2026年跨境電商公司反商業(yè)賄賂管理制度第一章總則第一條制定目的。為規(guī)范公司跨境電商業(yè)務(wù)全流程的商業(yè)行為，明確反商業(yè)賄賂工作的操作標(biāo)準(zhǔn)與責(zé)任邊界，有效防范和遏制商業(yè)賄賂行為，維護(hù)公司公平競爭的經(jīng)營環(huán)境，保障公司資產(chǎn)安全與品牌聲譽(yù)，同時(shí)確保業(yè)務(wù)開展符合國內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及海外市場監(jiān)管要求，結(jié)合公司跨境電商業(yè)務(wù)特性及經(jīng)營管理實(shí)際，特制定本制度。第二條制定依據(jù)。本制度依據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》《中華人民共和國刑法》《中華人民共和國電子商務(wù)法》及海外目標(biāo)市場相關(guān)反商業(yè)賄賂法律法規(guī)（如美國《反海外腐敗法》FCPA、英國《反賄賂法》、歐盟反商業(yè)賄賂相關(guān)規(guī)定等），結(jié)合公司跨境電商運(yùn)營管理體系、合規(guī)管理規(guī)范及經(jīng)營實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)制定。第三條適用范圍。本制度適用于公司所有部門、下屬分支機(jī)構(gòu)及全體員工（含正式員工、試用期員工、實(shí)習(xí)生、勞務(wù)派遣人員及外包人員），同時(shí)覆蓋公司與商業(yè)伙伴（含供應(yīng)商、經(jīng)銷商、代理商、海外平臺(tái)方、物流服務(wù)商、廣告服務(wù)商、政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)人員等）開展跨境電商業(yè)務(wù)往來的全流程。適用于跨境電商采購、銷售、平臺(tái)運(yùn)營、營銷推廣、物流合作、項(xiàng)目招投標(biāo)、商務(wù)談判等所有可能存在商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。第四條核心原則。反商業(yè)賄賂工作堅(jiān)持“合規(guī)優(yōu)先、預(yù)防為主、懲防并舉、權(quán)責(zé)明晰、全程管控”的原則，以零容忍態(tài)度對待商業(yè)賄賂行為，確保公司經(jīng)營活動(dòng)全程合法合規(guī)，維護(hù)公平競爭的市場秩序。第五條術(shù)語定義。本制度所稱“商業(yè)賄賂”，指公司員工或商業(yè)伙伴為獲取或維持商業(yè)利益，違反國內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及本制度規(guī)定，向交易相對方、相關(guān)單位或個(gè)人提供、承諾提供財(cái)物或其他不正當(dāng)利益，或非法收受、索取他人財(cái)物或其他不正當(dāng)利益的行為；“不正當(dāng)利益”，包括但不限于現(xiàn)金、禮品禮金、有價(jià)證券、購物卡、旅游娛樂安排、宴請、贊助、回扣、傭金、兼職報(bào)酬、特殊折扣等；“商業(yè)伙伴”，指與公司開展跨境電商業(yè)務(wù)合作的各類市場主體及相關(guān)合作方。第二章職責(zé)分工第六條合規(guī)部職責(zé)。作為反商業(yè)賄賂工作的牽頭部門，負(fù)責(zé)制定和修訂反商業(yè)賄賂管理制度及操作規(guī)范；負(fù)責(zé)組織開展反商業(yè)賄賂合規(guī)培訓(xùn)與宣貫工作，提升全員反賄賂意識(shí)；負(fù)責(zé)牽頭開展反商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)排查與合規(guī)自查，建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬并跟蹤整改；負(fù)責(zé)受理商業(yè)賄賂行為的舉報(bào)，組織調(diào)查核實(shí)，提出處理建議；負(fù)責(zé)對接外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)，配合開展反商業(yè)賄賂相關(guān)調(diào)查工作；負(fù)責(zé)反商業(yè)賄賂工作相關(guān)資料的整理、歸檔與管理。第七條各業(yè)務(wù)部門職責(zé)。各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為本部門反商業(yè)賄賂工作第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織本部門員工學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行本制度；負(fù)責(zé)排查本部門分管業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施；負(fù)責(zé)規(guī)范本部門業(yè)務(wù)往來流程，確保商務(wù)談判、合同簽訂、款項(xiàng)支付等環(huán)節(jié)合規(guī)；發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂線索時(shí)，需及時(shí)向合規(guī)部報(bào)告并配合調(diào)查；負(fù)責(zé)監(jiān)督本部門員工與商業(yè)伙伴的業(yè)務(wù)往來行為，防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第八條財(cái)務(wù)部職責(zé)。