2026年金融風(fēng)險管理師試題：信用風(fēng)險評估與控制一、單選題（共10題，每題2分，合計20分）1.在中國市場，某商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法（IRB）對企業(yè)的信用風(fēng)險進行評估。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（2018年修訂）》，該銀行對評級為BBB-的企業(yè)的違約概率（PD）應(yīng)至少采用以下哪種方法估算？A.專家判斷法B.歐洲中央銀行（ECB）的PD曲線法C.內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)法D.標(biāo)準(zhǔn)PD法（基于外部評級）2.某跨國企業(yè)在中國和美國均有業(yè)務(wù)，其應(yīng)收賬款主要來自這兩個市場。若該公司采用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）法計算信用風(fēng)險資本，應(yīng)如何考慮地域差異？A.僅考慮中國地區(qū)的風(fēng)險權(quán)重B.僅考慮美國地區(qū)的風(fēng)險權(quán)重C.按地區(qū)分別計算風(fēng)險權(quán)重，然后加總D.采用全球統(tǒng)一的風(fēng)險權(quán)重3.某商業(yè)銀行的信貸組合中，某行業(yè)企業(yè)的貸款集中度為40%，根據(jù)巴塞爾協(xié)議，該行業(yè)集中度風(fēng)險是否需要特別關(guān)注？A.不需要，40%低于50%的警戒線B.需要特別關(guān)注，但無需上報監(jiān)管機構(gòu)C.需要特別關(guān)注，并需上報監(jiān)管機構(gòu)D.無需關(guān)注，只要該行業(yè)整體風(fēng)險可控4.某企業(yè)向銀行申請一筆短期流動資金貸款，銀行在評估其信用風(fēng)險時，應(yīng)重點關(guān)注以下哪項指標(biāo)？A.資產(chǎn)負債率B.現(xiàn)金流量比率C.利潤率D.股東權(quán)益比率5.在信用風(fēng)險壓力測試中，某銀行假設(shè)某企業(yè)經(jīng)濟衰退時違約概率（PD）上升至15%，此時該企業(yè)的預(yù)期損失（EL）將如何變化？A.保持不變B.略有下降C.顯著上升D.無法確定6.某商業(yè)銀行采用抵押貸款，抵押品為房地產(chǎn)。若抵押率設(shè)定為60%，則銀行對抵押品價值的評估應(yīng)側(cè)重于以下哪方面？A.市場流動性B.抵押品變現(xiàn)能力C.抵押品賬面價值D.抵押品租賃收入7.某企業(yè)因經(jīng)營不善出現(xiàn)財務(wù)困境，銀行作為債權(quán)人，應(yīng)采取以下哪種措施以最大限度減少損失？A.要求企業(yè)提供更多擔(dān)保B.延長貸款期限C.減少貸款額度D.立即啟動法律訴訟8.在中國，某銀行對中小企業(yè)貸款時，若采用“信用評分卡”模型，應(yīng)重點關(guān)注以下哪類指標(biāo)？A.宏觀經(jīng)濟指標(biāo)B.企業(yè)財務(wù)指標(biāo)C.行業(yè)政策指標(biāo)D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)指標(biāo)9.某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)某客戶的信貸組合過度集中于房地產(chǎn)行業(yè)，此時應(yīng)采取以下哪種措施進行風(fēng)險控制？A.提高該行業(yè)貸款利率B.限制該行業(yè)貸款規(guī)模C.降低該行業(yè)風(fēng)險權(quán)重D.增加對該行業(yè)的貸款審批權(quán)限10.某企業(yè)向銀行申請信用額度，銀行在評估其信用風(fēng)險時，應(yīng)重點關(guān)注以下哪項因素？A.企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)B.企業(yè)管理團隊經(jīng)驗C.企業(yè)信用歷史D.企業(yè)行業(yè)地位二、多選題（共5題，每題3分，合計15分）1.在信用風(fēng)險評估中，以下哪些因素屬于定性分析的內(nèi)容？A.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)B.管理層信用記錄C.宏觀經(jīng)濟波動D.財務(wù)杠桿率E.行業(yè)發(fā)展趨勢2.某商業(yè)銀行在評估抵押貸款風(fēng)險時，以下哪些措施有助于降低風(fēng)險？A.嚴格抵押品價值評估B.設(shè)定合理的抵押率C.要求企業(yè)提供第三方擔(dān)保D.降低貸款利率E.加強貸后管理3.在信用風(fēng)險壓力測試中，以下哪些場景屬于常見壓力情景？A.經(jīng)濟衰退導(dǎo)致企業(yè)收入下降B.利率上升導(dǎo)致企業(yè)融資成本增加C.行業(yè)政策變化導(dǎo)致企業(yè)盈利能力下降D.匯率大幅波動導(dǎo)致企業(yè)外債負擔(dān)加重E.企業(yè)主要客戶破產(chǎn)導(dǎo)致應(yīng)收賬款損失4.某銀行在評估客戶的信用風(fēng)險時，以下哪些指標(biāo)屬于財務(wù)比率分析的內(nèi)容？