(2025年)CISA模擬考試試題及答案一、單項選擇題（共30題，每題2分，共60分）1.某企業(yè)計劃對核心財務(wù)系統(tǒng)開展信息系統(tǒng)審計，審計團隊在制定審計計劃時，發(fā)現(xiàn)該系統(tǒng)近期完成了一次重大升級，且升級過程中未保留完整的變更記錄。審計團隊首先應(yīng)采取的措施是：A.直接擴大實質(zhì)性測試范圍B.評估升級過程中的控制缺陷對審計風(fēng)險的影響C.要求管理層立即補全變更記錄D.調(diào)整審計資源分配以重點審查升級后的系統(tǒng)功能答案：B解析：審計計劃階段需評估現(xiàn)有控制環(huán)境對審計風(fēng)險的影響。系統(tǒng)升級無完整變更記錄屬于控制缺陷，審計師應(yīng)首先分析該缺陷對整體審計風(fēng)險的影響，再決定后續(xù)程序（如是否擴大測試范圍或調(diào)整資源），而非直接采取行動（A、D）或強制要求補記錄（C）。2.某銀行采用零信任架構(gòu)（ZTA）管理內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)訪問，審計師在評估其有效性時，最應(yīng)關(guān)注的控制措施是：A.所有終端設(shè)備均安裝統(tǒng)一的端點檢測與響應(yīng)（EDR）工具B.訪問請求需基于用戶身份、設(shè)備狀態(tài)、網(wǎng)絡(luò)位置等多因素動態(tài)驗證C.網(wǎng)絡(luò)邊界部署了下一代防火墻（NGFW）進行流量過濾D.員工定期參加零信任架構(gòu)的培訓(xùn)答案：B解析：零信任的核心是“永不信任，始終驗證”，強調(diào)動態(tài)持續(xù)驗證訪問請求的多維度屬性（如身份、設(shè)備健康狀態(tài)、上下文環(huán)境等）。A、C、D是支持措施，但非核心控制。3.某制造企業(yè)的生產(chǎn)管理系統(tǒng)（MES）與供應(yīng)商的庫存系統(tǒng)通過API實現(xiàn)數(shù)據(jù)自動同步，審計師發(fā)現(xiàn)同步過程中未對傳輸數(shù)據(jù)進行完整性校驗。這一缺陷最可能導(dǎo)致的風(fēng)險是：A.數(shù)據(jù)被未授權(quán)修改后無法檢測B.供應(yīng)商系統(tǒng)被惡意入侵C.數(shù)據(jù)傳輸延遲影響生產(chǎn)計劃D.員工誤操作導(dǎo)致數(shù)據(jù)錯誤答案：A解析：完整性校驗（如哈希值、數(shù)字簽名）用于確保數(shù)據(jù)在傳輸過程中未被篡改或損壞。缺乏校驗會導(dǎo)致數(shù)據(jù)被修改后無法識別（A）。B涉及系統(tǒng)安全而非數(shù)據(jù)完整性；C是性能問題；D是操作風(fēng)險，與傳輸控制無關(guān)。4.某保險公司的客戶信息數(shù)據(jù)庫采用角色基礎(chǔ)訪問控制（RBAC），審計師發(fā)現(xiàn)部分離職員工的賬戶仍保留“客戶信息查詢”角色權(quán)限。這一問題違反了訪問控制的哪項原則？A.最小權(quán)限原則B.職責(zé)分離原則C.雙因素認(rèn)證原則D.及時撤銷原則答案：D解析：及時撤銷原則要求在用戶不再需要系統(tǒng)訪問權(quán)限（如離職）時，立即終止其權(quán)限。題目中離職員工仍保留權(quán)限，違反此原則。最小權(quán)限（A）強調(diào)權(quán)限僅滿足工作需要；職責(zé)分離（B）關(guān)注不相容職責(zé)的拆分；雙因素認(rèn)證（C）是認(rèn)證方式，與權(quán)限撤銷無關(guān)。5.審計師對某電商平臺的支付系統(tǒng)進行審計時，發(fā)現(xiàn)其將用戶的信用卡CVV碼（安全碼）存儲在數(shù)據(jù)庫中。根據(jù)PCIDSS要求，這一行為的主要違規(guī)點是：A.未對CVV碼進行加密存儲B.存儲了本應(yīng)禁止留存的敏感數(shù)據(jù)C.