PAGEtcl新股申購內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本制度旨在規(guī)范TCL新股申購業(yè)務流程，加強內(nèi)部控制，防范申購風險，確保公司申購新股行為合法合規(guī)、有序進行，保護公司及股東的合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于TCL集團及其下屬各子公司參與新股申購的相關活動。（三）基本原則1.合法性原則：新股申購活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、證券監(jiān)管機構(gòu)的相關規(guī)定以及證券交易所的業(yè)務規(guī)則。2.風險控制原則：建立健全風險識別、評估和控制機制，對新股申購過程中的各類風險進行有效管理，確保申購活動的穩(wěn)健性。3.職責分離原則：明確各部門在新股申購業(yè)務中的職責分工，做到相互制約、相互監(jiān)督，避免權(quán)力過度集中。4.信息披露原則：按照相關規(guī)定及時、準確、完整地披露新股申購相關信息，保障公司股東及利益相關者的知情權(quán)。二、申購決策與審批（一）申購決策機構(gòu)公司設立新股申購決策委員會，負責對新股申購事項進行決策。決策委員會成員包括公司高級管理人員、財務部門負責人、法務部門負責人等。（二）申購決策流程1.財務部門根據(jù)公司資金狀況、投資策略等因素，對新股申購的可行性進行初步分析，并提出申購建議。2.將申購建議提交至新股申購決策委員會。決策委員會成員對申購建議進行審議，綜合考慮市場情況、公司戰(zhàn)略規(guī)劃、申購風險等因素，做出是否申購新股的決策。3.如決策委員會決定申購新股，需明確申購的股票種類、數(shù)量、價格區(qū)間等具體申購方案。（三）申購審批程序1.申購方案經(jīng)決策委員會批準后，提交公司董事會審議。董事會對申購方案進行全面審查，重點關注申購對公司財務狀況、經(jīng)營業(yè)績、現(xiàn)金流等方面的影響。2.董事會審議通過后，按照公司章程規(guī)定提交股東大會審議。股東大會對新股申購事項進行表決，形成最終決策。（四）特殊情況處理如遇重大市場變化、政策調(diào)整等特殊情況，需要臨時調(diào)整申購決策，應按照上述決策與審批流程的相應環(huán)節(jié)進行及時處理，并確保決策的科學性和合規(guī)性。三、申購業(yè)務流程（一）申購準備1.信息收集與分析證券研究部門負責收集新股發(fā)行相關信息，包括發(fā)行人基本情況、行業(yè)前景、財務狀況、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行價格區(qū)間等。對收集到的信息進行深入分析，評估新股的投資價值和申購風險，為申購決策提供參考依據(jù)。2.資金安排財務部門根據(jù)申購決策確定的申購金額，合理安排資金。確保申購資金足額、及時到位，避免因資金不足導致申購失敗。制定資金使用計劃，明確資金來源、支付方式、資金調(diào)度等事項，確保資金流轉(zhuǎn)安全、順暢。3.賬戶管理證券事務部門負責開設和管理公司用于新股申購的證券賬戶。確保賬戶信息準確、完整，符合證券交易所的相關規(guī)定。定期對證券賬戶進行核對和清理，保證賬戶安全，防止出現(xiàn)賬戶被盜用、信息泄露等風險。（二）申購操作1.申購指令下達根據(jù)申購決策確定的申購方案，由證券事務部門負責在規(guī)定的申購時間內(nèi)，通過證券公司交易系統(tǒng)下達申購指令。申購指令應明確申購的股票種類、數(shù)量、價格等信息，確保指令準確無誤。2.申購過程監(jiān)控在申購過程中，證券事務部門要實時監(jiān)控申購指令的執(zhí)行情況，及時掌握申購進度。如發(fā)現(xiàn)申購指令執(zhí)行異常，應立即與證券公司溝通協(xié)調(diào)，查明原因并采取相應措施進行處理。（三）申購結(jié)果確認1.申購結(jié)束后首個交易日，證券事務部門及時向證券公司獲取申購結(jié)果信息。2.對申購結(jié)果進行核對和確認，如申購成功，按照相關規(guī)定辦理股票登記、入賬等手續(xù)；如申購失敗，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓，為今后的申購活動提供參考。四、申購風險管理（一）風險識別與評估1.