風險控制管理制度為建立健全企業(yè)風險防控體系，規(guī)范風險識別、評估、應對及監(jiān)控全流程管理，防范和化解各類經(jīng)營管理風險，保障企業(yè)資產安全、經(jīng)營穩(wěn)定及戰(zhàn)略目標實現(xiàn)，依據(jù)國家相關法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，結合企業(yè)實際情況，制定本制度。本制度適用于企業(yè)生產經(jīng)營、財務管理、項目建設、安全生產、市場營銷等所有業(yè)務領域及各部門、各崗位，覆蓋風險管控全生命周期。一、總則（一）制定目的通過系統(tǒng)化、標準化的風險管控機制，提前識別潛在風險，科學評估風險等級，精準制定應對措施，強化風險過程監(jiān)控，最大限度降低風險損失，實現(xiàn)企業(yè)風險可控、合規(guī)經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。（二）管理原則全面覆蓋原則：風險管控滲透至企業(yè)各項業(yè)務、各個環(huán)節(jié)、所有部門及崗位，實現(xiàn)無死角、全維度管控，杜絕風險管控盲區(qū)。預防為主原則：堅持事前防范、事中控制、事后復盤相結合，優(yōu)先通過源頭管控、流程優(yōu)化防范風險發(fā)生，提升風險預判能力。分級分類原則：根據(jù)風險發(fā)生概率、影響程度，對風險進行分級分類管理，明確不同層級風險的管控責任及處置流程，提高管控效率。權責對等原則：明確各部門、各崗位的風險管控職責，做到責任到人、權責匹配，確保風險管控措施落地執(zhí)行。動態(tài)優(yōu)化原則：結合企業(yè)內外部環(huán)境變化、業(yè)務拓展及風險處置情況，定期更新風險清單，優(yōu)化管控流程及措施，確保制度適應性和有效性。（三）適用范圍本制度適用于企業(yè)總部、各分支機構、子公司及所有控股單位的生產經(jīng)營、項目建設、財務管理、人力資源、市場營銷、安全生產、合規(guī)管理等所有業(yè)務活動及管理過程，全體員工均需嚴格遵守。二、風險控制組織架構及職責（一）風險控制領導小組成立以總經(jīng)理為組長，分管副總經(jīng)理為副組長，各部門負責人為成員的風險控制領導小組，作為企業(yè)風險管控的最高決策機構。組長職責：全面負責風險管控工作，審批風險控制管理制度、風險評估報告、重大風險應對方案，決策重大風險處置事項，協(xié)調跨部門風險管控工作。副組長職責：協(xié)助組長統(tǒng)籌風險管控工作，組織開展風險識別、評估及管控措施落地，監(jiān)督各部門風險管控職責履行情況，定期向組長匯報風險管控工作進展。成員職責：落實本部門風險管控工作，參與企業(yè)整體風險識別、評估，制定本部門風險應對措施，及時上報本部門發(fā)現(xiàn)的重大風險及處置情況。（二）風險管控歸口部門指定合規(guī)管理部（或風險管理部）作為風險管控歸口部門，負責風險管控日常工作的組織、協(xié)調、監(jiān)督及考核。制度建設：起草、修訂風險控制管理制度及配套流程，建立風險管控標準體系。統(tǒng)籌協(xié)調：組織開展企業(yè)層面風險識別、評估工作，匯總風險清單及評估結果，形成風險評估報告。監(jiān)督檢查：跟蹤各部門風險應對措施執(zhí)行情況，開展風險管控專項檢查，督促整改風險隱患，建立風險管控臺賬。培訓宣貫：組織開展風險管控知識培訓，普及風險防控意識，提升全員風險管控能力。檔案管理：負責風險管控相關資料、報告、記錄的歸檔管理，確保檔案完整規(guī)范。