未限制CVV碼的訪問權(quán)限D(zhuǎn).未定期刪除過期的CVV碼答案：B解析：PCIDSS明確規(guī)定，禁止任何系統(tǒng)留存信用卡CVV碼（因CVV僅用于交易驗證，無需長期存儲）。即使加密（A）或限制訪問（C），留存行為本身已違規(guī)。D涉及數(shù)據(jù)生命周期管理，但非核心違規(guī)點。6.某政府機構(gòu)的電子檔案系統(tǒng)采用區(qū)塊鏈技術(shù)存儲檔案哈希值，以確保數(shù)據(jù)不可篡改。審計師驗證其有效性時，最應(yīng)檢查的是：A.區(qū)塊鏈節(jié)點的分布是否符合去中心化要求B.哈希值提供算法是否為SHA-256等行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)C.檔案原文與鏈上哈希值的對應(yīng)關(guān)系是否可追溯D.區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)的共識機制是否為工作量證明（PoW）答案：C解析：區(qū)塊鏈用于數(shù)據(jù)存證的核心是“原文-哈希-鏈上存儲”的可驗證性。若無法證明鏈上哈希對應(yīng)真實檔案原文（如哈希提供時未包含完整元數(shù)據(jù)），則無法保證不可篡改性。A、B、D是技術(shù)實現(xiàn)細(xì)節(jié)，非審計重點。7.某零售企業(yè)的POS終端系統(tǒng)啟用了終端安全管理（TSM），審計師發(fā)現(xiàn)部分終端的操作系統(tǒng)版本已停止官方維護（EOL）。這一問題最可能導(dǎo)致的風(fēng)險是：A.終端無法連接企業(yè)內(nèi)網(wǎng)B.缺乏漏洞修復(fù)導(dǎo)致被攻擊C.終端運行速度下降影響交易D.員工無法使用新功能答案：B解析：EOL系統(tǒng)因廠商停止提供安全補丁，存在已知漏洞無法修復(fù)，易被利用攻擊（如惡意軟件入侵）。A、C、D是功能性影響，非主要安全風(fēng)險。8.某跨國企業(yè)的IT治理委員會擬修訂IT戰(zhàn)略，審計師在評估戰(zhàn)略制定流程時，最應(yīng)關(guān)注的是：A.IT戰(zhàn)略是否由CIO主導(dǎo)制定B.IT戰(zhàn)略與企業(yè)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的對齊程度C.IT戰(zhàn)略中技術(shù)選型的成本效益分析D.IT戰(zhàn)略的文檔是否經(jīng)過法律部門審核答案：B解析：IT治理的核心目標(biāo)是確保IT支持業(yè)務(wù)目標(biāo)，因此IT戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的對齊是評估制定流程的關(guān)鍵（B）。A涉及責(zé)任主體，非核心；C是實施細(xì)節(jié)；D是合規(guī)要求，非戰(zhàn)略層面重點。9.審計師對某醫(yī)院的HIS（醫(yī)院信息系統(tǒng)）進行災(zāi)難恢復(fù)審計，發(fā)現(xiàn)其災(zāi)難恢復(fù)計劃（DRP）中規(guī)定“關(guān)鍵系統(tǒng)恢復(fù)時間目標(biāo)（RTO）為4小時，恢復(fù)點目標(biāo)（RPO）為15分鐘”。為驗證該目標(biāo)的合理性，審計師應(yīng)重點審查：A.災(zāi)難恢復(fù)測試的歷史記錄是否包含RTO/RPO驗證B.業(yè)務(wù)部門對RTO/RPO的需求確認(rèn)文件C.備用數(shù)據(jù)中心的網(wǎng)絡(luò)帶寬是否滿足4小時恢復(fù)D.備份數(shù)據(jù)的存儲介質(zhì)是否支持15分鐘內(nèi)恢復(fù)答案：B解析：RTO/RPO應(yīng)基于業(yè)務(wù)影響分析（BIA）中業(yè)務(wù)部門的需求確定。