負(fù)責(zé)加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支管理，嚴(yán)格審核各類費(fèi)用支出（含報(bào)銷費(fèi)用、采購款項(xiàng)、營銷費(fèi)用、傭金支付等），對不符合制度規(guī)定及無合法依據(jù)的支出堅(jiān)決不予支付；負(fù)責(zé)規(guī)范財(cái)務(wù)票據(jù)管理，確保票據(jù)真實(shí)、合規(guī)、完整，杜絕虛假報(bào)銷、虛開發(fā)票等行為；負(fù)責(zé)配合合規(guī)部開展反商業(yè)賄賂調(diào)查，提供相關(guān)財(cái)務(wù)憑證、資金流向等數(shù)據(jù)資料；負(fù)責(zé)建立財(cái)務(wù)層面的商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對異常資金往來及時(shí)預(yù)警并反饋至合規(guī)部。第九條人力資源部職責(zé)。負(fù)責(zé)將反商業(yè)賄賂制度納入員工入職培訓(xùn)、在崗培訓(xùn)及晉升培訓(xùn)體系，組織全員簽署《反商業(yè)賄賂承諾書》；負(fù)責(zé)將反商業(yè)賄賂工作表現(xiàn)納入員工績效考核與評優(yōu)評先體系，對違反本制度的員工按規(guī)定進(jìn)行紀(jì)律處分及績效處理；負(fù)責(zé)配合合規(guī)部開展反商業(yè)賄賂調(diào)查，協(xié)助調(diào)取員工人事檔案及相關(guān)信息；負(fù)責(zé)建立員工誠信檔案，記錄員工反商業(yè)賄賂合規(guī)表現(xiàn)。第十條IT技術(shù)部職責(zé)。負(fù)責(zé)搭建反商業(yè)賄賂舉報(bào)信息系統(tǒng)及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控平臺(tái)，保障系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行；負(fù)責(zé)協(xié)助合規(guī)部收集、整理反商業(yè)賄賂相關(guān)數(shù)據(jù)，提供技術(shù)支持；負(fù)責(zé)保障舉報(bào)信息的安全保密，確保舉報(bào)人的信息不被泄露；負(fù)責(zé)配合合規(guī)部開展線上業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常行為并預(yù)警。第十一條管理層職責(zé)。公司管理層負(fù)責(zé)反商業(yè)賄賂管理制度的審批與發(fā)布；負(fù)責(zé)保障反商業(yè)賄賂工作所需資源（如人員、經(jīng)費(fèi)、技術(shù)支持等）的投入；負(fù)責(zé)監(jiān)督各部門反商業(yè)賄賂工作的落實(shí)情況；負(fù)責(zé)對重大商業(yè)賄賂案件的處理作出決策；負(fù)責(zé)推動(dòng)公司反商業(yè)賄賂文化建設(shè)。第三章全流程風(fēng)險(xiǎn)管控第十二條商業(yè)伙伴準(zhǔn)入與管理管控。建立商業(yè)伙伴準(zhǔn)入合規(guī)審核機(jī)制，各業(yè)務(wù)部門在引入商業(yè)伙伴前，需提交準(zhǔn)入申請及相關(guān)資質(zhì)材料（如營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證明、信用報(bào)告、無商業(yè)賄賂記錄承諾等），由合規(guī)部開展反商業(yè)賄賂背景調(diào)查，審核通過后方可建立合作關(guān)系。與商業(yè)伙伴簽訂合作合同時(shí)，需明確反商業(yè)賄賂條款，要求對方承諾遵守相關(guān)法律法規(guī)及本制度規(guī)定，嚴(yán)禁商業(yè)賄賂行為。建立商業(yè)伙伴定期評估機(jī)制，每年至少開展一次合規(guī)評估，對存在商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)伙伴，及時(shí)采取暫停合作、終止合作等措施，并納入黑名單管理。第十三條業(yè)務(wù)往來行為管控。員工在開展跨境電商業(yè)務(wù)往來過程中，需遵守公平、公正、公開的原則，嚴(yán)禁以任何形式向商業(yè)伙伴或相關(guān)人員索取或收受不正當(dāng)利益；嚴(yán)禁為獲取商業(yè)利益，向商業(yè)伙伴或相關(guān)人員提供、承諾提供不正當(dāng)利益。商務(wù)宴請需遵循“必要、適度、合規(guī)”的原則，嚴(yán)格控制宴請頻次、規(guī)模及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁豪華宴請或變相娛樂安排；禮品往來需符合公司規(guī)定，嚴(yán)禁贈(zèng)送或接收價(jià)值超過限額的禮品禮金（具體限額由公司根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際另行制定），接收禮品后需及時(shí)登記上交至合規(guī)部統(tǒng)一管理。