SAP外包生產(chǎn)過程操作指南一、外包生產(chǎn)概述與應(yīng)用場(chǎng)景外包生產(chǎn)（Sub-Contracting）是企業(yè)將生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的部分或全部工序委托外部供應(yīng)商完成的業(yè)務(wù)模式。在SAP系統(tǒng)中，通過整合采購(gòu)、庫(kù)存、生產(chǎn)等模塊，實(shí)現(xiàn)外包過程中物料發(fā)料、供應(yīng)商加工、成品收貨及成本核算的全流程管理。典型場(chǎng)景包括企業(yè)產(chǎn)能不足需外協(xié)加工、特定工藝需專業(yè)供應(yīng)商承接、季節(jié)性訂單波動(dòng)下的靈活產(chǎn)能補(bǔ)充等。二、前期準(zhǔn)備工作（一）主數(shù)據(jù)維護(hù)1.物料主數(shù)據(jù)為外包加工的“成品”（供應(yīng)商加工后返回的物料）和“組件”（發(fā)往供應(yīng)商的原材料/半成品）維護(hù)物料主數(shù)據(jù)。成品需維護(hù)MRP視圖（確定計(jì)劃策略、補(bǔ)貨邏輯）、會(huì)計(jì)視圖（成本核算相關(guān)）、采購(gòu)視圖（若需采購(gòu)成品，可維護(hù)默認(rèn)供應(yīng)商等）；組件需維護(hù)庫(kù)存視圖（庫(kù)存管理參數(shù)）、MRP視圖（需求規(guī)劃）、會(huì)計(jì)視圖（成本核算）。需確保物料類型（如FERT、HALB）與業(yè)務(wù)場(chǎng)景匹配，且“采購(gòu)類型”在成品主數(shù)據(jù)中設(shè)置為“外購(gòu)”（因成品通過外包采購(gòu)獲得）。2.供應(yīng)商主數(shù)據(jù)通過事務(wù)碼BP維護(hù)外包供應(yīng)商主數(shù)據(jù)，完善常規(guī)數(shù)據(jù)（名稱、地址）、采購(gòu)數(shù)據(jù)（付款條件、采購(gòu)組織分配）、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（統(tǒng)馭科目等）。需特別檢查“采購(gòu)數(shù)據(jù)”中是否勾選“外包供應(yīng)商”相關(guān)標(biāo)識(shí)（部分版本需手動(dòng)維護(hù)供應(yīng)商的業(yè)務(wù)范圍適配）。3.采購(gòu)信息記錄使用事務(wù)碼ME11為外包物料（成品）與供應(yīng)商維護(hù)采購(gòu)信息記錄，需維護(hù)價(jià)格條件（加工費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等）、有效期、采購(gòu)組織/工廠分配。常規(guī)外包場(chǎng)景中組件由企業(yè)提供，因此信息記錄重點(diǎn)維護(hù)成品的加工費(fèi)。4.物料清單（BOM）維護(hù)若外包加工需按BOM發(fā)料（如成品由固定組件構(gòu)成），通過事務(wù)碼CS01創(chuàng)建成品的BOM，維護(hù)組件的物料號(hào)、數(shù)量、發(fā)料工序等。若為非BOM發(fā)料（如按訂單手動(dòng)指定組件），可跳過此步驟，但需確保后續(xù)采購(gòu)訂單中手動(dòng)維護(hù)組件。三、外包生產(chǎn)操作流程（一）創(chuàng)建外包采購(gòu)訂單1.執(zhí)行事務(wù)碼ME21N，進(jìn)入“創(chuàng)建采購(gòu)訂單”界面，選擇采購(gòu)組織、采購(gòu)組、公司代碼等抬頭信息。2.行項(xiàng)目中，物料字段填寫外包成品的物料號(hào)，項(xiàng)目類別選擇“L”（外包），輸入采購(gòu)數(shù)量、交貨日期、凈價(jià)（加工費(fèi)）、供應(yīng)商等信息。