若未獲得業(yè)務(wù)部門確認(rèn)，目標(biāo)可能脫離實際需求（如業(yè)務(wù)無法承受4小時中斷）。A是執(zhí)行驗證；C、D是技術(shù)可行性，非合理性依據(jù)。10.某金融科技公司的研發(fā)團隊采用DevOps模式開發(fā)核心交易系統(tǒng)，審計師發(fā)現(xiàn)其代碼提交至生產(chǎn)環(huán)境前僅通過自動化測試，未進行人工代碼審查。這一缺陷最可能導(dǎo)致的風(fēng)險是：A.自動化測試覆蓋不全，遺漏邏輯錯誤B.代碼中存在惡意后門或高風(fēng)險漏洞C.測試環(huán)境與生產(chǎn)環(huán)境配置不一致D.開發(fā)與運維團隊的職責(zé)未分離答案：B解析：自動化測試主要驗證功能正確性，無法替代人工代碼審查對潛在安全漏洞（如硬編碼憑證、SQL注入風(fēng)險）或惡意代碼的檢測（B）。A是測試覆蓋問題；C是環(huán)境管理；D是職責(zé)分離，與代碼審查無直接關(guān)聯(lián)。11.某能源企業(yè)的SCADA（監(jiān)控與數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)）部署在物理隔離的內(nèi)網(wǎng)中，審計師發(fā)現(xiàn)運維人員通過“擺渡盤”（離線存儲設(shè)備）傳輸系統(tǒng)補丁。為評估這一過程的安全性，審計師應(yīng)重點檢查：A.擺渡盤是否僅由專人管理B.補丁文件在傳輸前是否經(jīng)過病毒掃描C.擺渡盤的存儲容量是否滿足補丁大小D.運維人員是否記錄每次擺渡操作答案：B解析：物理隔離環(huán)境中，通過擺渡盤傳輸文件的最大風(fēng)險是引入惡意軟件（如擺渡盤感染病毒后傳播至SCADA系統(tǒng)）。因此，補丁在傳輸前必須經(jīng)嚴(yán)格病毒掃描（B）。A、D是管理控制；C是技術(shù)可行性，非安全核心。12.某教育機構(gòu)的在線學(xué)習(xí)平臺啟用了多因素認(rèn)證（MFA），但部分教師反饋“手機收不到動態(tài)驗證碼”。審計師調(diào)查發(fā)現(xiàn)，平臺使用短信作為第二因素認(rèn)證方式，且未提供備用認(rèn)證渠道。這一設(shè)計違反了安全控制的哪項原則？A.縱深防御原則B.容錯原則C.最小權(quán)限原則D.可審計性原則答案：B解析：容錯原則要求系統(tǒng)在部分組件失效時仍能保持基本功能或提供替代方案。MFA僅依賴短信（易受運營商故障、手機信號等影響）且無備用渠道（如郵件、硬件令牌），導(dǎo)致用戶無法登錄，違反容錯原則（B）?？v深防御（A）強調(diào)多層控制；C、D與認(rèn)證方式無關(guān)。13.審計師對某物流企業(yè)的ERP系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)分類審計，發(fā)現(xiàn)其將“客戶地址”標(biāo)記為“公開”，而“運輸路線規(guī)劃算法”標(biāo)記為“機密”。這一分類的主要問題是：A.客戶地址可能包含個人信息，應(yīng)至少標(biāo)記為“內(nèi)部使用”B.運輸路線規(guī)劃算法屬于業(yè)務(wù)流程，不應(yīng)標(biāo)記為“機密”C.數(shù)據(jù)分類未基于資產(chǎn)價值和泄露影響D.分類標(biāo)簽未與訪問控制策略關(guān)聯(lián)答案：A解析：客戶地址通常包含個人信息（如姓名、聯(lián)系方式），根據(jù)隱私法規(guī)（如GDPR）應(yīng)至少標(biāo)記為“內(nèi)部使用”（限制公開）。運輸路線算法若為企業(yè)核心競爭力，標(biāo)記為“機密”合理（B錯誤）。C、D是分類流程問題，但題目中具體問題是客戶地址的分類不當(dāng)。14.某互聯(lián)網(wǎng)公司的API網(wǎng)關(guān)記錄了所有接口調(diào)用日志，但審計師發(fā)現(xiàn)日志中僅包含“請求IP”“接口名稱”“響應(yīng)狀態(tài)碼”，未記錄“請求參數(shù)”和“用戶身份”。