商等處置方案；每月向倉儲部反饋原料采購周期變化，配合調(diào)整預(yù)警閾值；（三）銷售部：接收成品庫存積壓預(yù)警后，48小時內(nèi)制定促銷、調(diào)撥、客戶拓展等消化方案；接收定制成品滯銷預(yù)警后，24小時內(nèi)與客戶溝通交付或調(diào)整方案；每月向倉儲部反饋成品銷售周期變化，配合優(yōu)化預(yù)警標準；（四）生產(chǎn)部：接收原料短缺預(yù)警后，及時調(diào)整生產(chǎn)排期，優(yōu)先保障核心產(chǎn)品生產(chǎn)；接收成品積壓預(yù)警后，暫緩對應(yīng)成品的生產(chǎn)計劃；每月向倉儲部反饋生產(chǎn)用料需求變化，確保預(yù)警指標貼合生產(chǎn)實際；（五）財務(wù)部：每月分析庫存資金占用情況，觸發(fā)資金占用過高預(yù)警并通知管理層；評估預(yù)警處置方案的成本效益，提供財務(wù)層面優(yōu)化建議；監(jiān)督庫存處置過程中的資金使用合規(guī)性；（六）管理層：審批年度庫存預(yù)警指標及閾值調(diào)整方案；決策重大庫存預(yù)警處置方案（如大額積壓物料處置、緊急原料采購）；協(xié)調(diào)跨部門預(yù)警處置工作，保障措施落地。第七條人員要求：（一）倉儲部庫存管理員須熟悉各類物料特性、庫存管理流程，能準確識別庫存異常，每周參加不少于1次庫存數(shù)據(jù)核對校準工作，嚴禁虛報、漏報庫存數(shù)據(jù)；（二）各部門預(yù)警處置專員須在接到預(yù)警通知后立即響應(yīng)，建立處置臺賬，確保每一條預(yù)警都有記錄、有處置、有結(jié)果；（三）危化品庫存預(yù)警管理人員須熟悉?；沸凇⒋鎯σ?，具備應(yīng)急處置能力，上崗前須經(jīng)安全環(huán)保部專項培訓(xùn)考核合格。第三章庫存預(yù)警指標與設(shè)定標準第八條預(yù)警指標分類：（一）數(shù)量類預(yù)警：包含安全庫存預(yù)警（庫存低于安全閾值觸發(fā)短缺預(yù)警）、庫存積壓預(yù)警（庫存高于正常周轉(zhuǎn)閾值觸發(fā)積壓預(yù)警）、超采購/銷售計劃預(yù)警（實際庫存與計劃偏差超10%觸發(fā)）；（二）效期類預(yù)警：包含?；沸陬A(yù)警（距失效日期30天/60天分級觸發(fā)）、常規(guī)原料效期預(yù)警（距失效日期60天觸發(fā)）、成品保質(zhì)期預(yù)警（距保質(zhì)期到期90天觸發(fā)）；（三）品質(zhì)類預(yù)警：包含物料受潮、變質(zhì)、破損等品質(zhì)異常預(yù)警，倉儲巡檢發(fā)現(xiàn)即觸發(fā)；（四）資金類預(yù)警：包含庫存資金占用率超行業(yè)平均水平、單類物料資金占用超月度預(yù)算觸發(fā)的預(yù)警。第九條預(yù)警閾值設(shè)定：（一）安全庫存閾值：原料按采購周期+生產(chǎn)緩沖期設(shè)定（采購周期7天以內(nèi)的，安全庫存為3天用量；采購周期7-30天的，安全庫存為7天用量；采購周期超30天的，安全庫存為15天用量）；成品按銷售周期+交付緩沖期設(shè)定，核心產(chǎn)品安全庫存為15天銷量，非核心產(chǎn)品為7天銷量；（二）積壓預(yù)警閾值：原料庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)超正常周期1.5倍觸發(fā)，成品庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)超正常周期2倍觸發(fā)；?；穾齑娉?dāng)月使用量2倍觸發(fā)積壓預(yù)警；（三）效期預(yù)警閾值：劇毒類?；肪嗍掌?0天觸發(fā)一級預(yù)警，30天觸發(fā)二級預(yù)警；普通危化品距失效日期30天觸發(fā)預(yù)警；常規(guī)原料/成品距效期/保質(zhì)期到期60-90天觸發(fā)預(yù)警；（四）資金類預(yù)警閾值：庫存資金占用率超公司年度預(yù)算30%觸發(fā)預(yù)警，單類物料資金占用超月度預(yù)算20%觸發(fā)預(yù)警。