3.維護(hù)組件：點(diǎn)擊行項(xiàng)目的“物料數(shù)據(jù)”→“組件”（或直接按“組件”按鈕），進(jìn)入組件維護(hù)界面。若已維護(hù)BOM，可通過“從BOM復(fù)制”自動(dòng)帶出組件；若為手動(dòng)維護(hù)，需逐一輸入組件物料號(hào)、數(shù)量、發(fā)料工廠/庫(kù)存地點(diǎn)。需注意組件的“需求數(shù)量”需與成品的加工數(shù)量匹配（如1個(gè)成品需2個(gè)組件A，則組件A的數(shù)量為2×成品采購(gòu)數(shù)量）。4.檢查并保存采購(gòu)訂單，生成PO編號(hào)（如4500，實(shí)際需按系統(tǒng)規(guī)則生成）。（二）組件發(fā)料（供應(yīng)商寄售/自有庫(kù)存發(fā)料）外包生產(chǎn)需將組件發(fā)往供應(yīng)商，SAP中通過移動(dòng)類型541（外包發(fā)料，庫(kù)存轉(zhuǎn)至供應(yīng)商寄售）實(shí)現(xiàn)。1.執(zhí)行事務(wù)碼MIGO，選擇“發(fā)貨”→“外包”，參考采購(gòu)訂單號(hào)（或直接輸入PO編號(hào)）。2.系統(tǒng)自動(dòng)帶出采購(gòu)訂單中的組件信息，檢查組件的物料號(hào)、數(shù)量、發(fā)料庫(kù)存地點(diǎn)（如0001）是否正確。若需調(diào)整發(fā)料數(shù)量（如部分發(fā)料），可手動(dòng)修改“移動(dòng)數(shù)量”。3.點(diǎn)擊“過賬”，系統(tǒng)生成物料憑證，組件庫(kù)存從企業(yè)自有庫(kù)存轉(zhuǎn)為“供應(yīng)商寄售庫(kù)存”（庫(kù)存地點(diǎn)變?yōu)椤肮?yīng)商”，但歸屬企業(yè)資產(chǎn)）。*注：若需提前發(fā)料（未創(chuàng)建PO時(shí)），可使用事務(wù)碼MB1A，移動(dòng)類型541，手動(dòng)輸入組件、數(shù)量、供應(yīng)商、庫(kù)存地點(diǎn)，但需后續(xù)關(guān)聯(lián)采購(gòu)訂單，否則可能導(dǎo)致賬實(shí)不符。*（三）成品收貨與組件扣減供應(yīng)商完成加工后，企業(yè)需收貨并自動(dòng)扣減供應(yīng)商寄售的組件庫(kù)存。1.執(zhí)行事務(wù)碼MIGO，選擇“收貨”→“采購(gòu)訂單”，輸入PO編號(hào)，系統(tǒng)自動(dòng)帶出成品的收貨信息（數(shù)量、交貨日期等）。2.系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查組件的可用量（供應(yīng)商寄售庫(kù)存中組件的數(shù)量是否≥PO中組件的需求數(shù)量）。若可用量不足，需先補(bǔ)發(fā)自有庫(kù)存或調(diào)整采購(gòu)訂單組件數(shù)量。3.確認(rèn)收貨信息無誤后，點(diǎn)擊“過賬”，系統(tǒng)生成物料憑證（移動(dòng)類型101），成品庫(kù)存增加，同時(shí)自動(dòng)執(zhí)行移動(dòng)類型543（扣減供應(yīng)商寄售的組件庫(kù)存，組件庫(kù)存從供應(yīng)商寄售轉(zhuǎn)為消耗）。（四）發(fā)票校驗(yàn)與結(jié)算供應(yīng)商提供加工費(fèi)發(fā)票后，需在SAP中進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)，匹配采購(gòu)訂單、收貨憑證與發(fā)票。1.執(zhí)行事務(wù)碼MIRO，選擇“發(fā)票”，輸入供應(yīng)商、采購(gòu)訂單號(hào)，系統(tǒng)自動(dòng)帶出PO中的加工費(fèi)、收貨數(shù)量等信息。