A.流動比率B.資產(chǎn)負債率C.利息保障倍數(shù)D.營業(yè)收入增長率E.現(xiàn)金流量比率5.在信用風(fēng)險控制中，以下哪些措施屬于分散化策略？A.限制單一行業(yè)貸款集中度B.控制單一客戶貸款比例C.提高貸款利率以覆蓋風(fēng)險D.要求企業(yè)提供更多擔(dān)保E.采用風(fēng)險定價機制三、判斷題（共5題，每題2分，合計10分）1.在信用風(fēng)險評估中，PD（違約概率）、LGD（損失給定違約率）和EAD（暴露于風(fēng)險中）是計算預(yù)期損失（EL）的核心參數(shù)。（正確/錯誤）2.根據(jù)巴塞爾協(xié)議，商業(yè)銀行對零售貸款的風(fēng)險權(quán)重通常低于企業(yè)貸款。（正確/錯誤）3.在信用風(fēng)險壓力測試中，銀行只需模擬極端但合理的經(jīng)濟情景，無需考慮極端但不合理的情景。（正確/錯誤）4.某企業(yè)財務(wù)報表顯示其資產(chǎn)負債率為50%，則該企業(yè)的信用風(fēng)險較低。（正確/錯誤）5.在信用風(fēng)險控制中，銀行可以通過提高貸款利率來覆蓋所有信用風(fēng)險損失。（正確/錯誤）四、簡答題（共3題，每題5分，合計15分）1.簡述信用風(fēng)險壓力測試的主要目的及其在銀行風(fēng)險管理中的應(yīng)用。2.在中國市場，商業(yè)銀行在評估中小企業(yè)信用風(fēng)險時，應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？3.解釋“抵押貸款的抵押率”概念，并說明其在信用風(fēng)險管理中的重要性。五、論述題（1題，10分）某商業(yè)銀行在中國市場開展信貸業(yè)務(wù)，近年來發(fā)現(xiàn)其信貸組合過度集中于房地產(chǎn)行業(yè)，導(dǎo)致信用風(fēng)險上升。請結(jié)合信用風(fēng)險管理的理論和方法，提出該銀行應(yīng)采取哪些措施進行風(fēng)險控制？答案與解析一、單選題答案1.C2.C3.C4.B5.C6.B7.A8.B9.B10.C解析：1.內(nèi)部評級法（IRB）要求銀行基于內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)估算PD，故選C。2.跨國業(yè)務(wù)需按地區(qū)分別計算風(fēng)險權(quán)重，再加總，故選C。3.40%接近50%的行業(yè)集中度警戒線，需特別關(guān)注并上報，故選C。4.短期流動資金貸款風(fēng)險主要來自現(xiàn)金流，故選B。5.經(jīng)濟衰退導(dǎo)致PD上升，EL顯著上升，故選C。6.抵押率60%意味著銀行需評估抵押品變現(xiàn)能力，故選B。7.減少貸款額度可避免損失擴大，故選C。8.中小企業(yè)貸款主要依賴財務(wù)指標(biāo)，故選B。9.集中度過高需限制貸款規(guī)模，故選B。10.信用額度評估核心看信用歷史，故選C。二、多選題答案1.A,B,E2.A,B,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,E5.A,B解析：1.定性分析包括治理結(jié)構(gòu)、管理層信用記錄和行業(yè)趨勢，故選A,B,E。2.抵押貸款風(fēng)險控制需評估抵押品價值、設(shè)定抵押率并加強貸后管理，故選A,B,E。3.壓力測試需模擬多種經(jīng)濟情景，包括衰退、利率上升、政策變化等，故選A,B,C,D,E。4.財務(wù)比率分析包括流動比率、資產(chǎn)負債率、利息保障倍數(shù)和現(xiàn)金流量比率，故選A,B,C,E。5.分散化策略包括限制行業(yè)和客戶集中度，故選A,B。三、判斷題答案1.正確2.正確3.錯誤（需考慮極端情景）4.錯誤（50%資產(chǎn)負債率仍需結(jié)合行業(yè)判斷）5.錯誤（利率無法覆蓋所有風(fēng)險）解析：1.PD、LGD和EAD是EL計算的核心參數(shù)，正確。2.零售貸款風(fēng)險權(quán)重通常低于企業(yè)貸款，正確。3.壓力測試需考慮極端情景，錯誤。4.50%資產(chǎn)負債率僅是參考指標(biāo)，需結(jié)合行業(yè)判斷，錯誤。5.利率無法覆蓋所有風(fēng)險，錯誤。四、簡答題答案1.信用風(fēng)險壓力測試的主要目的及其應(yīng)用：-目的：評估信貸組合在不利經(jīng)濟情景下的損失，識別潛在風(fēng)險，制定應(yīng)對措施。-應(yīng)用：銀行通過模擬經(jīng)濟衰退、利率上升等情景，調(diào)整信貸政策，優(yōu)化資本配置。2.評估中小企業(yè)信用風(fēng)險的關(guān)鍵因素：-財務(wù)指標(biāo)：現(xiàn)金流、資產(chǎn)負債率、盈利能力。-經(jīng)營指標(biāo)：行業(yè)前景、管理團隊經(jīng)驗。-政策因素：地方性政策支持。3.抵押率概念及其重要性：-抵押率指貸款金額與抵押品價值的比例。-重要性：控制銀行損失，確保抵押品覆蓋風(fēng)險。五、論述題答案風(fēng)險控制措施：1.限制行業(yè)貸款規(guī)模：設(shè)定房地產(chǎn)行業(yè)貸款占比上限，如不超過30%。2.提高風(fēng)險權(quán)重：對房地產(chǎn)行業(yè)貸款適用更高的風(fēng)險權(quán)重。3.加強貸后管