就業(yè)補(bǔ)助資金績(jī)效制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及集團(tuán)母公司關(guān)于專項(xiàng)資金管理的相關(guān)要求制定，旨在規(guī)范就業(yè)補(bǔ)助資金的申請(qǐng)、審批、使用、監(jiān)督及績(jī)效管理，防控專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，提升資金使用效益，確保資金流向精準(zhǔn)、使用合規(guī)、管理高效。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋就業(yè)補(bǔ)助資金的全流程管理，包括但不限于資金預(yù)算編制、項(xiàng)目申報(bào)、審核審批、撥付使用、績(jī)效評(píng)價(jià)及信息公開(kāi)等場(chǎng)景。第三條本制度下列術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司為規(guī)范就業(yè)補(bǔ)助資金管理，構(gòu)建的全流程控制體系，涵蓋政策解讀、流程設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)防控、監(jiān)督考核等環(huán)節(jié)。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指就業(yè)補(bǔ)助資金在管理過(guò)程中可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及輿情風(fēng)險(xiǎn)等。（三）“XX合規(guī)”指就業(yè)補(bǔ)助資金的管理活動(dòng)符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度要求，確保資金使用的合法性、合理性及有效性。第四條XX專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）全面覆蓋：覆蓋資金管理的全流程及所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，不留管理空白。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各崗位的管理職責(zé)，確保責(zé)任主體可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：聚焦關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)施分級(jí)管控，優(yōu)先防范重大風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估管理效果，優(yōu)化制度流程，提升管理效能。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)就業(yè)補(bǔ)助資金管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)第一責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)專項(xiàng)管理直接負(fù)責(zé)，統(tǒng)籌決策與監(jiān)督執(zhí)行。第六條設(shè)立XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括財(cái)務(wù)部、人力資源部、審計(jì)部、業(yè)務(wù)部門及下屬單位代表。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項(xiàng)管理工作，審批重大事項(xiàng)，監(jiān)督評(píng)價(jià)管理成效。第七條XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌制定專項(xiàng)管理制度及實(shí)施細(xì)則；（二）協(xié)調(diào)解決專項(xiàng)管理中的重大問(wèn)題；（三）審批重大資金撥付及項(xiàng)目調(diào)整；（四）監(jiān)督評(píng)價(jià)專項(xiàng)管理成效，提出改進(jìn)要求。第八條牽頭部門為財(cái)務(wù)部，主要職責(zé)包括：（一）牽頭制定專項(xiàng)管理制度，組織宣貫培訓(xùn)；（二）負(fù)責(zé)資金預(yù)算編制、撥付及使用監(jiān)督；（三）組織開(kāi)展資金績(jī)效評(píng)價(jià)，提出優(yōu)化建議；（四）協(xié)調(diào)解決專項(xiàng)管理中的財(cái)務(wù)問(wèn)題。第九條專責(zé)部門為人力資源部，主要職責(zé)包括：（一）審核項(xiàng)目申報(bào)材料，確保符合政策要求；（二）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少操作風(fēng)險(xiǎn)；（三）處置專項(xiàng)領(lǐng)域的合規(guī)問(wèn)題，提出改進(jìn)措施；（四）開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升員工合規(guī)意識(shí)。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位主要職責(zé)包括：（一）落實(shí)專項(xiàng)管理制度，開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)防控；（二）如實(shí)填報(bào)項(xiàng)目信息，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；（三）配合完成績(jī)效評(píng)價(jià)，及時(shí)整改問(wèn)題；（四）加強(qiáng)內(nèi)部管理，確保資金使用合規(guī)。第十一條基層執(zhí)行崗員工應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人責(zé)任；（二）按照制度流程操作，杜絕違規(guī)行為；（三）及時(shí)上報(bào)異常情況，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)處置；（四）參與合規(guī)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)能力。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條資金預(yù)算管理：（一）財(cái)務(wù)部應(yīng)結(jié)合年度業(yè)務(wù)計(jì)劃，編制就業(yè)補(bǔ)助資金預(yù)算，明確資金規(guī)模、分配標(biāo)準(zhǔn)及使用方向；（二）預(yù)算編制需經(jīng)XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批，確保資金分配合理；（三）預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中需嚴(yán)格控制調(diào)整，重大調(diào)整需按程序報(bào)批。第十三條項(xiàng)目申報(bào)管理：（一）申報(bào)材料應(yīng)包括項(xiàng)目計(jì)劃、資金需求、實(shí)施計(jì)劃、預(yù)期成效等，確保內(nèi)容完整、真實(shí)；（二）人力資源部負(fù)責(zé)審核申報(bào)材料的合規(guī)性，確保符合政策要求；（三）嚴(yán)禁通過(guò)虛構(gòu)項(xiàng)目、虛列支出等方式套取資金，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)肅處理。第十四條審核審批管理：（一）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核資金申請(qǐng)的合規(guī)性、合理性，確保審批流程規(guī)范；（二）XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批重大資金撥付及項(xiàng)目調(diào)整，確保決策科學(xué)；（三）審批結(jié)果需備案存檔，便于后續(xù)監(jiān)督評(píng)價(jià)。