嚴(yán)禁在業(yè)務(wù)往來中設(shè)立“賬外賬”“小金庫”，嚴(yán)禁通過虛增成本、虛假報(bào)銷等方式套取資金用于商業(yè)賄賂。第十四條費(fèi)用支出與財(cái)務(wù)管控。各類業(yè)務(wù)費(fèi)用（如采購費(fèi)用、營銷費(fèi)用、傭金、折扣等）的支出需符合公司財(cái)務(wù)制度及本制度規(guī)定，具備真實(shí)的業(yè)務(wù)背景和合法的票據(jù)憑證。財(cái)務(wù)部在審核費(fèi)用支出時(shí)，需嚴(yán)格核查費(fèi)用的真實(shí)性、合規(guī)性，對無合法依據(jù)、票據(jù)不實(shí)、用途不明的費(fèi)用堅(jiān)決不予報(bào)銷。傭金、折扣等款項(xiàng)的支付需明確約定在合同中，通過公司對公賬戶轉(zhuǎn)賬支付，嚴(yán)禁現(xiàn)金支付或通過個(gè)人賬戶代收代付。建立費(fèi)用支出異常監(jiān)控機(jī)制，對大額、頻繁、異常的費(fèi)用支出及時(shí)預(yù)警并核查。第十五條跨境業(yè)務(wù)特殊環(huán)節(jié)管控。針對跨境電商平臺(tái)入駐、海外市場準(zhǔn)入、海關(guān)清關(guān)、稅務(wù)申報(bào)等涉及海外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，員工需嚴(yán)格遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)及監(jiān)管要求，通過合法合規(guī)方式辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁向監(jiān)管機(jī)構(gòu)人員提供任何不正當(dāng)利益。在海外項(xiàng)目招投標(biāo)、市場拓展等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，需嚴(yán)格遵守當(dāng)?shù)卣型稑?biāo)規(guī)則及市場競爭規(guī)則，嚴(yán)禁通過商業(yè)賄賂手段獲取項(xiàng)目或市場資源。涉及多語言、多文化的跨境業(yè)務(wù)往來，需充分了解當(dāng)?shù)厣虡I(yè)慣例及反商業(yè)賄賂規(guī)定，避免因文化差異導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十六條員工行為規(guī)范管控。員工需主動(dòng)學(xué)習(xí)反商業(yè)賄賂相關(guān)法律法規(guī)及本制度，簽署《反商業(yè)賄賂承諾書》，自覺抵制商業(yè)賄賂行為。嚴(yán)禁員工利用職務(wù)之便，向商業(yè)伙伴索取或收受不正當(dāng)利益；嚴(yán)禁員工親屬或利害關(guān)系人利用員工職務(wù)影響開展商業(yè)賄賂行為。員工在業(yè)務(wù)往來中遇到商業(yè)賄賂誘惑或壓力時(shí)，需及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人及合規(guī)部報(bào)告。員工離職時(shí)，需辦理反商業(yè)賄賂合規(guī)交接手續(xù)，承諾離職后不利用原職務(wù)影響從事?lián)p害公司利益的商業(yè)賄賂行為。第四章風(fēng)險(xiǎn)防控與舉報(bào)處理第十七條風(fēng)險(xiǎn)排查與預(yù)警。合規(guī)部牽頭，聯(lián)合各業(yè)務(wù)部門每季度開展一次全公司范圍內(nèi)的反商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)排查商業(yè)伙伴管理、業(yè)務(wù)往來、費(fèi)用支出、跨境業(yè)務(wù)特殊環(huán)節(jié)等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，建立風(fēng)險(xiǎn)排查臺(tái)賬，明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、責(zé)任部門、整改措施及整改時(shí)限。建立反商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對業(yè)務(wù)往來中的異常行為（如異常費(fèi)用支出、頻繁變更商業(yè)伙伴、商業(yè)伙伴投訴舉報(bào)等）及時(shí)預(yù)警，啟動(dòng)核查程序。第十八條合規(guī)培訓(xùn)與宣貫。人力資源部聯(lián)合合規(guī)部建立常態(tài)化反商業(yè)賄賂培訓(xùn)機(jī)制，新員工入職需開展專項(xiàng)培訓(xùn)，在崗員工每年至少開展一次復(fù)訓(xùn)，重點(diǎn)培訓(xùn)國內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、本制度規(guī)定、典型案例、風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)等。