揚(yáng)鑫公司應(yīng)建立完善的資源計(jì)劃制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等國家法律法規(guī)，結(jié)合《揚(yáng)鑫公司集團(tuán)母公司關(guān)于強(qiáng)化資源管理的規(guī)定》及企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控的實(shí)際需求制定。旨在規(guī)范公司資源計(jì)劃管理，提升資源利用效率，防范專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋采購、生產(chǎn)、研發(fā)、營銷、人力資源等涉及資源計(jì)劃管理的業(yè)務(wù)場(chǎng)景。第二條公司資源計(jì)劃管理是指以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，通過對(duì)原材料、設(shè)備、人力、資金等核心資源的統(tǒng)籌規(guī)劃、動(dòng)態(tài)調(diào)配與過程監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)資源效益最大化的系統(tǒng)性管理活動(dòng)。第三條本制度下列核心術(shù)語含義如下：（一）“資源計(jì)劃專項(xiàng)管理”是指公司針對(duì)資源計(jì)劃管理領(lǐng)域，建立的全流程風(fēng)險(xiǎn)防控體系，包括目標(biāo)設(shè)定、流程設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、應(yīng)對(duì)處置、持續(xù)改進(jìn)等環(huán)節(jié)。（二）“專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”是指因資源計(jì)劃不當(dāng)可能導(dǎo)致的成本失控、效率低下、合規(guī)缺陷、運(yùn)營中斷等負(fù)面影響。（三）“XX合規(guī)”是指公司資源計(jì)劃管理活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)范要求。第四條公司資源計(jì)劃專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）全面覆蓋原則：資源計(jì)劃管理范圍應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級(jí)、各部門、各崗位的資源計(jì)劃管理職責(zé)。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：優(yōu)先識(shí)別與管控重大、高頻風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評(píng)估資源計(jì)劃管理有效性，優(yōu)化制度流程。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司資源計(jì)劃專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)專項(xiàng)管理直接負(fù)責(zé)，其他領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)分工承擔(dān)相應(yīng)管理責(zé)任。第六條設(shè)立公司資源計(jì)劃專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，各部門、下屬單位負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)資源計(jì)劃管理工作，審批重大決策，監(jiān)督評(píng)價(jià)管理成效。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在XX部（牽頭部門），負(fù)責(zé)日常事務(wù)管理，包括制度修訂、風(fēng)險(xiǎn)排查、考核督辦等。第八條牽頭部門（XX部）職責(zé)：（一）統(tǒng)籌資源計(jì)劃管理制度建設(shè)，組織開展專項(xiàng)培訓(xùn)與宣貫。（二）定期組織資源計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單。（三）監(jiān)督各部門資源計(jì)劃執(zhí)行情況，實(shí)施考核評(píng)價(jià)。（四）協(xié)調(diào)解決跨部門資源計(jì)劃管理問題。第九條專責(zé)部門職責(zé)：（一）采購、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、研發(fā)等部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域資源計(jì)劃合規(guī)審核。（二）流程優(yōu)化，推動(dòng)資源計(jì)劃數(shù)字化、智能化。（三）牽頭處置資源計(jì)劃領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)事件。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實(shí)資源計(jì)劃管理要求，開展本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控。（二）編制年度資源計(jì)劃，動(dòng)態(tài)調(diào)整需求。（三）及時(shí)上報(bào)資源計(jì)劃異常情況。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守資源計(jì)劃操作規(guī)程，簽署崗位合規(guī)承諾書。（二）發(fā)現(xiàn)資源計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)上報(bào)并協(xié)助處置。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購資源計(jì)劃管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商選擇應(yīng)遵循“公開、公平、公正”原則，開展盡職調(diào)查，簽訂規(guī)范合同。禁止性行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易、利益輸送、違規(guī)轉(zhuǎn)包。重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范價(jià)格虛高、質(zhì)量低劣風(fēng)險(xiǎn)。第十三條生產(chǎn)資源計(jì)劃管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：制定生產(chǎn)計(jì)劃需結(jié)合市場(chǎng)需求、產(chǎn)能負(fù)荷，嚴(yán)格執(zhí)行工藝標(biāo)準(zhǔn)。禁止性行為：嚴(yán)禁超負(fù)荷生產(chǎn)、違規(guī)排放。