這一缺陷最可能影響審計的哪項目標(biāo)？A.驗證接口訪問的合規(guī)性B.檢測接口的性能瓶頸C.追蹤接口調(diào)用的錯誤原因D.評估API網(wǎng)關(guān)的冗余能力答案：A解析：審計需驗證接口調(diào)用是否符合權(quán)限設(shè)定（如用戶是否有權(quán)限調(diào)用某接口），若日志無用戶身份和請求參數(shù)（如操作內(nèi)容），則無法追溯具體操作是否合規(guī)（A）。B需響應(yīng)時間等性能指標(biāo)；C需錯誤詳情；D需冗余配置信息，均與日志內(nèi)容無關(guān)。15.某制造企業(yè)的工業(yè)物聯(lián)網(wǎng)（IIoT）設(shè)備通過MQTT協(xié)議與云端平臺通信，審計師發(fā)現(xiàn)設(shè)備與云端的通信未啟用TLS加密。這一風(fēng)險最可能導(dǎo)致：A.設(shè)備固件被惡意篡改B.通信內(nèi)容被中間人竊聽C.設(shè)備因網(wǎng)絡(luò)延遲無法實時響應(yīng)D.云端平臺的存儲容量不足答案：B解析：MQTT是輕量級消息協(xié)議，默認(rèn)不加密。未啟用TLS（傳輸層安全協(xié)議）會導(dǎo)致通信數(shù)據(jù)（如設(shè)備狀態(tài)、控制指令）在公網(wǎng)傳輸時被竊聽或篡改（B）。A涉及設(shè)備固件安全；C是網(wǎng)絡(luò)性能；D是存儲管理，與加密無關(guān)。16.審計師對某銀行的反洗錢系統(tǒng)進行審計，發(fā)現(xiàn)其規(guī)則引擎依賴的交易數(shù)據(jù)來自多個業(yè)務(wù)系統(tǒng)，且各系統(tǒng)對“大額交易”的定義（如單筆超過5萬元或累計超過10萬元）不一致。這一問題最可能導(dǎo)致：A.反洗錢規(guī)則無法覆蓋所有風(fēng)險交易B.系統(tǒng)運行速度變慢C.審計日志的完整性受損D.員工操作界面混亂答案：A解析：數(shù)據(jù)定義不一致會導(dǎo)致規(guī)則引擎無法準(zhǔn)確識別“大額交易”（如某系統(tǒng)認(rèn)為5萬元是大額，另一系統(tǒng)認(rèn)為10萬元是大額），進而漏報或誤報風(fēng)險交易（A）。B是性能問題；C、D與數(shù)據(jù)定義無關(guān)。17.某電商平臺的用戶注冊流程要求“設(shè)置6-12位包含字母、數(shù)字和符號的密碼”，審計師發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)允許用戶重復(fù)使用最近3次的密碼。這一設(shè)計違反了密碼策略的哪項要求？A.密碼復(fù)雜度B.密碼有效期C.密碼歷史限制D.密碼最小長度答案：C解析：密碼歷史限制要求用戶不能重復(fù)使用最近N次的密碼，以防止循環(huán)使用弱密碼。題目中允許重復(fù)最近3次密碼，違反此要求（C）。A（復(fù)雜度）、D（長度）已滿足；B（有效期）未提及。18.某政府部門的電子政務(wù)系統(tǒng)采用聯(lián)邦身份認(rèn)證（FIDO）技術(shù)，審計師在評估其安全性時，最應(yīng)關(guān)注的是：A.身份認(rèn)證是否支持生物識別（如指紋、人臉）B.認(rèn)證過程是否依賴可信第三方（如CA機構(gòu)）C.私鑰是否僅存儲在用戶設(shè)備中且不可導(dǎo)出D.認(rèn)證失敗時是否觸發(fā)賬戶鎖定答案：C解析：FIDO的核心是基于公鑰密碼學(xué)，私鑰存儲在用戶設(shè)備（如安全芯片）中且不可導(dǎo)出，防止被竊取。若私鑰可導(dǎo)出（如存儲在普通文件中），則失去防偽造能力（C）。A是認(rèn)證方式；B是傳統(tǒng)PKI的特點；D是訪問控制措施，非FIDO核心。19.