第十條預(yù)警等級劃分：（一）一般預(yù)警：不影響正常生產(chǎn)經(jīng)營，處置周期7天以內(nèi)（如常規(guī)原料效期預(yù)警、少量成品積壓預(yù)警）；（二）重要預(yù)警：可能影響局部生產(chǎn)/銷售，處置周期24-72小時（如核心原料短缺預(yù)警、中等規(guī)模成品積壓預(yù)警）；（三）緊急預(yù)警：直接影響核心生產(chǎn)/銷售或存在安全風(fēng)險，須立即處置（如危化品效期緊急預(yù)警、核心原料斷供預(yù)警、物料品質(zhì)異常預(yù)警）。第四章庫存預(yù)警觸發(fā)與處置流程第十一條預(yù)警觸發(fā)方式：（一）自動觸發(fā)：庫存管理系統(tǒng)每日凌晨自動核對庫存數(shù)據(jù)，達到預(yù)警閾值后自動生成預(yù)警信息并推送至責(zé)任部門及倉儲部；（二）人工觸發(fā)：倉儲部每日巡檢發(fā)現(xiàn)物料品質(zhì)異常、效期異常、存儲異常等情況，立即人工觸發(fā)預(yù)警并記錄；（三）復(fù)核觸發(fā)：財務(wù)部每月核對庫存資金數(shù)據(jù)，達到資金類預(yù)警閾值后觸發(fā)預(yù)警并通知相關(guān)部門。第十二條預(yù)警處置要求：（一）一般預(yù)警：責(zé)任部門在7天內(nèi)完成處置，處置完成后向倉儲部反饋結(jié)果，倉儲部核實后銷賬；（二）重要預(yù)警：責(zé)任部門接到通知后24小時內(nèi)制定處置方案，72小時內(nèi)完成核心處置動作，每日向倉儲部反饋進度；（三）緊急預(yù)警：責(zé)任部門接到通知后立即處置，倉儲部、安全環(huán)保部等部門配合，處置過程中每2小時向管理層反饋進度，處置完成后12小時內(nèi)提交處置報告。第十三條特殊物料處置補充：（一）?；奉A(yù)警處置：效期預(yù)警觸發(fā)后，優(yōu)先調(diào)撥使用或聯(lián)系供應(yīng)商退換，嚴禁使用過期?；罚黄焚|(zhì)異常預(yù)警觸發(fā)后，立即隔離存放，由安全環(huán)保部評估處置方案，嚴禁隨意丟棄；（二）定制成品預(yù)警處置：滯銷預(yù)警觸發(fā)后，優(yōu)先與客戶協(xié)商交付，無法交付的評估改造成本，避免全額報廢；（三）稀缺原料預(yù)警處置：短缺預(yù)警觸發(fā)后，采購部啟動多渠道采購預(yù)案，生產(chǎn)部調(diào)整用料方案，保障核心生產(chǎn)需求。第五章監(jiān)督檢查與考核獎懲第十四條監(jiān)督檢查要求：（一）倉儲部每日核查預(yù)警觸發(fā)及處置記錄，每周抽查處置效果，確保預(yù)警不遺漏、處置不拖延；（二）管理層每月審閱庫存預(yù)警處置匯總報告，重點核查緊急/重要預(yù)警處置情況，對未按時處置的事項督辦整改；（三）每季度開展庫存預(yù)警管理專項審計，檢查預(yù)警指標合理性、處置流程合規(guī)性，審計結(jié)果存檔保管不少于2年。第十五條獎懲措施：（一）獎勵措施：年度內(nèi)預(yù)警處置及時率100%、無庫存短缺/過期事故的部門，給予5000-10000元現(xiàn)金獎勵；及時發(fā)現(xiàn)重大庫存風(fēng)險（如批量?；沸诋惓＃┎⒈苊鈸p失的人員，給予1000-5000元獎勵；提出預(yù)警指標優(yōu)化建議并落地見效的人員，給予500-2000元專項獎勵；（二）處罰措施：輕微違規(guī)：預(yù)警處置遲報1-3天、數(shù)據(jù)核對失誤未造成后果的，給予口頭警告，扣除當(dāng)月績效獎金的5%-10%；一般違規(guī)：預(yù)警漏報、處置超期3天以上，導(dǎo)致局部生產(chǎn)/銷售受影響的，給予書面警告，扣除當(dāng)月績效獎金的20%-50%，限期整改并重新培訓(xùn)；嚴重違規(guī)：因預(yù)警管理缺位導(dǎo)致物料過期、庫存斷供引發(fā)生產(chǎn)中斷或安全事故的，扣除全部績效獎金，追究相關(guān)責(zé)任人及部門負責(zé)人責(zé)任，情節(jié)嚴重的調(diào)整崗位