庫(kù)房材料領(lǐng)用制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》《中華人民共和國(guó)合同法》及相關(guān)行業(yè)規(guī)范，參照集團(tuán)母公司關(guān)于內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理及合規(guī)經(jīng)營(yíng)的管理要求，結(jié)合公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求，旨在規(guī)范庫(kù)房材料領(lǐng)用管理，防控領(lǐng)用過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)，確保材料領(lǐng)用行為的合規(guī)性、安全性及效率性。第二條本制度適用于公司各部門(mén)、下屬單位及全體員工，涵蓋公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各類(lèi)原材料、輔助材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)等物資的申請(qǐng)、審批、發(fā)放、登記及核銷(xiāo)等全流程領(lǐng)用管理。第三條本制度中下列術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司針對(duì)庫(kù)房材料領(lǐng)用全流程實(shí)施的系統(tǒng)性管控活動(dòng)，包括但不限于制度設(shè)計(jì)、流程優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、行為約束及監(jiān)督考核等。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在庫(kù)房材料領(lǐng)用環(huán)節(jié)中可能出現(xiàn)的違規(guī)操作、資產(chǎn)流失、操作失誤、安全責(zé)任事故等潛在危害。（三）“XX合規(guī)”指領(lǐng)用行為嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)、公司制度及行業(yè)規(guī)范，確保管理過(guò)程的合法性與規(guī)范性。第四條XX專項(xiàng)管理遵循“全面覆蓋、責(zé)任到人、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、持續(xù)改進(jìn)”的原則。（一）全面覆蓋：覆蓋所有領(lǐng)用場(chǎng)景，確保制度無(wú)死角；（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)管理及執(zhí)行主體的責(zé)任，實(shí)現(xiàn)責(zé)任可追溯；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，實(shí)施差異化管控；（四）持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，動(dòng)態(tài)優(yōu)化管理機(jī)制。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司庫(kù)房材料領(lǐng)用管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)專項(xiàng)管理工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌決策與監(jiān)督考核。第六條公司設(shè)立XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、決策審批及監(jiān)督評(píng)價(jià)專項(xiàng)管理工作。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人、專責(zé)部門(mén)負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)部門(mén)代表，主要職能包括：（一）審議專項(xiàng)管理制度及重大風(fēng)險(xiǎn)防控方案；（二）協(xié)調(diào)跨部門(mén)管理爭(zhēng)議，解決復(fù)雜問(wèn)題；（三）定期評(píng)估管理成效，提出優(yōu)化建議。第七條XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由牽頭部門(mén)牽頭，負(fù)責(zé)日常管理工作的組織協(xié)調(diào)，包括制度宣貫、培訓(xùn)考核、信息匯總及報(bào)告撰寫(xiě)等。第八條牽頭部門(mén)（如物資管理部門(mén)）負(fù)責(zé)：（一）XX專項(xiàng)管理制度建設(shè)與修訂，確保制度與業(yè)務(wù)實(shí)際匹配；（二）統(tǒng)籌開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，建立風(fēng)險(xiǎn)清單；（三）監(jiān)督各部門(mén)領(lǐng)用管理執(zhí)行情況，實(shí)施考核；（四）組織全員培訓(xùn)，提升合規(guī)意識(shí)。第九條專責(zé)部門(mén)（如合規(guī)管理部、審計(jì)部）負(fù)責(zé)：（一）審核領(lǐng)用業(yè)務(wù)的合規(guī)性，優(yōu)化管理流程；（二）對(duì)領(lǐng)用行為中的異常情況開(kāi)展專項(xiàng)核查；（三）制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門(mén)整改。第十條業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位負(fù)責(zé)：（一）落實(shí)本領(lǐng)域領(lǐng)用管理要求，開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)防控；（二）如實(shí)記錄領(lǐng)用信息，定期自查自糾；（三）配合牽頭部門(mén)及專責(zé)部門(mén)的監(jiān)督考核。