某保險公司的數(shù)據(jù)分析團隊使用機器學(xué)習(xí)模型預(yù)測客戶退保風(fēng)險，審計師發(fā)現(xiàn)模型訓(xùn)練使用的歷史數(shù)據(jù)中，“高收入客戶”的樣本量僅占5%，但實際客戶中高收入群體占20%。這一問題最可能導(dǎo)致：A.模型對高收入客戶的退保預(yù)測不準(zhǔn)確B.模型訓(xùn)練時間延長C.模型無法處理新類型的客戶數(shù)據(jù)D.模型的計算資源消耗增加答案：A解析：訓(xùn)練數(shù)據(jù)樣本分布與實際數(shù)據(jù)分布不一致（高收入樣本不足）會導(dǎo)致模型對該群體的特征學(xué)習(xí)不充分，預(yù)測結(jié)果偏差（A）。B、D是計算資源問題；C是模型泛化能力，與樣本分布無關(guān)。20.某跨國企業(yè)的IT服務(wù)臺采用ITIL框架管理事件，審計師發(fā)現(xiàn)“硬件故障”事件的平均解決時間（MTTR）為8小時，而服務(wù)級別協(xié)議（SLA）規(guī)定為4小時。為確定根本原因，審計師應(yīng)首先審查：A.事件分類是否準(zhǔn)確（如是否誤將“硬件故障”歸類為“軟件問題”）B.服務(wù)臺是否有足夠的技術(shù)人員處理硬件故障C.供應(yīng)商的硬件維修響應(yīng)時間是否符合合同要求D.事件管理流程中是否存在冗余步驟答案：A解析：MTTR超標(biāo)的首要原因可能是事件分類錯誤（如將硬件故障誤分類為軟件問題，導(dǎo)致派單給錯誤團隊，延長處理時間）。若分類錯誤，后續(xù)資源分配（B）、供應(yīng)商響應(yīng)（C）、流程效率（D）的分析均無意義。21.某能源企業(yè)的智能電表系統(tǒng)通過窄帶物聯(lián)網(wǎng)（NB-IoT）傳輸用電數(shù)據(jù)，審計師發(fā)現(xiàn)部分電表的SIM卡未啟用“鎖定SIM卡”（PIN碼保護）功能。這一風(fēng)險最可能導(dǎo)致：A.電表數(shù)據(jù)被篡改后無法檢測B.SIM卡被物理竊取后用于非法通信C.電表因信號弱無法傳輸數(shù)據(jù)D.系統(tǒng)無法識別電表的位置信息答案：B解析：SIM卡無PIN保護時，若被物理竊?。ㄈ珉姳肀黄茐模粽呖芍苯邮褂迷揝IM卡接入網(wǎng)絡(luò)，發(fā)送偽造數(shù)據(jù)或消耗流量（B）。A涉及數(shù)據(jù)完整性；C是信號問題；D是定位功能，與SIM卡保護無關(guān)。22.審計師對某銀行的核心系統(tǒng)進行變更管理審計，發(fā)現(xiàn)某次數(shù)據(jù)庫參數(shù)調(diào)整的變更請求（CR）中，“變更原因”字段填寫為“優(yōu)化系統(tǒng)性能”，但未提供具體的性能指標(biāo)（如響應(yīng)時間目標(biāo)）。這一缺陷最可能影響：A.變更的審批決策B.變更的回滾計劃制定C.變更的測試覆蓋范圍D.變更的實施時間安排答案：A解析：審批人需基于變更的必要性和影響評估是否批準(zhǔn)。若未提供具體性能指標(biāo)（如當(dāng)前響應(yīng)時間500ms，目標(biāo)300ms），審批人無法判斷變更的合理性（A）。B需明確變更內(nèi)容；C需測試方案；D需資源協(xié)調(diào)，均與原因描述詳細(xì)性無關(guān)。23.某教育科技公司的在線考試系統(tǒng)啟用了防作弊功能，包括屏幕監(jiān)控、攝像頭抓拍和鍵盤記錄。審計師發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)在用戶同意隱私政策前即開始采集這些數(shù)據(jù)。這一行為主要違反了：A.數(shù)據(jù)最小化原則B.目的明確原則C.透明性原則D.合法性原則答案：D解析：根據(jù)隱私法規(guī)（如GDPR），數(shù)據(jù)采集需基于合法基礎(chǔ)（如用戶同意）。在用戶同意前采集數(shù)據(jù)，違反合法性原則（D）。