2025年湖北省公需課學(xué)習(xí)-企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格認(rèn)定辦法第一部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題（共20題，每題1分）1、企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)不包括以下哪類？A受托人B賬戶管理人C咨詢顧問D托管人答案：C解析：《企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格認(rèn)定辦法》明確管理機(jī)構(gòu)包括受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人四類，咨詢顧問未納入法定類型，故C錯(cuò)誤。2、賬戶管理人注冊(cè)資本最低要求為？A1億元B2億元C5000萬元D3億元答案：A解析：辦法規(guī)定賬戶管理人需滿足注冊(cè)資本不少于1億元的要求，B為投資管理人標(biāo)準(zhǔn)，C、D無依據(jù)，故A正確。3、申請(qǐng)資格時(shí)需提交最近幾年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告？A1年B2年C3年D5年答案：C解析：辦法要求申請(qǐng)機(jī)構(gòu)提交最近3年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，以評(píng)估持續(xù)經(jīng)營能力，其他年限不符合規(guī)定，故C正確。4、托管人資格需具備幾年以上證券投資基金托管經(jīng)驗(yàn)？A1年B2年C3年D5年答案：B解析：辦法明確托管人需具有2年以上證券投資基金托管經(jīng)驗(yàn)，A年限不足，C、D無規(guī)定，故B正確。5、資格證書有效期為幾年？A2年B3年C5年D10年答案：B解析：管理機(jī)構(gòu)資格證書有效期為3年，期滿需重新申請(qǐng)，其他年限不符合辦法規(guī)定，故B正確。6、以下哪項(xiàng)不屬于職責(zé)終止情形？A機(jī)構(gòu)解散B被暫停業(yè)務(wù)C被依法撤銷D宣告破產(chǎn)答案：B解析：辦法規(guī)定職責(zé)終止情形包括解散、撤銷、破產(chǎn)等，暫停業(yè)務(wù)屬監(jiān)管措施而非終止情形，故B錯(cuò)誤。7、投資管理人需提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金比例是？A管理費(fèi)的5%B管理費(fèi)的10%C受托費(fèi)的5%D受托費(fèi)的10%答案：B解析：投資管理人應(yīng)按管理費(fèi)的10%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)投資虧損，其他比例或費(fèi)用類型不符合規(guī)定，故B正確。8、資格申請(qǐng)受理后多久作出決定？A30日B60日C90日D120日答案：C解析：辦法規(guī)定監(jiān)管部門應(yīng)自受理申請(qǐng)之日起90日內(nèi)作出資格認(rèn)定決定，其他時(shí)限無依據(jù)，故C正確。9、管理機(jī)構(gòu)變更名稱需多久備案？A5日B10日C15日D30日答案：C解析：機(jī)構(gòu)發(fā)生名稱變更等重大事項(xiàng)，需在15日內(nèi)向監(jiān)管部門備案，其他時(shí)限不符合要求，故C正確。10、以下哪項(xiàng)屬禁止行為？A公平對(duì)待委托財(cái)產(chǎn)B挪用企業(yè)年金基金C建立風(fēng)險(xiǎn)控制制度D定期向委托人報(bào)告答案：B解析：辦法明確禁止挪用企業(yè)年金基金，其他選項(xiàng)為應(yīng)盡義務(wù)或合規(guī)行為，故B錯(cuò)誤。11、受托人資格需凈資產(chǎn)不低于多少？A1億元B2億元C5000萬元D3億元答案：B解析：受托人需滿足凈資產(chǎn)不少于2億元的要求，A為賬戶管理人標(biāo)準(zhǔn)，C、D無依據(jù)，故B正確。12、資格延續(xù)申請(qǐng)應(yīng)提前多久提出？A1個(gè)月B2個(gè)月C3個(gè)月D6個(gè)月答案：C解析：資格期滿前3個(gè)月需提出延續(xù)申請(qǐng)，其他時(shí)限不符合辦法規(guī)定，故C正確。13、以下哪類機(jī)構(gòu)不能申請(qǐng)托管人？A商業(yè)銀行B信托公司C保險(xiǎn)公司D證券公司答案：C解析：辦法規(guī)定托管人需為商業(yè)銀行或信托公司，保險(xiǎn)公司無托管人資格申請(qǐng)資質(zhì)，故C錯(cuò)誤。14、管理機(jī)構(gòu)需將業(yè)務(wù)與自有資產(chǎn)？A合并管理B分別管理C委托管理D混合管理答案：B解析：辦法要求管理機(jī)構(gòu)將企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與自有財(cái)產(chǎn)分別管理，避免利益沖突，其他方式違規(guī)，故B正確。15、申請(qǐng)材料虛假將面臨什么處罰？A警告B罰款5萬C取消資格D停業(yè)整頓答案：C解析：提交虛假材料的，監(jiān)管部門將取消其申請(qǐng)資格，且3年內(nèi)不得再次申請(qǐng)，其他處罰非最直接后果，故C正確。16、投資管理人需具有幾年以上證券投資管理經(jīng)驗(yàn)？A3年B5年C2年D1年答案：A解析：投資管理人需具備3年以上證券投資管理經(jīng)驗(yàn)，B年限過高，C、D不足，故A正確。17、以下哪項(xiàng)不屬于備案事項(xiàng)？A更換高管B修改公司章程C變更注冊(cè)地D發(fā)放員工獎(jiǎng)金答案：D解析：高管變更、章程修改、注冊(cè)地變更需備案，員工獎(jiǎng)金屬內(nèi)部事務(wù)無需備案，故D錯(cuò)誤。