2026年證券從業(yè)人員資格考試基礎(chǔ)知識(shí)試題及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年證券從業(yè)人員資格考試基礎(chǔ)知識(shí)試題考核對(duì)象：證券從業(yè)人員或備考人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，共20分）1.證券公司可以經(jīng)營(yíng)代銷金融債券業(yè)務(wù)。2.證券交易所以集合競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生開盤價(jià)，以連續(xù)競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生收盤價(jià)。3.證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須以客戶信用證券賬戶內(nèi)的證券作為擔(dān)保物。4.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券賬戶的設(shè)立、注銷和查詢。5.證券發(fā)行人可以通過(guò)非公開發(fā)行方式向特定對(duì)象發(fā)行股票，但發(fā)行對(duì)象累計(jì)不得超過(guò)200人。6.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，可以自行決定投資范圍和投資策略。7.證券交易印花稅的稅率由國(guó)務(wù)院根據(jù)市場(chǎng)情況調(diào)整。8.證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，注冊(cè)資本最低限額為5000萬(wàn)元人民幣。9.證券公司可以為客戶開立信用證券賬戶，但不得直接為客戶提供融資融券資金。10.證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，可以違反監(jiān)管規(guī)定，優(yōu)先保證客戶利益。二、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪種金融工具不屬于證券類資產(chǎn)？A.股票B.債券C.保險(xiǎn)產(chǎn)品D.證券投資基金2.證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本最低限額為人民幣（）。A.5000萬(wàn)元B.1億元C.5億元D.10億元3.證券交易所在交易時(shí)間內(nèi)，連續(xù)競(jìng)價(jià)階段的價(jià)格變動(dòng)單位為（）。A.0.01元B.0.001元C.0.1元D.1元4.證券公司為客戶提供的融資融券保證金比例不得低于（）。A.50%B.100%C.150%D.200%5.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)采用（）方式完成證券的清算和交收。A.T+0B.T+1C.T+2D.T+36.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。A.收益最大化B.風(fēng)險(xiǎn)隔離C.客戶利益優(yōu)先D.自主投資7.證券交易印花稅的稅率由（）決定。A.證券交易所B.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)C.國(guó)務(wù)院財(cái)政部門D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)8.證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，其注冊(cè)資本最低限額為人民幣（）。A.1000萬(wàn)元B.2000萬(wàn)元C.5000萬(wàn)元D.1億元9.證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的（）。A.50%B.100%C.200%D.300%10.證券公司為客戶提供的融資融券業(yè)務(wù)，其融資利率和融券費(fèi)率由（）決定。A.證券公司自主定價(jià)B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定C.證券交易所規(guī)定D.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定三、多選題（共10題，每題2分，共20分）1.證券公司的主要業(yè)務(wù)包括（）。A.證券承銷與保薦B.證券經(jīng)紀(jì)C.融資融券D.資產(chǎn)管理E.自營(yíng)業(yè)務(wù)2.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括（）。A.證券賬戶管理B.證券交易清算C.證券存管D.證券發(fā)行登記E.證券交易監(jiān)控3.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。A.客戶利益優(yōu)先B.風(fēng)險(xiǎn)隔離C.公開透明D.自主投資E.專業(yè)管理4.證券交易印花稅的稅率包括（）。A.買賣股票稅率1‰B.買賣債券稅率0.1‰C.買賣基金稅率0.5‰D.買賣期貨稅率1‰E.買賣期權(quán)稅率0.3‰5.證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，需要滿足的條件包括（）。A.注冊(cè)資本最低限額為5000萬(wàn)元B.具有健全的內(nèi)部控制制度C.具有合格的業(yè)務(wù)人員D.具有必要的辦公場(chǎng)所和設(shè)備E.具有完善的合規(guī)風(fēng)控體系6.