PAGEXX有限公司XX有限公司文件編號QT-OP-MR-6-01版本號1.0文件名稱風(fēng)險控制程序生效日期2018/03/01頁碼第7頁共7頁1目的建立規(guī)范、有效的風(fēng)險和機(jī)遇的應(yīng)對程序，提高防范系統(tǒng)性風(fēng)險的能力；保證公司安全、穩(wěn)健運行，提高經(jīng)營管理水平。2范圍和定義2.1適用于公司質(zhì)量和有害物質(zhì)過程管理體系活動中應(yīng)對風(fēng)險和機(jī)遇的方法及要求的控制。

2.2風(fēng)險：不確定性的影響。包括負(fù)面風(fēng)險和正面風(fēng)險，其中正面風(fēng)險也稱機(jī)遇；

2.3機(jī)遇：有利的時機(jī)、境遇、條件和環(huán)境；

2.4戰(zhàn)略：實現(xiàn)長期或總目標(biāo)的計劃；

2.5風(fēng)險評估：在風(fēng)險事件發(fā)生之前或之后（但還沒有結(jié)束），該事件給各個方面造成的影響和損失的可能性進(jìn)行量化評估的工作，即：風(fēng)險評估就是量化測評某一事件或事物帶來的影響或損失的可能程度；

2.6風(fēng)險嚴(yán)重度：風(fēng)險發(fā)生后其所產(chǎn)生的影響的嚴(yán)重程序；

2.7風(fēng)險發(fā)生頻度：風(fēng)險出現(xiàn)的頻率或者概率；

2.8風(fēng)險系數(shù)：風(fēng)險系數(shù)用于評定是否對已識別的風(fēng)險采取措施；

風(fēng)險系數(shù)=風(fēng)險嚴(yán)重度×風(fēng)險發(fā)生頻度3職責(zé)3.1總經(jīng)理：3.1.1負(fù)責(zé)應(yīng)對風(fēng)險和機(jī)遇所需資源的提供；3.1.2負(fù)責(zé)批準(zhǔn)各部門識別、評估之風(fēng)險和機(jī)遇，及對風(fēng)險和機(jī)遇的控制措施。3.2戰(zhàn)略小組：由公司總經(jīng)理任命戰(zhàn)略小組組長，各部門負(fù)責(zé)人任組員所組成的項目小組，其任務(wù)是：3.2.1負(fù)責(zé)公司風(fēng)險和機(jī)遇的識別、分析和評估；3.2.2制定應(yīng)對風(fēng)險和機(jī)遇的措施并執(zhí)行；3.2.3組織實施應(yīng)對風(fēng)險和機(jī)遇措施的效果驗證。3.3各職能部門：3.3.1負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險和機(jī)遇的識別與評估，并制定相應(yīng)的措施以規(guī)避或降低風(fēng)險，并嚴(yán)格執(zhí)行。3.3.2負(fù)責(zé)對風(fēng)險和機(jī)遇的控制措施的效果進(jìn)行評價。4作業(yè)內(nèi)容4.1風(fēng)險和機(jī)遇管理策劃當(dāng)公司發(fā)生質(zhì)量和有害物質(zhì)過程管理體系策劃、企業(yè)宗旨變化、經(jīng)營戰(zhàn)略變化、內(nèi)外部環(huán)境變化、組織其相關(guān)方的需求和期望變化時，公司戰(zhàn)略小組應(yīng)每年至少組織各部門進(jìn)行一次就企業(yè)面臨的4.2所述的風(fēng)險與機(jī)遇進(jìn)行識別、分析和評估。4.2風(fēng)險類別：包括戰(zhàn)略和市場風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險。4.2.1戰(zhàn)略和市場風(fēng)險A）戰(zhàn)略定位：未能及時應(yīng)對產(chǎn)品更新?lián)Q代、替代品出現(xiàn)、消費需求變化等影響企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險；B）戰(zhàn)爭、災(zāi)害、運輸中斷等造成的商務(wù)中斷；C）市場競爭力：對競爭對手的錯誤分析可能導(dǎo)致對我們的產(chǎn)品市場的競爭力高估或低估，引發(fā)期望值風(fēng)險；D）企業(yè)信用差，不能按合同規(guī)定及時交貨等；E）價格風(fēng)險：產(chǎn)品和供應(yīng)鏈價格變化。4.2.2環(huán)境風(fēng)險A）產(chǎn)品銷售淡季與旺季，影響顧客的采購，也間接影響公司產(chǎn)品生產(chǎn)；B）人文環(huán)境：主要體現(xiàn)在不同時間、不同地區(qū)、不同民族的人消費習(xí)慣不同；C）政策環(huán)境：國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變動，以及地方的相關(guān)政策的變動會間接的影響到企業(yè)資金融入以及企業(yè)運營的必要條件；D）經(jīng)濟(jì)環(huán)境：利率的變動、匯率的變動、同伙膨脹或通貨緊縮等。