第十五條資金撥付管理：（一）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批結(jié)果，及時(shí)撥付資金，確保資金及時(shí)到位；（二）撥付過(guò)程需明確資金用途，防止挪用、截留等行為；（三）撥付后需跟蹤資金使用情況，確保資金發(fā)揮實(shí)效。第十六條項(xiàng)目實(shí)施管理：（一）業(yè)務(wù)部門及下屬單位需嚴(yán)格按照項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施，確保項(xiàng)目進(jìn)度與質(zhì)量；（二）實(shí)施過(guò)程中需加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，及時(shí)調(diào)整偏差；（三）重大變更需按程序報(bào)批，確保調(diào)整合理。第十七條績(jī)效評(píng)價(jià)管理：（一）財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部，根據(jù)資金使用情況及項(xiàng)目成效，開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)；（二）評(píng)價(jià)結(jié)果需與預(yù)算安排、績(jī)效考核掛鉤，提升資金使用效益；（三）評(píng)價(jià)報(bào)告需報(bào)送XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為制度優(yōu)化依據(jù)。第十八條風(fēng)險(xiǎn)防控管理：（一）財(cái)務(wù)部應(yīng)定期開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；（二）人力資源部應(yīng)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少操作風(fēng)險(xiǎn)；（三）業(yè)務(wù)部門及下屬單位需加強(qiáng)日常管理，防止違規(guī)行為。第十九條禁止性行為：（一）嚴(yán)禁通過(guò)虛構(gòu)項(xiàng)目套取資金；（二）嚴(yán)禁將資金用于非指定用途；（三）嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送；（四）嚴(yán)禁違規(guī)轉(zhuǎn)包分包項(xiàng)目。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第二十條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）財(cái)務(wù)部根據(jù)國(guó)家政策變化、業(yè)務(wù)調(diào)整等情況，及時(shí)修訂專項(xiàng)制度；（二）修訂后的制度需經(jīng)XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批，確保符合最新要求；（三）制度更新需及時(shí)宣貫，確保全員知曉。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）財(cái)務(wù)部每年開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，發(fā)布預(yù)警通知；（二）人力資源部根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定防控措施，減少操作風(fēng)險(xiǎn)；（三）業(yè)務(wù)部門及下屬單位需及時(shí)響應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，落實(shí)防控要求。第二十二條合規(guī)審查機(jī)制：（一）財(cái)務(wù)部在資金申請(qǐng)、撥付等環(huán)節(jié)嵌入合規(guī)審查，確?！拔唇?jīng)審查不得實(shí)施”；（二）人力資源部對(duì)項(xiàng)目申報(bào)材料進(jìn)行合規(guī)審核，確保符合政策要求；（三）審查結(jié)果需備案存檔，便于后續(xù)監(jiān)督評(píng)價(jià)。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門及下屬單位自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)需上報(bào)XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組；（二）風(fēng)險(xiǎn)處置需明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報(bào)要求，確?？焖夙憫?yīng)；（三）處置結(jié)果需報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組，作為制度優(yōu)化依據(jù)。第二十四條責(zé)任追究機(jī)制：（一）明確違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核、紀(jì)律處分；（二）對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，形成震懾效應(yīng)；（三）責(zé)任追究結(jié)果需通報(bào)全公司，提升合規(guī)意識(shí)。第二十五條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部，每年對(duì)專項(xiàng)管理體系有效性開(kāi)展評(píng)估；（二）評(píng)估結(jié)果需報(bào)送XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為制度優(yōu)化依據(jù)；（三）優(yōu)化后的制度需及時(shí)實(shí)施，提升管理效能。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十六條組織保障：（一）各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)需明確專項(xiàng)管理職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)；（二）XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開(kāi)會(huì)議，協(xié)調(diào)解決重大問(wèn)題；（三）財(cái)務(wù)部、人力資源部需加強(qiáng)協(xié)作，確保管理順暢。第二十七條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)掛鉤；（二）對(duì)表現(xiàn)突出的部門及個(gè)人給予表彰，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處罰；（三）考核結(jié)果需公開(kāi)通報(bào)，提升全員合規(guī)意識(shí)。第二十八條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）財(cái)務(wù)部、人力資源部分層級(jí)開(kāi)展專項(xiàng)培訓(xùn)，如管理層合規(guī)履職培訓(xùn)、一線員工操作規(guī)范培訓(xùn)；（二）培訓(xùn)內(nèi)容需結(jié)合實(shí)際案例，提升培訓(xùn)效果；（三）培訓(xùn)結(jié)果需考核，確保員工掌握制度要求。第二十九條信息化支撐：（一）通過(guò)系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，提升管理效率；（二）財(cái)務(wù)部、人力資源部需加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、安全；（三）系統(tǒng)應(yīng)用需定期評(píng)估，優(yōu)化功能流程。第三十條文化建設(shè)：（一）發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)，明確制度要求及操作規(guī)范；（二）組織簽訂合規(guī)承諾書，營(yíng)造全員合規(guī)氛圍；（三）通過(guò)宣傳欄、內(nèi)部刊物等方式，提升合規(guī)意識(shí)。第三十一條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件需及時(shí)上報(bào)，明確上報(bào)流程、時(shí)限及