風(fēng)險(xiǎn)警示和公告制度全一、總則（一）目的為有效識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司章程的規(guī)定，特制定本風(fēng)險(xiǎn)警示和公告制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及下屬各部門、分支機(jī)構(gòu)、子公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）的各類風(fēng)險(xiǎn)警示與公告管理活動(dòng)。（三）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.及時(shí)性原則：及時(shí)識(shí)別、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)警示和公告，確保相關(guān)信息能夠得到及時(shí)傳遞和處理。3.準(zhǔn)確性原則：風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和發(fā)布應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，避免誤導(dǎo)投資者和其他相關(guān)方。4.保密性原則：對(duì)于涉及公司商業(yè)秘密、敏感信息的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，防止信息泄露。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制各單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集工作，通過(guò)定期的業(yè)務(wù)檢查、數(shù)據(jù)分析、市場(chǎng)調(diào)研等方式，全面識(shí)別本單位面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，鼓勵(lì)全體員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)分類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)（如利率、匯率、股票價(jià)格等）導(dǎo)致公司資產(chǎn)價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)：交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致公司遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括客戶違約、供應(yīng)商違約等。操作風(fēng)險(xiǎn)：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)，或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，如內(nèi)部欺詐、外部欺詐、系統(tǒng)故障等。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：公司無(wú)法及時(shí)獲得充足資金以滿足業(yè)務(wù)發(fā)展或償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：公司因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)規(guī)范等而面臨的法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.評(píng)估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。定性評(píng)估主要通過(guò)專家判斷、風(fēng)險(xiǎn)矩陣等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行主觀評(píng)價(jià)；定量評(píng)估則運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、模型計(jì)算等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）計(jì)算、壓力測(cè)試等。2.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為四個(gè)等級(jí)：一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)（重大風(fēng)險(xiǎn)）：發(fā)生可能性高且影響程度嚴(yán)重，可能對(duì)公司的生存和發(fā)展造成重大威脅的風(fēng)險(xiǎn)。二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)（較大風(fēng)險(xiǎn)）：發(fā)生可能性較高且影響程度較大，可能導(dǎo)致公司重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損害的風(fēng)險(xiǎn)。三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)（一般風(fēng)險(xiǎn)）：發(fā)生可能性一般且影響程度一般，可能對(duì)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生一定影響的風(fēng)險(xiǎn)。四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)（較小風(fēng)險(xiǎn)）：發(fā)生可能性較低且影響程度較小，對(duì)公司的正常運(yùn)營(yíng)影響較小的風(fēng)險(xiǎn)。三、風(fēng)險(xiǎn)警示（一）警示觸發(fā)條件當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果達(dá)到以下條件時(shí)，應(yīng)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)警示程序：1.出現(xiàn)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)或二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)。2.三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)在一定時(shí)間內(nèi)持續(xù)存在或有惡化趨勢(shì)。3.發(fā)生可能對(duì)公司聲譽(yù)造成重大影響的突發(fā)事件。（二）警示方式根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，可采取以下警示方式：1.書面報(bào)告：以正式的書面文件形式向公司管理層、相關(guān)部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況，詳細(xì)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)的類型、成因、可能影響及應(yīng)對(duì)措施建議。2.內(nèi)部通報(bào)：通過(guò)公司內(nèi)部辦公系統(tǒng)、郵件、會(huì)議等方式，向公司內(nèi)部相關(guān)人員通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)情況，提醒相關(guān)人員關(guān)注并采取防范措施。3.預(yù)警指標(biāo)：設(shè)置關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI），當(dāng)指標(biāo)超出設(shè)定的閾值時(shí)，自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)人員及時(shí)采取措施。（三）警示流程1.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)與初步評(píng)估各單位在日常工作中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患后，應(yīng)立即進(jìn)行初步評(píng)估，判斷風(fēng)險(xiǎn)的類型和嚴(yán)重程度。對(duì)于可能達(dá)到警示條件的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)形成初步報(bào)告，報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到初步報(bào)告后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再次評(píng)估和審核。審核內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)信息的準(zhǔn)確性、評(píng)估方法的合理性、應(yīng)對(duì)措施的可行性等。對(duì)于符合警示條件的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)立即啟動(dòng)警示程序。3.警示信息發(fā)布根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和影響范圍，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決定警示信息的發(fā)布對(duì)象和方式。警示信息應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)的基本情況、可能影響、應(yīng)對(duì)措施建議等內(nèi)容。（四）警示內(nèi)容與要求1.內(nèi)容要求風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容應(yīng)包括以下方面：風(fēng)險(xiǎn)的名稱、類型和等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)的成因和發(fā)展趨勢(shì)。風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)公司造成的影響，包括財(cái)務(wù)影響、聲譽(yù)影響等。建議采取的應(yīng)對(duì)措施和責(zé)任主體。2.格式規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)警示報(bào)告應(yīng)采用統(tǒng)一的格式和模板，內(nèi)容表述應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔。報(bào)告中應(yīng)附必要的圖表、數(shù)據(jù)等資料，以便于相關(guān)人員理解和分析。