（三）各業(yè)務部門職責開展本部門業(yè)務范圍內的風險識別、自查工作，建立本部門風險清單，定期向風險管控歸口部門報送風險情況。針對本部門識別的風險，制定具體、可落地的應對措施及應急預案，負責措施的執(zhí)行及效果跟蹤。配合企業(yè)風險控制領導小組及歸口部門開展風險評估、專項檢查工作，提供相關業(yè)務資料及數(shù)據(jù)。及時上報本部門發(fā)生的風險事件及處置進展，不得隱瞞、拖延風險信息。加強本部門員工風險管控培訓，落實崗位風險管控職責，規(guī)范業(yè)務操作流程。（四）崗位人員職責全體員工需嚴格遵守風險控制管理制度，規(guī)范履行崗位職責，主動識別崗位工作中的潛在風險，發(fā)現(xiàn)風險隱患及時上報直接上級及相關部門，配合風險處置工作，落實風險管控措施。三、風險識別與評估（一）風險識別識別范圍：涵蓋企業(yè)內外部所有可能影響經(jīng)營目標實現(xiàn)的風險，包括但不限于：

經(jīng)營風險：市場波動、客戶流失、供應鏈中斷、業(yè)務拓展失敗等；財務風險：資金短缺、應收賬款壞賬、融資成本過高、財務造假等；安全風險：生產安全事故、設備故障、人員傷亡、火災爆炸等；合規(guī)風險：違反法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、合同約定等引發(fā)的法律糾紛、行政處罰；人力資源風險：核心人才流失、人員配置不當、勞動糾紛等；其他風險：自然災害、公共衛(wèi)生事件、技術迭代滯后等。識別方式：

日常識別：各部門及崗位在日常工作中主動識別風險，建立即時上報機制；定期識別：風險控制領導小組每季度組織一次全面風險識別，每年開展一次專項風險排查；專項識別：針對新項目、新業(yè)務、重大投資及外部環(huán)境重大變化，開展專項風險識別。識別成果：各部門將識別的風險信息整理匯總，填報《風險識別登記表》，提交至風險管控歸口部門，由歸口部門統(tǒng)一梳理形成企業(yè)《風險清單》。（二）風險評估評估標準：采用“風險發(fā)生概率+影響程度”二維評估法，將風險劃分為四級：

一級風險（重大風險）：發(fā)生概率高、影響程度極大，可能導致企業(yè)重大損失、經(jīng)營中斷；二級風險（較大風險）：發(fā)生概率較高、影響程度較大，可能導致企業(yè)較大損失；三級風險（一般風險）：發(fā)生概率中等、影響程度一般，可能導致企業(yè)局部損失；四級風險（低風險）：發(fā)生概率低、影響程度較小，可通過常規(guī)管控措施化解。評估流程：

風險管控歸口部門組織各部門、專業(yè)技術人員及外部專家，對《風險清單》中的風險進行逐一評估；結合評估標準確定風險等級，分析風險成因、影響范圍及潛在后果，形成《風險評估報告》；《風險評估報告》報風險控制領導小組審批，審批通過后作為風險管控的依據(jù)。動態(tài)更新：風險管控歸口部門根據(jù)業(yè)務變化、外部環(huán)境調整及風險處置情況，每半年對風險評估結果進行一次復核更新，確保風險等級準確、管控重點清晰。四、風險應對與處置（一）風險應對策略針對不同等級的風險，采取差異化應對策略，確保風險可控：一級風險（重大風險）：采取規(guī)避或轉移策略，暫停相關高風險業(yè)務、項目，或通過保險、合同約定轉移風險；制定專項應對方案及應急預案，明確處置流程、責任人和時間節(jié)點，由風險控制領導小組統(tǒng)籌處置。二級風險（較大風險）：采取降低策略，通過優(yōu)化流程、強化管控、增加防護措施等方式降低風險發(fā)生概率及影響程度，指定分管副總經(jīng)理牽頭負責，定期跟蹤管控效果。