4.2.3財務(wù)風(fēng)險A）融資風(fēng)險：比如風(fēng)險籌資的費用高，而且受到政策限制較多，加大了籌資的不確定性。B）資金使用過程中的風(fēng)險：主要表現(xiàn)為短期資金風(fēng)險和長期資金投資風(fēng)險。C）資金回收過程中的風(fēng)險：應(yīng)收款無法及時到位，增加了壞賬的出現(xiàn)率。D）財務(wù)報告失真風(fēng)險。4.2.4經(jīng)營風(fēng)險A）原材料供應(yīng)：主要包括原材料的價格、質(zhì)量、有害物質(zhì)和送貨時間的不準(zhǔn)時或延長、采購過程的欺詐行為，采購人員的疏忽導(dǎo)致原材料數(shù)量以及質(zhì)量上的不達(dá)標(biāo)等。B）人力資源風(fēng)險：采購人員、服務(wù)人員，技術(shù)人員和其他生產(chǎn)管理人員，由于他們的工作疏忽導(dǎo)致的風(fēng)險，以及各崗位主要人員的離職等風(fēng)險。C）生產(chǎn)設(shè)施風(fēng)險：生產(chǎn)設(shè)施出現(xiàn)意外的故障，甚至損壞等。D）供應(yīng)鏈風(fēng)險：主要包括單一供應(yīng)商、采購計劃失誤、供應(yīng)商品質(zhì)和有害物質(zhì)控制能力低下、采購價格不合理、供應(yīng)商違約或倒閉等風(fēng)險。E）產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險：包括產(chǎn)品質(zhì)量問題，導(dǎo)致退貨、換貨、修理等風(fēng)險。F）生產(chǎn)過程的風(fēng)險與機(jī)遇：包括生產(chǎn)過程中人、機(jī)、料、法、環(huán)和有害物質(zhì)控制不當(dāng)；G）產(chǎn)品研發(fā)風(fēng)險：包括未考慮到產(chǎn)品的最新使用環(huán)境要求、研發(fā)物料供應(yīng)的周期和質(zhì)量、環(huán)保材料選擇、沒有測試手段等和研發(fā)能力不足等風(fēng)險；H）其它過程管理失效的風(fēng)險。4.3風(fēng)險和機(jī)遇的識別4.3.1各部門、過程之風(fēng)險和機(jī)遇應(yīng)由部門經(jīng)理或者負(fù)責(zé)人進(jìn)行識別與評估，由公司總經(jīng)理或管理者代表批準(zhǔn)；4.3.2各部門在以下情況及時機(jī)，應(yīng)對本部門及過程之風(fēng)險和機(jī)遇進(jìn)行識別與更新，并填寫《風(fēng)險識別及應(yīng)對措施清單》：A)質(zhì)量和有害物質(zhì)過程管理體系策劃、戰(zhàn)略變化、內(nèi)外部環(huán)境變化、公司及其背景變化、相關(guān)方的需求和期望變化；B）公司、部門組織架構(gòu)、職能變更時。 4.4風(fēng)險和機(jī)遇的評估4.4.1對已識別的風(fēng)險和機(jī)遇按照：風(fēng)險系數(shù)（RPN值）=嚴(yán)重度（S）*發(fā)生頻率(O)之方法進(jìn)行評估；4.4.2嚴(yán)重度（S）：用于評價潛在風(fēng)險可能造成的損害程度，根據(jù)對潛在風(fēng)險的評估量化。若潛在風(fēng)險發(fā)生后，其會導(dǎo)致的各方面的影響以及危害程度，以下包括但不限于風(fēng)險產(chǎn)生后會導(dǎo)致的危害：A)法律法規(guī)及相關(guān)方要求；B）風(fēng)險發(fā)生時導(dǎo)致的人身傷害；C）財產(chǎn)損失的多少；D）是否導(dǎo)致停工/停產(chǎn)；E）對企業(yè)形象的損害程度；嚴(yán)重度分為如下五類：非常嚴(yán)重、嚴(yán)重、較嚴(yán)重、一般、輕微：嚴(yán)重度法律法規(guī)及相關(guān)方要求人身傷害財產(chǎn)損失（萬元）停工/停產(chǎn)企業(yè)形象嚴(yán)重等級（S）非常嚴(yán)重違反法律法規(guī)、國際/國家標(biāo)準(zhǔn)、客戶標(biāo)準(zhǔn)死亡、截肢、骨折、聽力喪失、慢性病等財產(chǎn)損失≥10不可恢復(fù)重大國際、國內(nèi)影響5嚴(yán)重違反省內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)受傷需要停工療養(yǎng)，且停工時間≥3個月10＜財產(chǎn)損失≥5需較長時間調(diào)整后才能恢復(fù)省內(nèi)、行業(yè)影響4較嚴(yán)重違反地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)受傷需要停工療養(yǎng)，且停工時間＜3個月5＜財產(chǎn)損失≥0.5間歇性恢復(fù)地區(qū)性影響3一