PAGE財務部收款制度規(guī)范一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司財務部收款流程，確保公司資金及時、足額回收，保障公司財務安全，維護公司合法權益，促進公司持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及收款業(yè)務的部門和人員，包括但不限于銷售部門、項目部門、客服部門等。（三）收款原則1.合法合規(guī)原則：收款行為必須符合國家法律法規(guī)和相關行業(yè)標準，確保公司收款業(yè)務的合法性和規(guī)范性。2.及時足額原則：各部門應積極履行收款職責，確?？铐椉皶r、足額收回，避免逾期收款和壞賬損失。3.準確清晰原則：收款信息應準確、清晰，避免因信息錯誤導致收款延誤或糾紛。4.安全保密原則：在收款過程中，應妥善保管收款資料，確保公司財務信息安全，防止信息泄露。二、收款職責分工（一）銷售部門1.負責與客戶簽訂銷售合同，明確收款方式、收款期限、違約責任等條款。2.跟蹤銷售合同執(zhí)行情況，及時掌握客戶付款進度，對逾期未付款的客戶進行催收。3.協(xié)助財務部辦理收款手續(xù)，提供相關收款資料。（二）項目部門1.負責與項目客戶簽訂項目合同，明確項目款項支付方式、支付節(jié)點、違約責任等條款。2.按照項目合同約定，及時向客戶提交項目進度報告和收款申請，確保項目款項按時足額回收。3.配合財務部對項目款項進行核對和催收，協(xié)助解決收款過程中出現(xiàn)的問題。（三）客服部門1.負責與客戶溝通協(xié)調，解答客戶關于收款的疑問，維護客戶關系。2.及時反饋客戶對收款的意見和建議，協(xié)助相關部門改進收款工作。（四）財務部1.制定和完善收款管理制度，規(guī)范收款流程，加強對收款業(yè)務的監(jiān)督和管理。2.負責收款票據(jù)的開具、保管和核銷，確保收款票據(jù)的真實性、完整性和合法性。3.及時核對收款信息，登記收款臺賬，定期向公司管理層匯報收款情況。4.對逾期未收款進行跟蹤催收，采取有效措施確?？铐検栈?，必要時依法通過訴訟等方式維護公司權益。三、收款流程（一）合同簽訂1.銷售部門或項目部門在與客戶簽訂銷售合同或項目合同前，應將合同草本提交財務部審核。財務部重點審核合同中的收款條款是否明確、合理，是否符合公司收款政策和相關法律法規(guī)要求。2.經(jīng)財務部審核通過后，合同方可正式簽訂。合同簽訂后，銷售部門或項目部門應及時將合同副本提交財務部備案。（二）收款通知1.在合同約定的收款期限前，財務部應根據(jù)合同條款，向客戶發(fā)送收款通知。收款通知應明確收款金額、收款方式、收款期限、收款賬戶等信息。2.收款通知可采用書面通知、電子郵件、短信等方式發(fā)送給客戶。發(fā)送后，應及時跟蹤客戶是否收到通知，并確認客戶對收款通知的反饋。（三）款項收取1.客戶應按照收款通知要求，在規(guī)定的收款期限內將款項支付至公司指定的收款賬戶。2.銷售部門或項目部門收到客戶付款后，應及時與財務部核對收款信息，并將收款憑證（如銀行回單、支票等）提交財務部。3.財務部收到收款憑證后，應及時進行核對，確認款項到賬情況。如發(fā)現(xiàn)款項未按時到賬或金額不符等問題，應及時與銷售部門或項目部門溝通，查明原因并采取相應措施解決。（四）收款確認1.財務部在款項到賬后，應及時進行收款確認。收款確認可通過在收款臺賬上登記、開具收款收據(jù)等方式進行。2.收款確認后，財務部應將收款信息及時反饋給銷售部門或項目部門，以便其及時了解客戶付款情況。（五）逾期收款處理1.如客戶未在合同約定的收款期限內支付款項，銷售部門或項目部門應及時進行催收。催收方式可包括電話催收、郵件催收、上門催收等。2.在催收過程中，應注意保留相關催收記錄，如催收時間、催收方式、客戶反饋等。3.如逾期收款時間較長或客戶拒絕付款，財務部應及時介入，與銷售部門或項目部門共同制定催收方案，并采取必要的法律措施維護公司權益。四、收款票據(jù)管理（一）票據(jù)種類公司收款票據(jù)主要包括發(fā)票、收款收據(jù)等。（二）票據(jù)開具1.財務部應按照國家稅收法律法規(guī)和公司發(fā)票管理制度的要求，及時、準確地為客戶開具發(fā)票。2.開具發(fā)票時，應確保發(fā)票內容真實、完整、準確，與實際交易相符。發(fā)票開具后，應加蓋公司發(fā)票專用章，并按照規(guī)定的格式和要求進行填寫。3.收款收據(jù)由財務部統(tǒng)一印制和管理。收款收據(jù)應編號連續(xù)，使用時應嚴格按照編號順序開具。開具收款收據(jù)時，應注明收款日期、收款金額、收款方式、交款人等信息，并加蓋公司財務專用章。（三）票據(jù)保管1.財務部應設立專門的票據(jù)保管崗位，負責收款票據(jù)的保管工作。2.收款票據(jù)應妥善保管，存放于安全、保密的場所，防止票據(jù)丟失、被盜、損毀等情況發(fā)生。3.定期對收款票據(jù)進行盤點，確保票據(jù)賬實相符。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)短缺或其他異常情況，應及時查明原因并報告公司管理層。（四）票據(jù)核銷1.收款票據(jù)使用完畢后，應及時進行核銷。核銷時，應核對票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的內容是否一致，并在票據(jù)存根聯(lián)上加蓋“作廢”章。2.定期將已核銷的收款票據(jù)整理歸檔，保存期限按照國家法律法規(guī)和公司檔案管理制度的要求執(zhí)行。五、收款監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.財務部應定期對公司收款業(yè)務進行檢查和監(jiān)督，確保收款流程的規(guī)范執(zhí)行和款項的及時足額回收。2.建立內部審計制度，定期對收款業(yè)務進行審計，檢查收款業(yè)務的合規(guī)性、準確性和完整性，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見并跟蹤整改情況。3.鼓勵員工對收款業(yè)務中的違規(guī)行為進行舉報，對舉報屬實的員工給予獎勵，并保護舉報人的合法權益。（二）考核指標1.收款及時率：考核公司各部門在規(guī)定收款期限內收回款項的比例。計算公式為：收款及時率=按時收回款項金額/應收回款項金額×100%。2.逾期收款率：考核公司各部門逾期未收回款項的比例。計算公式為：逾期收款率=逾期未收回款項金額/應收回款項金額×100%。3.壞賬損失率：考核公司因客戶原因導致的壞賬損失金額占應收款項總額的比例。計算公式為：壞賬損失率=壞賬損失金額/應收款項總額×100%。（三）考核辦法1.公司將收款及時率、逾期收款率、壞賬損失率等考核指標納入各部門績效考核體系，與部門績效獎金掛鉤。2.對收款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人進行表彰和獎勵，對收款工作不力、導致公司利益受損的部門和個人進行批評和處罰。六、附則（一）解釋權