通過公司內(nèi)部公告、郵件、會(huì)議等多種形式開展反商業(yè)賄賂宣貫，營造“廉潔合規(guī)”的企業(yè)文化，提升全員反商業(yè)賄賂意識(shí)。第十九條舉報(bào)受理與調(diào)查。公司設(shè)立專門的反商業(yè)賄賂舉報(bào)渠道（含舉報(bào)電話、舉報(bào)郵箱、線上舉報(bào)系統(tǒng)等），并向全員及商業(yè)伙伴公示，舉報(bào)渠道由合規(guī)部專人負(fù)責(zé)管理。舉報(bào)受理實(shí)行“保密、公正、高效”的原則，嚴(yán)格保護(hù)舉報(bào)人的個(gè)人信息，嚴(yán)禁對舉報(bào)人進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。合規(guī)部在收到舉報(bào)后，需在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初步核查，對符合條件的舉報(bào)啟動(dòng)正式調(diào)查，調(diào)查過程中需收集相關(guān)證據(jù)材料，形成調(diào)查記錄。調(diào)查結(jié)束后，需在5個(gè)工作日內(nèi)形成調(diào)查報(bào)告，提出處理建議并上報(bào)管理層審批。第二十條風(fēng)險(xiǎn)處置與整改。對調(diào)查核實(shí)的商業(yè)賄賂行為，公司將根據(jù)情節(jié)輕重及相關(guān)規(guī)定，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理；涉及商業(yè)伙伴的，將采取暫停合作、終止合作、追究違約責(zé)任、納入黑名單等措施；涉嫌違法犯罪的，將移交司法機(jī)關(guān)處理。針對調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的制度漏洞或管理缺陷，相關(guān)責(zé)任部門需在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成整改，合規(guī)部跟蹤整改效果，形成閉環(huán)管理。第五章監(jiān)督考核第二十一條監(jiān)督檢查機(jī)制。建立多層級(jí)反商業(yè)賄賂監(jiān)督檢查機(jī)制，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門日常監(jiān)督檢查；合規(guī)部每月開展一次專項(xiàng)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)核查風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況、費(fèi)用支出合規(guī)性等；管理層每季度開展一次全面監(jiān)督檢查，核查全公司反商業(yè)賄賂工作落實(shí)情況。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，下達(dá)整改通知書，明確整改要求及時(shí)限，跟蹤整改落實(shí)情況。第二十二條考核指標(biāo)設(shè)定。將反商業(yè)賄賂工作納入各部門及員工的績效考核體系，核心考核指標(biāo)包括：反商業(yè)賄賂制度執(zhí)行率、風(fēng)險(xiǎn)排查完成率、整改完成率、舉報(bào)案件辦結(jié)率、商業(yè)賄賂事件發(fā)生率等。具體考核指標(biāo)及權(quán)重根據(jù)部門職責(zé)與崗位特性確定，確?？己丝茖W(xué)合理、可衡量。第二十三條考核結(jié)果應(yīng)用?？己私Y(jié)果與部門績效獎(jiǎng)金、員工薪酬晉升、評優(yōu)評先直接掛鉤。對反商業(yè)賄賂工作成效顯著、未發(fā)生商業(yè)賄賂事件的部門及個(gè)人，公司給予通報(bào)表揚(yáng)及相應(yīng)績效獎(jiǎng)勵(lì)；對未按要求落實(shí)反商業(yè)賄賂工作職責(zé)、存在商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)隱患且未及時(shí)整改的部門及個(gè)人，公司給予通報(bào)批評、扣減績效獎(jiǎng)金等處罰；對違反本制度規(guī)定，實(shí)施商業(yè)賄賂行為或包庇、縱容商業(yè)賄賂行為的員工，公司將依據(jù)員工管理規(guī)定給予警告、記過、降職、降薪直至解除勞動(dòng)合同的處分；造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，依法追究賠償責(zé)任；涉嫌違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第六章附則第二十四條申訴機(jī)制。員工對反商業(yè)賄賂監(jiān)督檢查結(jié)論、考核結(jié)果及相關(guān)處分決定有異議的，可在收到相關(guān)通知后3個(gè)工作日內(nèi)，向人力資源部提交書面申訴申請，說明申訴理由并提供相關(guān)證明材料。人力資源部需在收到申訴申請后5個(gè)工作日內(nèi)，聯(lián)合合規(guī)部開展重新核查，形成申訴處理意見并反饋給申訴人，申訴處理意見為最終結(jié)果。第二十五條制度培訓(xùn)。本制度發(fā)布后，人力資源部聯(lián)合合規(guī)部組織全體員工開展專項(xiàng)培訓(xùn)，確保全員充分理解制