證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其投資范圍包括（）。A.股票B.債券C.證券投資基金D.期貨E.期權(quán)7.證券公司為客戶提供的融資融券業(yè)務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括（）。A.保證金比例監(jiān)控B.信用額度管理C.交易行為監(jiān)控D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制E.強(qiáng)制平倉(cāng)制度8.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)采用（）方式完成證券的清算和交收。A.T+0B.T+1C.T+2D.DvP（付款交券）E.DTC（直接賬戶轉(zhuǎn)交）9.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其產(chǎn)品類型包括（）。A.固定收益類產(chǎn)品B.權(quán)益類產(chǎn)品C.商品及金融衍生品類產(chǎn)品D.股票型基金E.債券型基金10.證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，其業(yè)務(wù)范圍包括（）。A.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)B.融資融券業(yè)務(wù)C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)D.自營(yíng)業(yè)務(wù)E.代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)四、案例分析（共3題，每題6分，共18分）案例一：某證券公司客戶張某在2026年3月1日以每股10元的價(jià)格買入A股票1000股，融資額度為50000元。3月15日，A股票價(jià)格上漲至12元，張某決定賣出500股，實(shí)現(xiàn)盈利2000元。3月20日，A股票價(jià)格下跌至9元，張某剩余的500股被證券公司強(qiáng)制平倉(cāng)，張某需補(bǔ)足保證金。假設(shè)不考慮利息和手續(xù)費(fèi)，問(wèn)：1.張某在3月15日賣出500股時(shí)，其信用證券賬戶的可用余額為多少？2.張某在3月20日被強(qiáng)制平倉(cāng)時(shí)，其需補(bǔ)足的保證金為多少？案例二：某證券公司客戶李某在2026年4月1日以每股20元的價(jià)格買入B股票2000股，并支付了全部款項(xiàng)。4月10日，李某因資金需求，將B股票全部賣出，實(shí)現(xiàn)盈利4000元。假設(shè)不考慮印花稅和手續(xù)費(fèi)，問(wèn)：1.李某在4月10日賣出B股票時(shí)，其應(yīng)繳納的印花稅為多少？2.李某在4月10日賣出B股票后，其投資收益率為多少？案例三：某證券公司客戶王某在2026年5月1日以每股15元的價(jià)格買入C股票1000股，融資額度為60000元。5月10日，C股票價(jià)格下跌至12元，王某的信用證券賬戶可用余額為-2000元。假設(shè)不考慮利息和手續(xù)費(fèi)，問(wèn)：1.王某是否會(huì)被強(qiáng)制平倉(cāng)？為什么？2.若王某被強(qiáng)制平倉(cāng)，其需補(bǔ)足的保證金為多少？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.論述證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循的原則及其重要性。2.論述證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√證券公司可以經(jīng)營(yíng)代銷金融債券業(yè)務(wù)。2.√證券交易所以集合競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生開盤價(jià)，以連續(xù)競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生收盤價(jià)。3.√證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)時(shí)，必須以客戶信用證券賬戶內(nèi)的證券作為擔(dān)保物。4.√證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券賬戶的設(shè)立、注銷和查詢。5.×證券發(fā)行人可以通過(guò)非公開發(fā)行方式向特定對(duì)象發(fā)行股票，但發(fā)行對(duì)象累計(jì)不得超過(guò)200人。6.×證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，必須按照監(jiān)管規(guī)定和合同約定進(jìn)行投資，不得自行決定投資范圍和投資策略。7.√證券交易印花稅的稅率由國(guó)務(wù)院根據(jù)市場(chǎng)情況調(diào)整。8.×證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣。9.×證券公司可以為客戶開立信用證券賬戶，并直接為客戶提供融資融券資金。10.×證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守監(jiān)管規(guī)定，優(yōu)先保證客戶利益。二、單選題1.C保險(xiǎn)產(chǎn)品不屬于證券類資產(chǎn)。2.C證券公司經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5億元。