數(shù)據(jù)最小化（A）指僅采集必要數(shù)據(jù)；目的明確（B）指明確使用目的；透明性（C）指告知用戶如何使用數(shù)據(jù)，均非此場景核心問題。24.某制造企業(yè)的PLM（產(chǎn)品生命周期管理）系統(tǒng)與CAD（計算機輔助設(shè)計）軟件集成，審計師發(fā)現(xiàn)CAD提供的設(shè)計圖紙在傳輸至PLM時未進行版本號校驗。這一缺陷最可能導(dǎo)致：A.PLM中存儲了過時的設(shè)計版本B.圖紙內(nèi)容被未授權(quán)修改C.集成接口出現(xiàn)數(shù)據(jù)格式錯誤D.設(shè)計團隊無法協(xié)同工作答案：A解析：版本號校驗用于確保PLM接收的是最新版本圖紙。無校驗時，可能因傳輸延遲或重傳導(dǎo)致PLM存儲舊版本（A）。B涉及完整性；C是格式問題；D是協(xié)同流程，與版本校驗無關(guān)。25.某互聯(lián)網(wǎng)公司的CDN（內(nèi)容分發(fā)網(wǎng)絡(luò)）緩存了用戶上傳的視頻內(nèi)容，審計師發(fā)現(xiàn)緩存策略設(shè)置為“永久緩存”，未根據(jù)內(nèi)容更新自動失效。這一風(fēng)險最可能導(dǎo)致：A.用戶訪問舊版本視頻B.CDN節(jié)點存儲空間不足C.視頻內(nèi)容被惡意篡改D.視頻播放延遲增加答案：A解析：永久緩存會導(dǎo)致CDN節(jié)點保留舊版本視頻，即使源站已更新，用戶仍訪問到舊內(nèi)容（A）。B是存儲管理；C是內(nèi)容安全；D是網(wǎng)絡(luò)性能，均與緩存失效策略無關(guān)。26.審計師對某醫(yī)院的電子病歷系統(tǒng)（EMR）進行審計，發(fā)現(xiàn)其將患者的診斷結(jié)果同時存儲在本地數(shù)據(jù)庫和云端備份中，但未對“診斷結(jié)果”字段進行脫敏處理。這一問題主要違反了：A.數(shù)據(jù)冗余控制要求B.數(shù)據(jù)隱私保護要求C.數(shù)據(jù)完整性要求D.數(shù)據(jù)可用性要求答案：B解析：診斷結(jié)果屬于敏感個人健康信息，未脫敏存儲（如直接存儲姓名、病癥）可能導(dǎo)致泄露，違反隱私保護法規(guī)（B）。A涉及冗余必要性；C涉及數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性；D涉及數(shù)據(jù)可訪問性，均非此場景核心。27.某金融機構(gòu)的大數(shù)據(jù)平臺使用Hadoop集群存儲交易數(shù)據(jù)，審計師發(fā)現(xiàn)集群的NameNode節(jié)點未部署冗余（僅單節(jié)點運行）。這一風(fēng)險最可能導(dǎo)致：A.數(shù)據(jù)存儲容量不足B.數(shù)據(jù)訪問速度變慢C.NameNode故障時集群不可用D.數(shù)據(jù)被未授權(quán)訪問答案：C解析：Hadoop的NameNode是管理文件元數(shù)據(jù)的核心節(jié)點，單節(jié)點運行無冗余時，若故障會導(dǎo)致整個集群無法訪問（C）。A是存儲資源；B是集群性能；D是訪問控制，與冗余無關(guān)。28.某零售企業(yè)的會員管理系統(tǒng)啟用了客戶行為分析（CBA）功能，通過跟蹤用戶瀏覽、購買記錄提供個性化推薦。審計師發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)未記錄用戶拒絕個性化推薦的操作。這一缺陷最可能影響：A.推薦算法的準(zhǔn)確性B.用戶的隱私選擇權(quán)C.系統(tǒng)的運行穩(wěn)定性D.會員數(shù)據(jù)的完整性答案：B解析：用戶有權(quán)拒絕個性化推薦（如隱私政策中聲明），系統(tǒng)未記錄拒絕操作可能導(dǎo)致繼續(xù)推送推薦，侵犯用戶選擇權(quán)（B）。