重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控設(shè)備利用率、物料損耗率。第十四條研發(fā)資源計(jì)劃管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：研發(fā)投入應(yīng)基于戰(zhàn)略規(guī)劃，嚴(yán)格審批流程，保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)。禁止性行為：嚴(yán)禁技術(shù)泄露、資源浪費(fèi)。重點(diǎn)防控點(diǎn)：評(píng)估研發(fā)成果轉(zhuǎn)化率。第十五條營銷資源計(jì)劃管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：制定營銷計(jì)劃需分析市場(chǎng)數(shù)據(jù)，合理分配預(yù)算，規(guī)范促銷行為。禁止性行為：嚴(yán)禁虛假宣傳、價(jià)格欺詐。重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控客戶回款周期。第十六條人力資源計(jì)劃管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：制定人員計(jì)劃需結(jié)合業(yè)務(wù)需求，規(guī)范招聘、培訓(xùn)、考核流程。禁止性行為：嚴(yán)禁歧視性招聘、違規(guī)用工。重點(diǎn)防控點(diǎn)：控制人力成本占比。第十七條資金資源計(jì)劃管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金使用應(yīng)遵循預(yù)算管理，嚴(yán)格審批權(quán)限，確保資金安全。禁止性行為：嚴(yán)禁挪用資金、違規(guī)擔(dān)保。重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控現(xiàn)金流狀況。第十八條信息資源計(jì)劃管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：信息系統(tǒng)建設(shè)需符合數(shù)據(jù)安全要求，規(guī)范數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、使用流程。禁止性行為：嚴(yán)禁數(shù)據(jù)泄露、濫用。重點(diǎn)防控點(diǎn)：加強(qiáng)數(shù)據(jù)加密與訪問控制。第十九條安全資源計(jì)劃管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：安全投入應(yīng)滿足合規(guī)要求，定期開展隱患排查，落實(shí)應(yīng)急預(yù)案。禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)操作、隱患瞞報(bào)。重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控安全設(shè)備完好率。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十二條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）牽頭部門每年評(píng)估制度適用性，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及時(shí)修訂。（二）重大變革應(yīng)組織專家論證，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。第十三條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）各部門每季度開展資源計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單。（二）領(lǐng)導(dǎo)小組每半年組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，發(fā)布預(yù)警通知。第十四條合規(guī)審查機(jī)制：（一）采購、合同、財(cái)務(wù)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)必須進(jìn)行資源計(jì)劃合規(guī)審查。（二）未經(jīng)審查的資源配置一律不得實(shí)施。第十五條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。（二）建立應(yīng)急流程，明確責(zé)任協(xié)同與上報(bào)要求。第十六條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形包括：未按制度執(zhí)行、資源浪費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)處置不力等。（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：視情節(jié)輕重，采取績(jī)效扣減、紀(jì)律處分等。第十七條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）領(lǐng)導(dǎo)小組每年開展體系有效性評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告。（二）針對(duì)問題制定整改方案，持續(xù)優(yōu)化管理流程。第五章專項(xiàng)管理保障措施第十八條組織保障：（一）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在職責(zé)范圍內(nèi)推進(jìn)資源計(jì)劃管理工作。（二）建立跨部門協(xié)調(diào)機(jī)制，定期召開聯(lián)席會(huì)議。第十九條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將資源計(jì)劃合規(guī)情況納入部門年度考核，與績(jī)效掛鉤。（二）設(shè)立專項(xiàng)管理獎(jiǎng)勵(lì)，表彰優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)與個(gè)人。第二十條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層每年參加合規(guī)履職培訓(xùn)。（二）一線員工每月接受操作規(guī)范培訓(xùn)。第二十一條信息化支撐：（一）開發(fā)資源計(jì)劃管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化。（二）通過系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控資源使用情況。第二十二條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《資源計(jì)劃合規(guī)手冊(cè)》，明確行為規(guī)范。（二）組織簽署合規(guī)承諾書，營造全員參與氛圍。第二十三條報(bào)告制度：（