2.檢查發(fā)票金額與PO凈價(jià)是否一致（若有運(yùn)費(fèi)、稅費(fèi)等，需維護(hù)對(duì)應(yīng)的條件類型），確認(rèn)“計(jì)算稅額”（若需稅處理）后，點(diǎn)擊“模擬”檢查會(huì)計(jì)憑證。3.模擬無誤后，點(diǎn)擊“過賬”，生成會(huì)計(jì)憑證（借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，貸：GR/IR等科目，同時(shí)確認(rèn)加工費(fèi)成本）。四、常見問題與解決方案（一）收貨時(shí)組件不足報(bào)錯(cuò)現(xiàn)象：MIGO收貨時(shí)提示“組件XXXX的可用量不足（供應(yīng)商寄售庫(kù)存）”。解決：1.檢查采購(gòu)訂單中組件的需求數(shù)量是否正確（如是否多填了數(shù)量）。2.若組件確實(shí)不足，執(zhí)行MIGO+541補(bǔ)發(fā)自有庫(kù)存至供應(yīng)商寄售（參考PO或手動(dòng)輸入組件）。3.若供應(yīng)商退回部分組件（如加工不良需返修），執(zhí)行MIGO+542（供應(yīng)商寄售庫(kù)存退回自有庫(kù)存），調(diào)整組件數(shù)量后重新收貨。（二）采購(gòu)訂單組件維護(hù)錯(cuò)誤現(xiàn)象：PO創(chuàng)建后發(fā)現(xiàn)組件物料號(hào)、數(shù)量錯(cuò)誤。解決：1.若PO未發(fā)料、未收貨，可直接通過ME22N修改PO的組件信息（刪除錯(cuò)誤組件，添加正確組件）。2.若已發(fā)料但未收貨，需先通過MIGO+542退回已發(fā)料的組件（恢復(fù)自有庫(kù)存），再修改PO，重新發(fā)料。（三）發(fā)票校驗(yàn)時(shí)金額差異現(xiàn)象：發(fā)票金額與PO凈價(jià)不一致（如供應(yīng)商加價(jià)、折扣）。解決：1.若為合理差異（如協(xié)商后的價(jià)格調(diào)整），在MIRO中手動(dòng)修改“金額”字段，確保與發(fā)票一致，同時(shí)檢查“差異科目”配置（需提前在OBYC中維護(hù)價(jià)格差異科目）。2.若為發(fā)票錯(cuò)誤，退回供應(yīng)商重開，或在系統(tǒng)中創(chuàng)建“貸項(xiàng)憑證”（MIRO選擇“貸項(xiàng)憑證”類型）沖銷錯(cuò)誤發(fā)票，再重新校驗(yàn)正確發(fā)票。五、操作注意事項(xiàng)1.主數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性：物料主數(shù)據(jù)的“采購(gòu)類型”“MRP類型”，供應(yīng)商主數(shù)據(jù)的“采購(gòu)組織分配”需嚴(yán)格校驗(yàn)，否則會(huì)導(dǎo)致PO創(chuàng)建失敗或庫(kù)存記賬錯(cuò)誤。2.流程合規(guī)性：外包發(fā)料、收貨、發(fā)票校驗(yàn)需按“PO-發(fā)料-收貨-發(fā)票”的順序執(zhí)行，禁止跳過環(huán)節(jié)（如未發(fā)料直接收貨會(huì)導(dǎo)致組件庫(kù)存虛減）。3.權(quán)限管理：需為不同崗位分配權(quán)限（如采購(gòu)人員僅能創(chuàng)建/修改PO，庫(kù)管員僅能執(zhí)行MIGO，財(cái)務(wù)人員執(zhí)行MIRO），通過SAP角色（如Z_PURCHASER、Z_WAREHOUSE）控制事務(wù)碼權(quán)限。4.賬實(shí)核對(duì)：定期（如每月）通過MB52（庫(kù)存報(bào)表）與MB58（供應(yīng)商寄售