18、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)存放于？A基本賬戶B一般賬戶C專用賬戶D臨時(shí)賬戶答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金需存入專用賬戶，單獨(dú)管理，其他賬戶類型無法滿足?？顚Ｓ靡螅蔆正確。19、管理機(jī)構(gòu)需保存業(yè)務(wù)檔案幾年？A10年B15年C20年D永久保存答案：D解析：業(yè)務(wù)檔案需永久保存，以滿足追溯和監(jiān)管要求，其他年限不符合規(guī)定，故D正確。20、以下哪項(xiàng)屬監(jiān)管措施？A獎(jiǎng)勵(lì)表彰B現(xiàn)場(chǎng)檢查C發(fā)放補(bǔ)貼D稅收優(yōu)惠答案：B解析：監(jiān)管部門可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查等措施，其他選項(xiàng)非監(jiān)管措施范疇，故B正確。第二部分：多項(xiàng)選擇題（共10題，每題2分）21、企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)包括以下哪些？A受托人B賬戶管理人C托管人D投資管理人E銷售代理人答案：ABCD解析：辦法明確管理機(jī)構(gòu)為受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人四類，銷售代理人未納入法定類型，E錯(cuò)誤。本題考查管理機(jī)構(gòu)類型的基本界定。22、申請(qǐng)賬戶管理人資格需滿足哪些條件？A注冊(cè)資本不少于1億元B具有2年以上賬戶管理經(jīng)驗(yàn)C最近3年無重大違法記錄D凈資產(chǎn)不少于5000萬元E員工人數(shù)超100人答案：ABC解析：賬戶管理人需注冊(cè)資本≥1億（A正確）、2年以上賬戶管理經(jīng)驗(yàn)（B正確）、最近3年無重大違法記錄（C正確）；凈資產(chǎn)無5000萬要求（D錯(cuò)誤），員工人數(shù)非法定條件（E錯(cuò)誤）。本題考查資格基本條件。23、管理機(jī)構(gòu)職責(zé)終止情形包括？A依法解散B被依法撤銷C被責(zé)令停業(yè)整頓D宣告破產(chǎn)E更換控股股東答案：ABD解析：解散（A）、撤銷（B）、破產(chǎn)（D）屬終止情形；停業(yè)整頓屬監(jiān)管措施（C錯(cuò)誤），更換股東不必然終止職責(zé)（E錯(cuò)誤）。本題考查職責(zé)終止的法定情形。24、申請(qǐng)材料應(yīng)包括以下哪些文件？A資格申請(qǐng)表B可行性研究報(bào)告C內(nèi)部控制制度D財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告E員工體檢報(bào)告答案：ABCD解析：辦法規(guī)定申請(qǐng)材料包括申請(qǐng)表（A）、可行性報(bào)告（B）、內(nèi)控制度（C）、財(cái)務(wù)報(bào)告（D）；員工體檢報(bào)告非必要材料（E錯(cuò)誤）。本題考查申請(qǐng)文件的合規(guī)性。25、托管人禁止從事的行為有？A挪用托管資金B(yǎng)與投資管理人聯(lián)合操作C按時(shí)核對(duì)賬戶D披露基金信息E未隔離托管財(cái)產(chǎn)答案：ABE解析：挪用資金（A）、聯(lián)合操作（B）、未隔離財(cái)產(chǎn)（E）屬禁止行為；按時(shí)核對(duì)（C）、披露信息（D）為應(yīng)盡義務(wù)。本題考查托管人禁止行為。26、資格延續(xù)需滿足哪些條件？A資格有效期內(nèi)無重大違法B持續(xù)符合初始資格條件C業(yè)務(wù)規(guī)模達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)D風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金足額提取E高管全部更換答案：ABD解析：延續(xù)需無重大違法（A）、持續(xù)符合條件（B）、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金足額（D）；業(yè)務(wù)規(guī)模非強(qiáng)制要求（C錯(cuò)誤），高管更換不影響延續(xù)（E錯(cuò)誤）。本題考查資格延續(xù)要求。27、投資管理人需履行的職責(zé)包括？A制定投資策略B進(jìn)行投資操作C計(jì)算基金凈值D保存投資記錄E收取賬戶管理費(fèi)答案：ABCD解析：投資管理人負(fù)責(zé)投資策略（A）、操作（B）、凈值計(jì)算（C）、記錄保存（D）；賬戶管理費(fèi)由賬戶管理人收?。‥錯(cuò)誤）。本題考查投資管理人職責(zé)。28、監(jiān)管部門可采取的監(jiān)管措施有？A要求提供資料B進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)檢查C約見高管談話D暫停部分業(yè)務(wù)E給予資金獎(jiǎng)勵(lì)答案：ABCD解析：監(jiān)管措施包括要求資料（A）、現(xiàn)場(chǎng)檢查（B）、高管談話（C）、暫停業(yè)務(wù)（D）；資金獎(jiǎng)勵(lì)非監(jiān)管手段（E錯(cuò)誤）。本題考查監(jiān)管權(quán)限。29、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的用途包括？A彌補(bǔ)投資虧損B發(fā)放員工獎(jiǎng)金C支付運(yùn)營成本D賠償委托人損失E繳納監(jiān)管罰款答案：AD解析：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專項(xiàng)用于彌補(bǔ)投資虧損（A）和賠償委托人損失（D）；獎(jiǎng)金、運(yùn)營成本、罰款不得使