A是算法問題；C是系統(tǒng)穩(wěn)定性；D是數(shù)據(jù)完整性，均與記錄拒絕操作無關(guān)。29.某能源企業(yè)的SCADA系統(tǒng)使用Modbus協(xié)議與現(xiàn)場設(shè)備通信，審計師發(fā)現(xiàn)協(xié)議通信未啟用認(rèn)證（即設(shè)備不驗證控制指令的發(fā)送方身份）。這一風(fēng)險最可能導(dǎo)致：A.設(shè)備因接收錯誤指令停機B.通信數(shù)據(jù)被竊聽C.設(shè)備固件被惡意更新D.設(shè)備狀態(tài)數(shù)據(jù)傳輸延遲答案：A解析：Modbus默認(rèn)無認(rèn)證機制，攻擊者可偽造控制指令（如發(fā)送“關(guān)閉閥門”指令），設(shè)備無法識別指令來源合法性，導(dǎo)致誤操作（A）。B涉及加密；C涉及固件更新流程；D是網(wǎng)絡(luò)延遲，與認(rèn)證無關(guān)。30.審計師對某跨國企業(yè)的IT風(fēng)險評估流程進行審計，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險評估僅基于歷史事件數(shù)據(jù)，未考慮新興技術(shù)（如AI、量子計算）帶來的潛在風(fēng)險。這一缺陷主要影響風(fēng)險評估的：A.全面性B.準(zhǔn)確性C.及時性D.可操作性答案：A解析：風(fēng)險評估需覆蓋所有潛在風(fēng)險（包括新興技術(shù)風(fēng)險），僅依賴歷史數(shù)據(jù)會導(dǎo)致遺漏新風(fēng)險，影響全面性（A）。準(zhǔn)確性（B）指評估結(jié)果與實際風(fēng)險的匹配度；及時性（C）指評估頻率；可操作性（D）指評估結(jié)果的可執(zhí)行性，均非此場景核心。二、多項選擇題（共10題，每題3分，共30分）1.審計師在評估企業(yè)的IT治理有效性時，應(yīng)重點審查的內(nèi)容包括（）：A.IT戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的對齊文檔B.董事會參與IT決策的會議記錄C.IT預(yù)算與實際支出的差異分析D.關(guān)鍵IT績效指標(biāo)（KPI）的達成情況答案：ABCD解析：IT治理評估需關(guān)注戰(zhàn)略對齊（A）、高層參與（B）、資源管理（C）、績效衡量（D）等方面。2.某企業(yè)的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)采用主從復(fù)制架構(gòu)，審計師發(fā)現(xiàn)主庫與從庫的數(shù)據(jù)同步存在延遲?？赡艿脑虬ǎǎ篈.主庫的寫入操作過于頻繁B.網(wǎng)絡(luò)帶寬不足C.從庫的硬件性能低于主庫D.復(fù)制日志的傳輸協(xié)議未加密答案：ABC解析：數(shù)據(jù)同步延遲通常由主庫負(fù)載高（A）、網(wǎng)絡(luò)瓶頸（B）、從庫處理能力不足（C）導(dǎo)致。加密（D）影響安全性，不直接導(dǎo)致延遲。3.審計師對企業(yè)的訪問控制日志進行分析時，應(yīng)關(guān)注的異常模式包括（）：A.非工作時間的高頻登錄嘗試B.同一用戶從多個地理位置同時登錄C.權(quán)限被撤銷后仍有訪問記錄D.正常工作時間的常規(guī)訪問答案：ABC解析：異常模式包括非工作時間登錄（A）、多地同時登錄（B）、權(quán)限撤銷后訪問（C）。D是正常行為。4.企業(yè)實施數(shù)據(jù)脫敏時，常用的技術(shù)方法包括（）：A.替換（如將真實姓名替換為“用戶123”）B.混淆（如將手機號中間4位替換為“”）C.加密（如對身份證號進行AES加密）D.隨機化（如將年齡28隨機改為27或29）答案：ABD解析：脫敏技術(shù)包括替換（A）、混淆（B）、隨機化（D）。加密（C）是數(shù)據(jù)保護手段，但未改變數(shù)據(jù)本身，不屬于脫敏。5.