第十一條基層執(zhí)行崗（如庫(kù)管員、領(lǐng)用人）承擔(dān)以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)，明確個(gè)人責(zé)任；（二）嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用審批流程，拒絕無(wú)審批領(lǐng)用；（三）發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或潛在風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)上報(bào)主管及牽頭部門(mén)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)審批環(huán)節(jié)需嚴(yán)格遵循“三重一大”原則，領(lǐng)用金額超過(guò)X萬(wàn)元的領(lǐng)用申請(qǐng)需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。禁止無(wú)采購(gòu)訂單領(lǐng)用，供應(yīng)商選擇需通過(guò)合規(guī)盡職調(diào)查。第十三條領(lǐng)用審批需嚴(yán)格按權(quán)限執(zhí)行，領(lǐng)用人需填寫(xiě)《XX領(lǐng)用申請(qǐng)單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后報(bào)牽頭部門(mén)備案。禁止越級(jí)審批或代簽審批。第十四條庫(kù)房發(fā)放需核對(duì)實(shí)物與審批單一致，實(shí)行雙人核對(duì)制度，并做好掃碼登記。禁止“白條領(lǐng)用”或涂改領(lǐng)用記錄。第十五條殘次品處理需經(jīng)專責(zé)部門(mén)認(rèn)定，并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批后方可銷(xiāo)毀或降價(jià)處置。禁止私自處置或隱瞞不報(bào)。第十六條領(lǐng)用臺(tái)賬需按月歸檔，保存期限不少于X年，并配合審計(jì)部門(mén)抽查。禁止偽造或篡改臺(tái)賬記錄。第十七條閑置材料需定期盤(pán)點(diǎn)，超過(guò)X個(gè)月未領(lǐng)用的應(yīng)啟動(dòng)調(diào)劑或報(bào)廢程序。禁止長(zhǎng)期閑置導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值貶損。第十八條借用領(lǐng)用需額外履行借用審批手續(xù)，并在X日內(nèi)歸還。禁止以借用名義實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期占有。第十九條特殊領(lǐng)用（如工程領(lǐng)用）需附專項(xiàng)領(lǐng)用計(jì)劃，專責(zé)部門(mén)聯(lián)合業(yè)務(wù)部門(mén)審核。禁止無(wú)計(jì)劃的大批量領(lǐng)用。第二十條違規(guī)領(lǐng)用需追溯責(zé)任，包括但不限于虛報(bào)領(lǐng)用、冒領(lǐng)、挪用等。情節(jié)嚴(yán)重者將按公司規(guī)定處理。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第廿一條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：牽頭部門(mén)每年結(jié)合法規(guī)變化及業(yè)務(wù)調(diào)整修訂制度，修訂后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。第廿二條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：牽頭部門(mén)每季度開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，按“低/中/高”三級(jí)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并向領(lǐng)導(dǎo)小組發(fā)布預(yù)警通知。第廿三條合規(guī)審查機(jī)制：領(lǐng)用審批嵌入業(yè)務(wù)流程，未經(jīng)合規(guī)部門(mén)審查的領(lǐng)用不得實(shí)施，并建立“一票否決”制度。第廿四條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門(mén)自行整改，專責(zé)部門(mén)跟蹤驗(yàn)證；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭成立專項(xiàng)處置組，明確責(zé)任分工及應(yīng)急預(yù)案。第廿五條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形包括但不限于超權(quán)限審批、無(wú)據(jù)領(lǐng)用、記錄造假等；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)情節(jié)輕重分為警告、通報(bào)、降級(jí)及紀(jì)律處分，并聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核。第廿六條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年12月由領(lǐng)導(dǎo)小組組織對(duì)專項(xiàng)管理體系運(yùn)行情況開(kāi)展評(píng)估，形成改進(jìn)報(bào)告報(bào)管理層審議。第五章專項(xiàng)管理保障措施第廿七條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)分管領(lǐng)域領(lǐng)用管理負(fù)推進(jìn)責(zé)任，納入年度述職內(nèi)容。第廿八條考核激勵(lì)機(jī)制：將領(lǐng)用管理合規(guī)情況納入部門(mén)年度考核，優(yōu)秀案例納入評(píng)優(yōu)推薦。第廿九條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：分層級(jí)開(kāi)展專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職，基層員工側(cè)重操作規(guī)范。第三十條信息化支撐：通過(guò)ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)領(lǐng)用全流程線上管理，包括審批自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控及數(shù)據(jù)可視化。第三十一條文化建設(shè)：發(fā)布《XX專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)》，全員簽署合規(guī)承諾書(shū)，定期開(kāi)展合規(guī)主題宣傳。第三十二條報(bào)告制度：業(yè)務(wù)部門(mén)每月向牽頭部門(mén)報(bào)送領(lǐng)用情況報(bào)告，重