3.A證券交易所在交易時(shí)間內(nèi)，連續(xù)競(jìng)價(jià)階段的價(jià)格變動(dòng)單位為0.01元。4.C證券公司為客戶提供的融資融券保證金比例不得低于150%。5.B證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)采用T+1方式完成證券的清算和交收。6.C證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先原則。7.C證券交易印花稅的稅率由國(guó)務(wù)院財(cái)政部門決定。8.D證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，其注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。9.C證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%。10.A證券公司為客戶提供的融資融券業(yè)務(wù)，其融資利率和融券費(fèi)率由證券公司自主定價(jià)。三、多選題1.A,B,C,D,E證券公司的主要業(yè)務(wù)包括證券承銷與保薦、證券經(jīng)紀(jì)、融資融券、資產(chǎn)管理、自營(yíng)業(yè)務(wù)。2.A,B,C,D,E證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括證券賬戶管理、證券交易清算、證券存管、證券發(fā)行登記、證券交易監(jiān)控。3.A,B,C,E證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、風(fēng)險(xiǎn)隔離、公開透明、專業(yè)管理原則。4.A,B,C,D,E證券交易印花稅的稅率包括買賣股票稅率1‰、買賣債券稅率0.1‰、買賣基金稅率0.5‰、買賣期貨稅率1‰、買賣期權(quán)稅率0.3‰。5.A,B,C,D,E證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，需要滿足的條件包括注冊(cè)資本最低限額為5000萬(wàn)元、具有健全的內(nèi)部控制制度、具有合格的業(yè)務(wù)人員、具有必要的辦公場(chǎng)所和設(shè)備、具有完善的合規(guī)風(fēng)控體系。6.A,B,C,D,E證券公司從事自營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，其投資范圍包括股票、債券、證券投資基金、期貨、期權(quán)。7.A,B,C,D,E證券公司為客戶提供的融資融券業(yè)務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括保證金比例監(jiān)控、信用額度管理、交易行為監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、強(qiáng)制平倉(cāng)制度。8.B,C,D,E證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)采用T+1、T+2、DvP（付款交券）、DTC（直接賬戶轉(zhuǎn)交）方式完成證券的清算和交收。9.A,B,C證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，其產(chǎn)品類型包括固定收益類產(chǎn)品、權(quán)益類產(chǎn)品、商品及金融衍生品類產(chǎn)品。10.A,B,E證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，其業(yè)務(wù)范圍包括證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)、代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)。四、案例分析案例一：1.張某在3月15日賣出500股時(shí)，其信用證券賬戶的可用余額為：賣出收入=500股×12元/股=6000元信用證券賬戶可用余額=6000元-500股×10元/股=5000元2.張某在3月20日被強(qiáng)制平倉(cāng)時(shí)，其需補(bǔ)足的保證金為：平倉(cāng)損失=500股×(9元/股-10元/股)=-500元信用證券賬戶可用余額=5000元-500元=4500元需補(bǔ)足的保證金=500股×9元/股×(1-150%)=4500元由于可用余額為4500元，需補(bǔ)足的保證金為0。案例二：1.李某在4月10日賣出B股票時(shí)，其應(yīng)繳納的印花稅為：印花稅=2000股×20元/股×1‰=40元2.李某在4月10日賣出B股票后，其投資收益率為：投資收益率=(4000元/(2000股×20元/股))×100%=10%案例三：1.王某不會(huì)被強(qiáng)制平倉(cāng)，因?yàn)槠湫庞米C券賬戶可用余額為-2000元，未達(dá)到強(qiáng)制平倉(cāng)標(biāo)準(zhǔn)（保證金比例低于150%）。2.若王某被強(qiáng)制平倉(cāng)，其需補(bǔ)足的保證金為：平倉(cāng)損失=1000股×(12元/股-15元/股)=-3000元信用證券賬戶可用余額=-2000元-3000元=-5000元需補(bǔ)足的保證金=1000股×12元/股×(1-150%)=6000元由于可用余額為-5000元，需補(bǔ)足的保證金為11000元。五、論述題1.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循的原則及其重要性證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：-客戶利益優(yōu)先原則：證券公司必須將客戶利益放在首位，不得損害客戶的合法權(quán)