審計師在評估企業(yè)的災(zāi)難恢復(fù)計劃（DRP）時，應(yīng)驗證的內(nèi)容包括（）：A.DRP是否定期更新以反映系統(tǒng)變更B.關(guān)鍵人員是否熟悉DRP中的職責(zé)C.備用站點與主站點的距離是否符合要求D.災(zāi)難恢復(fù)測試的記錄是否完整答案：ABCD解析：DRP評估需關(guān)注更新頻率（A）、人員培訓(xùn)（B）、站點選址（C）、測試驗證（D）。6.企業(yè)的API安全控制措施通常包括（）：A.對API請求進行速率限制B.使用OAuth2.0進行身份認(rèn)證C.對API返回數(shù)據(jù)進行敏感信息過濾D.記錄API調(diào)用的完整日志答案：ABCD解析：API安全控制包括速率限制（A）、認(rèn)證（B）、數(shù)據(jù)過濾（C）、日志記錄（D）。7.審計師發(fā)現(xiàn)企業(yè)的終端設(shè)備存在大量未安裝安全補丁的操作系統(tǒng)，可能的原因包括（）：A.補丁管理工具未正確配置B.終端設(shè)備與補丁服務(wù)器網(wǎng)絡(luò)不通C.業(yè)務(wù)部門拒絕停機安裝補丁D.補丁測試未通過導(dǎo)致未推廣答案：ABCD解析：補丁未安裝可能因工具問題（A）、網(wǎng)絡(luò)問題（B）、業(yè)務(wù)阻力（C）、測試失敗（D）。8.企業(yè)的云服務(wù)采購過程中，審計師應(yīng)關(guān)注的合規(guī)性要求包括（）：A.云服務(wù)提供商（CSP）是否通過ISO27001認(rèn)證B.數(shù)據(jù)跨境傳輸是否符合所在國法規(guī)C.云服務(wù)合同中是否明確數(shù)據(jù)所有權(quán)D.CSP的災(zāi)難恢復(fù)能力是否滿足企業(yè)需求答案：ABC解析：合規(guī)性關(guān)注認(rèn)證（A）、數(shù)據(jù)跨境（B）、數(shù)據(jù)所有權(quán)（C）。D是技術(shù)能力，非合規(guī)性。9.企業(yè)的物聯(lián)網(wǎng)（IoT）設(shè)備安全管理應(yīng)包括（）：A.定期更新設(shè)備固件B.為每臺設(shè)備設(shè)置唯一的強密碼C.限制設(shè)備的網(wǎng)絡(luò)訪問范圍（如僅允許訪問特定端口）D.對設(shè)備的通信數(shù)據(jù)進行加密答案：ABCD解析：IoT安全管理包括固件更新（A）、密碼管理（B）、網(wǎng)絡(luò)限制（C）、數(shù)據(jù)加密（D）。10.審計師在評估企業(yè)的IT審計職能有效性時，應(yīng)審查的內(nèi)容包括（）：A.審計團隊是否具備必要的專業(yè)資質(zhì)B.審計計劃是否覆蓋所有關(guān)鍵系統(tǒng)C.審計發(fā)現(xiàn)的整改措施是否落實D.審計報告是否及時提交給管理層答案：ABCD解析：IT審計職能評估需關(guān)注團隊能力（A）、計劃覆蓋（B）、整改跟蹤（C）、報告及時性（D）。三、案例分析題（共1題，20分）某制造企業(yè)（簡稱A公司）主要生產(chǎn)工業(yè)機器人，核心系統(tǒng)包括ERP（企業(yè)資源計劃）、MES（制造執(zhí)行系統(tǒng)）、PLM（產(chǎn)品生命周期管理），均部署在本地數(shù)據(jù)中心。2024年，A公司啟動“數(shù)字化轉(zhuǎn)型”項目，計劃將MES和PLM遷移至公有云（供應(yīng)商為國內(nèi)頭部云服務(wù)商B），并引入AI質(zhì)量檢測系統(tǒng)（部署在云端）。審計部門需對轉(zhuǎn)型過程進行全程審計。請結(jié)合CISA知識，回答以下問題：1.在云遷移前，審計師應(yīng)重點評估哪些風(fēng)險？（8分）答案要點：（1）云服務(wù)提供商（B）的合規(guī)性風(fēng)險：如是否符合《網(wǎng)絡(luò)安全法》《數(shù)據(jù)安全法》