三級風險（一般風險）：采取控制策略，由對應業(yè)務部門制定具體管控措施，落實崗位責任，加強日常監(jiān)督檢查，確保風險處于可控范圍。四級風險（低風險）：采取接受策略，納入常規(guī)管理，定期監(jiān)測風險變化，無需額外制定專項措施。（二）風險處置流程風險上報：發(fā)現(xiàn)風險隱患或風險事件后，相關部門及崗位需立即上報，一級、二級風險需在24小時內上報風險控制領導小組及歸口部門，三級、四級風險需在3個工作日內上報歸口部門。方案制定：針對上報的風險，由對應責任部門結合風險評估結果制定處置方案，明確處置措施、責任人、完成時限及資源保障，一級、二級風險處置方案需報風險控制領導小組審批。措施執(zhí)行：責任部門嚴格按照處置方案落實各項措施，風險管控歸口部門跟蹤監(jiān)督執(zhí)行進度，及時協(xié)調解決處置過程中的問題。結果驗收：處置工作完成后，責任部門提交處置報告，歸口部門組織驗收，一級、二級風險處置結果需報風險控制領導小組確認，確保風險已有效化解。復盤總結：針對重大風險事件，風險控制領導小組組織開展復盤，分析風險發(fā)生原因、管控漏洞及處置效果，優(yōu)化風險管控措施及制度流程。（三）應急處置針對可能引發(fā)重大損失的一級風險（如重大安全事故、重大法律糾紛、資金鏈斷裂等），各相關部門需制定專項應急預案，明確應急組織架構、響應流程、處置措施及應急資源。風險控制領導小組每年度組織一次應急預案演練，檢驗應急預案的可行性及應急處置能力，針對演練中發(fā)現(xiàn)的問題及時優(yōu)化預案。發(fā)生突發(fā)風險事件時，立即啟動應急預案，各部門按職責分工開展應急處置工作，最大限度降低風險損失，事后及時上報處置情況并開展復盤。五、風險監(jiān)控與考核（一）風險監(jiān)控風險管控歸口部門建立《風險管控臺賬》，對風險識別、評估、應對、處置全流程進行記錄，跟蹤風險狀態(tài)變化及管控措施執(zhí)行情況，定期向風險控制領導小組匯報。各部門對本部門管控的風險進行日常監(jiān)控，及時更新風險狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)風險等級上升或管控措施失效時，立即采取補救措施并上報歸口部門。風險控制領導小組每季度召開風險管控工作會議，通報企業(yè)整體風險狀況，研究解決重大風險管控問題，部署下一步風險管控工作。（二）風險考核風險管控歸口部門結合各部門風險管控職責履行情況、風險處置效果、隱患整改質量等，制定風險管控考核細則，納入企業(yè)年度績效考核體系。每年度對各部門風險管控工作進行考核，對風險管控成效顯著、及時化解重大風險的部門及個人予以表彰獎勵；對未履行風險管控職責、隱瞞風險、處置不當導致企業(yè)損失的，予以通報批評、經(jīng)濟處罰，情節(jié)嚴重的追究相關人員責任?？己私Y果作為部門評優(yōu)、員工晉升、薪酬調整的重要依據(jù)，倒逼風險管控責任落實。六、風險管控檔案管理風險管控歸口部門負責統(tǒng)一管理風險管控檔案，檔案內容包括但不限于：風險控制管理制度、風險識別登記表、風險清單、風險評估報告、風險處置方案、應急預案、演練記錄、監(jiān)控臺賬、考核結果等。檔案管理需符合企業(yè)檔案管理規(guī)范，實行分類歸檔、專人保管，建立檔案借閱、查閱登記制度，確保檔案安全、完整、可追溯，檔案保存期限不少于5年。依托信息化系統(tǒng)建立電子檔案庫，實現(xiàn)風險管控檔案的數(shù)字化管理，提高檔案查詢、更新及共享效