般違反企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)輕微受傷，包扎即可財產(chǎn)損失＜0.5可短時恢復(fù)企業(yè)及周邊范圍2輕微不違反無傷亡無損失沒有停工不影響嚴(yán)重度判定時，當(dāng)多個因素的判定其嚴(yán)重度不一致時，應(yīng)遵循從嚴(yán)原則，即當(dāng)多個因素中僅其中一個或部分因素其嚴(yán)重度級別更高時，依據(jù)嚴(yán)重級別高的因素作為風(fēng)險嚴(yán)重度進(jìn)行判定，根據(jù)上表內(nèi)容確定風(fēng)險的嚴(yán)重度后，將嚴(yán)重等級評分填入《風(fēng)險識別及應(yīng)對措施清單》中。4.4.3發(fā)生頻率(O)：指潛在風(fēng)險出現(xiàn)的頻率，為便于識別和定義，將風(fēng)險頻率定義為5級，如下所示：幾乎不發(fā)生、很少發(fā)生、偶爾發(fā)生、有時發(fā)生、經(jīng)常發(fā)生。發(fā)生頻率定義頻率等級（O）幾乎不會發(fā)生一年最多發(fā)生一次1很少發(fā)生每季發(fā)生2偶爾發(fā)生每月發(fā)生3有時發(fā)生每周都有發(fā)生4經(jīng)常發(fā)生每天都有發(fā)生發(fā)生頻率判定過程中，當(dāng)一個或多個因素在判定過程中，其發(fā)生頻率不一致時，應(yīng)遵循從嚴(yán)原則進(jìn)行判定，即當(dāng)多個因素中僅其中一個或部分因素其發(fā)生較為頻繁時，依據(jù)發(fā)生頻率較高的因素作為風(fēng)險發(fā)生頻率進(jìn)行判定。根據(jù)上表內(nèi)容確定風(fēng)險的嚴(yán)重度后，將嚴(yán)重等級評分填入《風(fēng)險識別及應(yīng)對措施清單》中。4.4.4風(fēng)險的可接受準(zhǔn)則，即風(fēng)險系數(shù)（RPN值）風(fēng)險系數(shù)（RPN值）=嚴(yán)重度(S)*發(fā)生頻率(O)，即：RPN=S*O；風(fēng)險系數(shù)的大小決定是否對風(fēng)險應(yīng)采取的措施，如下表要求：發(fā)生頻率嚴(yán)重度非常少發(fā)生很少發(fā)生偶爾發(fā)生有時發(fā)生經(jīng)常發(fā)生非常嚴(yán)重510152025嚴(yán)重48121620較嚴(yán)重3691215一般246810輕微1234使用風(fēng)險系數(shù)作為參考值，下表為風(fēng)險系數(shù)的范圍及當(dāng)風(fēng)險系數(shù)達(dá)到一定值時，應(yīng)對風(fēng)險采取相應(yīng)的措施：若嚴(yán)重度評為非常嚴(yán)重或發(fā)生頻率評為經(jīng)常發(fā)生者，則直接作為高風(fēng)險處理。風(fēng)險系數(shù)評分后，將得分與風(fēng)險和機(jī)遇等級內(nèi)容記錄在《風(fēng)險識別及應(yīng)對措施清單》中；4.5風(fēng)險的應(yīng)對與控制4.5.1各部門應(yīng)對所識別與評估的風(fēng)險和機(jī)遇結(jié)果采取適當(dāng)?shù)目刂品绞脚c措施，從而達(dá)到降低或消除風(fēng)險的目的，風(fēng)險應(yīng)對的方法包括；A）風(fēng)險接受：針對輕微的風(fēng)險，當(dāng)采取措施消除風(fēng)險引起的成本比風(fēng)險本身引起的損失較大時，我公司采取接受該風(fēng)險；B）風(fēng)險降低：針對一般風(fēng)險，我公司各部門需要在工作過程中加以控制以降低風(fēng)險；C）風(fēng)險規(guī)避：針對高風(fēng)險，應(yīng)要求各部門制訂詳細(xì)的控制措施與方法，以避免或降低風(fēng)險；4.5.2制定的控制措施應(yīng)是在現(xiàn)有條件下可執(zhí)行和可落實的，并有明確的責(zé)任人負(fù)責(zé)跟進(jìn)與完成；4.5.3各部門在對風(fēng)險評估完成后，將應(yīng)對與控制措施填寫在《風(fēng)險識別及應(yīng)對措施清單》中。4.6風(fēng)險管理的實施、監(jiān)督及效果評價4.6.1各部門應(yīng)嚴(yán)格按《風(fēng)險識別及應(yīng)對措施清單》之要求執(zhí)行，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定期監(jiān)督其風(fēng)險控制措施執(zhí)行情況，并及時糾正相應(yīng)的偏差；4.6.2公司在日常審核、內(nèi)部審核時，應(yīng)對各部門風(fēng)險和機(jī)遇控制與執(zhí)行情況進(jìn)行審核，以驗證其有效性。風(fēng)險和機(jī)遇的評審應(yīng)包含以下方面的