市場風險關注宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、市場波動等因素對新股申購收益的影響。評估市場風險可能導致新股上市后股價下跌，從而使申購收益低于預期的風險。分析市場流動性變化對新股申購資金安排及申購成功率的影響。2.政策風險密切關注國家法律法規(guī)、證券監(jiān)管政策、新股發(fā)行政策等變化對公司新股申購活動的影響。評估政策調(diào)整可能導致申購條件改變、申購流程受限等風險。及時了解證券交易所業(yè)務規(guī)則的更新情況，確保公司申購行為符合最新規(guī)定，避免因違規(guī)操作而遭受處罰。3.信用風險對參與新股申購的證券公司進行信用評估，關注其信譽狀況、業(yè)務能力、操作規(guī)范等方面。防范因證券公司違規(guī)操作、系統(tǒng)故障等原因?qū)е律曩徥』蛸Y金損失的風險。加強與證券公司的溝通與合作，簽訂明確的合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務和責任劃分，保障公司合法權(quán)益。4.操作風險識別申購業(yè)務流程中可能存在的操作風險點，如申購指令下達錯誤、賬戶信息泄露、資金劃轉(zhuǎn)失誤等。通過完善內(nèi)部控制制度、加強人員培訓、規(guī)范操作流程等措施，降低操作風險發(fā)生的概率。（二）風險應對措施1.市場風險應對加強市場研究與分析，提高對市場走勢的預判能力。根據(jù)市場變化及時調(diào)整申購策略，合理確定申購規(guī)模和時機。優(yōu)化投資組合，分散申購風險。除參與新股申購外，合理配置其他資產(chǎn)，降低單一投資品種對公司財務狀況的影響。2.政策風險應對建立政策跟蹤機制，及時掌握政策動態(tài)。安排專人負責收集、解讀相關政策法規(guī)，為公司申購決策提供準確的政策依據(jù)。根據(jù)政策變化，適時調(diào)整申購方案和業(yè)務流程，確保公司申購活動始終符合政策要求。3.信用風險應對選擇信譽良好、實力較強的證券公司作為合作對象。定期對合作證券公司進行評估和考核，如發(fā)現(xiàn)問題及時更換合作券商。在合作協(xié)議中明確違約責任和賠償機制，一旦出現(xiàn)因證券公司原因?qū)е碌膿p失，能夠依法依規(guī)追究其責任，保障公司利益。4.操作風險應對完善申購業(yè)務操作流程，制定詳細的操作手冊和規(guī)范，明確各環(huán)節(jié)的操作要求和標準。加強對操作人員的培訓，提高其業(yè)務水平和風險意識。建立操作風險監(jiān)控機制，對申購業(yè)務進行實時監(jiān)控和預警。發(fā)現(xiàn)異常情況及時采取措施進行處理，防止風險擴大。五、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.公司按照證券監(jiān)管機構(gòu)和證券交易所的要求，及時、準確、完整地披露新股申購相關信息。2.信息披露內(nèi)容包括申購決策過程、申購方案、申購結(jié)果、申購風險等。披露方式包括公司公告、定期報告、臨時報告等。3.在信息披露過程中，要嚴格遵守信息披露的程序和規(guī)范，確保披露信息的真實性、準確性和完整性，避免誤導投資者。（二）檔案管理1.建立健全新股申購檔案管理制度，對申購過程中形成的各類文件、資料進行妥善保管。2.檔案內(nèi)容包括申購決策文件、申購方案、申購指令記錄、申購結(jié)果確認文件以及與證券公司簽訂的合作協(xié)議等。3.檔案保管期限按照國家法律法規(guī)和公司相關規(guī)定執(zhí)行，確保檔案資料的可追溯性和完整性。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對新股申購業(yè)務進行審計監(jiān)督，檢查申購業(yè)務流程的執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的有效性以及申購風險的防范措施落實情況。2.審計部門在審計過程中發(fā)現(xiàn)問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對違規(guī)行為和責任人員，按照公司相關規(guī)定進行嚴肅處理。（二）外部監(jiān)督1.積極配合證券監(jiān)管機構(gòu)和證券交易所的監(jiān)督檢查工作，如實提供相關資料和信息。2.關注社會輿論和投資者反饋，及時了解市場對公司新股申購活動的評價和意見，根據(jù)反饋情況不斷完善公司申購內(nèi)控制度。七、附則（一）制度解釋本制度由