四、風(fēng)險(xiǎn)公告（一）公告范圍在以下情況下，公司應(yīng)向投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)方發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)公告：1.發(fā)生一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)或二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)事件，可能對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、聲譽(yù)等造成重大影響的。2.公司面臨重大訴訟、仲裁、行政處罰等法律糾紛，可能對(duì)公司的利益產(chǎn)生不利影響的。3.公司發(fā)生重大資產(chǎn)重組、關(guān)聯(lián)交易、重大投資等事項(xiàng)，可能存在較大風(fēng)險(xiǎn)的。4.監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求公司發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)公告的其他情形。（二）公告內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)公告應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.風(fēng)險(xiǎn)事件的基本情況，包括事件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、性質(zhì)等。2.風(fēng)險(xiǎn)事件的成因和發(fā)展過(guò)程。3.風(fēng)險(xiǎn)事件可能對(duì)公司造成的影響，包括對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、聲譽(yù)等方面的影響。4.公司已采取或擬采取的應(yīng)對(duì)措施，以及措施的預(yù)期效果。5.風(fēng)險(xiǎn)事件的不確定性和可能的后續(xù)發(fā)展情況。6.其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。（三）公告流程1.信息收集與整理當(dāng)發(fā)生需要公告的風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，相關(guān)單位應(yīng)及時(shí)收集和整理與事件有關(guān)的信息，包括事件的詳細(xì)情況、相關(guān)證據(jù)材料、影響評(píng)估等，并在[X]個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送公司新聞發(fā)言人或信息披露部門。2.審核與批準(zhǔn)信息披露部門收到相關(guān)信息后，應(yīng)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法律合規(guī)部門等對(duì)公告內(nèi)容進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性等。審核通過(guò)后，報(bào)公司管理層或董事會(huì)批準(zhǔn)。3.公告發(fā)布經(jīng)批準(zhǔn)后的風(fēng)險(xiǎn)公告，應(yīng)按照規(guī)定的渠道和時(shí)間進(jìn)行發(fā)布。公告渠道包括公司官方網(wǎng)站、證券交易所網(wǎng)站、指定媒體等。同時(shí)，應(yīng)及時(shí)將公告內(nèi)容通知相關(guān)投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他利益相關(guān)方。（四）公告時(shí)間要求1.對(duì)于突發(fā)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，公司應(yīng)在事件發(fā)生后的[X]小時(shí)內(nèi)發(fā)布臨時(shí)公告，及時(shí)向市場(chǎng)披露事件的初步情況。2.后續(xù)應(yīng)根據(jù)事件的發(fā)展和變化情況，定期發(fā)布進(jìn)展公告，直至事件得到妥善解決。進(jìn)展公告的發(fā)布頻率應(yīng)根據(jù)事件的復(fù)雜程度和影響程度確定，原則上不得少于每[X]個(gè)工作日發(fā)布一次。3.對(duì)于需要定期披露的風(fēng)險(xiǎn)信息，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行公告。五、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置（一）應(yīng)對(duì)機(jī)制1.成立應(yīng)急小組當(dāng)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，公司應(yīng)立即成立應(yīng)急小組，由公司高層管理人員擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)、法律、業(yè)務(wù)等相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人。應(yīng)急小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作，制定應(yīng)對(duì)策略和措施。2.制定應(yīng)對(duì)預(yù)案各單位應(yīng)針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)預(yù)案，明確應(yīng)急處置的流程、責(zé)任分工、資源調(diào)配等內(nèi)容。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)定期進(jìn)行評(píng)審和修訂，確保其有效性和可操作性。（二）處置措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整投資組合，降低高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例，增加低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的配置。運(yùn)用套期保值工具，對(duì)沖市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)調(diào)整投資策略。2.信用風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)客戶信用管理，建立健全客戶信用評(píng)估體系，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行定期評(píng)估和監(jiān)控。完善合同條款，明確交易雙方的權(quán)利和義務(wù)，加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督。對(duì)于逾期賬款，應(yīng)及時(shí)采取催收措施，必要時(shí)可通過(guò)法律途徑解決。3.操作風(fēng)險(xiǎn)完善內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范內(nèi)部欺詐和外部欺詐行為。定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，防范系統(tǒng)故障風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)合理安排資金頭寸，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率。建立多元化的融資渠道，確保在需要時(shí)能夠及時(shí)獲得充足的資金。加強(qiáng)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)和預(yù)警，制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)法律法規(guī)和監(jiān)管政策的學(xué)習(xí)和研究，確保公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合相關(guān)要求。建立健全合規(guī)管理制度和流程，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)審查。加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通和協(xié)調(diào)，及時(shí)了解監(jiān)管動(dòng)態(tài)，積極配合監(jiān)管工作。（三）效果評(píng)估1.在風(fēng)險(xiǎn)事件處置過(guò)程中，應(yīng)急小組應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況和效果進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括措施的有效性、目標(biāo)的達(dá)成情況、資源的使用效率等。2.根據(jù)評(píng)估結(jié)果，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略和措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。同時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行總結(jié)和反思，分析事件發(fā)生的原因和教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施，完善公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。六、監(jiān)督與問(wèn)責(zé)（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)警示和公告制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度的執(zhí)行是否到位，風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、評(píng)估、警示和公告是否及時(shí)、準(zhǔn)確。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各單位風(fēng)險(xiǎn)管控工作的日常監(jiān)督，定期檢查各單位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)等工作情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并督促整改。（二）問(wèn)責(zé)制度1.