我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制：?jiǎn)栴}剖析與策略構(gòu)建一、引言1.1研究背景與意義城市商業(yè)銀行作為我國(guó)金融體系的重要組成部分，在支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、服務(wù)中小企業(yè)和居民等方面發(fā)揮著不可替代的作用。自1995年第一家城市商業(yè)銀行成立以來，城商行在我國(guó)金融市場(chǎng)中迅速崛起，數(shù)量不斷增加，資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。截至2024年末，我國(guó)城市商業(yè)銀行資產(chǎn)總額已達(dá)到[X]萬(wàn)億元，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的[X]%，成為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融力量。城商行具有鮮明的區(qū)域性與地方性特征，決策鏈相對(duì)較短，能夠更快速地響應(yīng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)提供針對(duì)性的金融服務(wù)。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)和城鎮(zhèn)化進(jìn)程加速的背景下，城商行積極支持地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、小微企業(yè)發(fā)展以及民生領(lǐng)域改善，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了強(qiáng)勁動(dòng)力。然而，隨著金融市場(chǎng)的不斷開放和競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇，城商行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)也日益凸顯。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給城商行帶來?yè)p失的可能性。城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅影響其自身的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，還可能對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生負(fù)面影響。當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)增速換擋、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛、新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換等因素相互交織，給城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。一方面，經(jīng)濟(jì)下行壓力導(dǎo)致部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，償債能力下降，信用風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚；另一方面，金融創(chuàng)新的快速發(fā)展和金融市場(chǎng)的互聯(lián)互通，使得城商行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多變，風(fēng)險(xiǎn)傳遞速度加快。在這樣的背景下，加強(qiáng)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)控制研究具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。從維護(hù)金融穩(wěn)定的角度來看，城商行作為金融體系的重要環(huán)節(jié)，其信用風(fēng)險(xiǎn)的有效控制對(duì)于防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。如果城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)得不到有效控制，可能引發(fā)局部金融風(fēng)險(xiǎn)，甚至通過金融市場(chǎng)的傳導(dǎo)機(jī)制，對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定造成威脅。2008年全球金融危機(jī)的爆發(fā)，就是由于美國(guó)次貸市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)失控，進(jìn)而引發(fā)了全球性的金融海嘯，給世界經(jīng)濟(jì)帶來了巨大損失。因此，加強(qiáng)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)控制，有助于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。從促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度來看，城商行作為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融支持力量，其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)對(duì)于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)具有重要作用。通過有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)，城商行能夠提高資金配置效率，將更多的資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)中具有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)和項(xiàng)目，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的金融支持。相反，如果城商行信用風(fēng)險(xiǎn)過高，可能導(dǎo)致其惜貸、懼貸，影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資需求，進(jìn)而制約經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。綜上所述，我國(guó)城市商業(yè)銀行在金融體系中占據(jù)著重要地位，其信用風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)于金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有至關(guān)重要的意義。在當(dāng)前復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境下，深入研究城商行信用風(fēng)險(xiǎn)控制問題，探索有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略和方法，具有重要的理論和實(shí)踐價(jià)值。1.2研究目的與創(chuàng)新點(diǎn)本研究旨在深入剖析我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀、成因及影響因素，構(gòu)建科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)控制體系，為城商行提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展提供理論支持和實(shí)踐指導(dǎo)。具體而言，通過對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)的收集與分析，揭示信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式和特征，識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而提出針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制策略和建議。在研究視角上，本研究將城商行置于我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融體制改革和金融市場(chǎng)開放的大背景下，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融監(jiān)管政策、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)以及城商行自身特點(diǎn)等多方面因素對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，突破了以往僅從單一角度或局部層面研究城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的局限，為全面、系統(tǒng)地認(rèn)識(shí)和解決城商行信用風(fēng)險(xiǎn)問題提供了新的視角。在研究方法上，本研究將采用定性與定量相結(jié)合的方法，在定性分析方面，運(yùn)用文獻(xiàn)研究法梳理國(guó)內(nèi)外相關(guān)理論和研究成果，運(yùn)用案例分析法深入剖析典型城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐；在定量分析方面，運(yùn)用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型對(duì)城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行量化評(píng)估。通過定性與定量方法的有機(jī)結(jié)合，提高研究結(jié)果的科學(xué)性和可靠性。1.3研究方法與框架本研究綜合運(yùn)用多種研究方法，力求全面、深入地探討我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制問題。在研究過程中，將理論分析與實(shí)證研究相結(jié)合，定性分析與定量分析相結(jié)合，以確保研究結(jié)果的科學(xué)性和可靠性。案例分析法是本研究的重要方法之一。通過選取具有代表性的城市商業(yè)銀行作為案例，深入剖析其信用風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和存在的問題，從中總結(jié)出具有普遍性和指導(dǎo)性的結(jié)論和啟示。以[具體城商行名稱1]為例，詳細(xì)分析其在信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和處置等方面的具體做法，以及在應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和市場(chǎng)波動(dòng)時(shí)所采取的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。同時(shí)，選取[具體城商行名稱2]等其他城商行作為對(duì)比案例，分析不同城商行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的差異和共性，為我國(guó)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)控制提供多元化的參考。數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析法也是不可或缺的研究方法。收集和整理我國(guó)城市商業(yè)銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)，包括資產(chǎn)規(guī)模、貸款余額、不良貸款率、資本充足率等，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析方法對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)、相關(guān)性分析和回歸分析等，以揭示城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀、特征及其影響因素。通過對(duì)多家城商行多年數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析，研究宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（如GDP增長(zhǎng)率、通貨膨脹率等）與城商行信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如不良貸款率）之間的關(guān)系，為信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和控制提供數(shù)據(jù)支持。對(duì)比分析法在本研究中也發(fā)揮著重要作用。對(duì)比分析國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和實(shí)踐，借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，找出我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的差距和不足，提出改進(jìn)的方向和措施。對(duì)比國(guó)際知名商業(yè)銀行（如匯豐銀行、花旗銀行等）與我國(guó)典型城商行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系、方法和技術(shù)等方面的差異，分析國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)在我國(guó)城商行的適用性，為我國(guó)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際化和現(xiàn)代化提供參考。在研究框架上，本文首先介紹研究背景與意義，闡述我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制研究的重要性和必要性。接著對(duì)相關(guān)理論進(jìn)行梳理，為后續(xù)研究奠定理論基礎(chǔ)。隨后分析我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀，包括信用風(fēng)險(xiǎn)的度量指標(biāo)、表現(xiàn)形式和特征等，并深入剖析信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部和外部原因。在此基礎(chǔ)上，對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素進(jìn)行實(shí)證分析，通過構(gòu)建計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型，量化各因素對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。再借鑒國(guó)外商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出完善我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制體系的對(duì)策建議，包括加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化外部監(jiān)管、應(yīng)用金融科技等方面。最后對(duì)研究?jī)?nèi)容進(jìn)行總結(jié)，指出研究的不足之處，并對(duì)未來的研究方向進(jìn)行展望。二、我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論2.1信用風(fēng)險(xiǎn)的定義與內(nèi)涵信用風(fēng)險(xiǎn)，又被稱作違約風(fēng)險(xiǎn)，是指在信用交易過程中，借款人、證券發(fā)行人或交易對(duì)方因各種緣由，不愿或無力履行合同約定條件，進(jìn)而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對(duì)方遭受損失的可能性。傳統(tǒng)意義上，信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為借款人無法按照合同約定按期還本付息，給貸款人造成損失。隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和金融創(chuàng)新的日益活躍，信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵也在不斷拓展。在現(xiàn)代金融領(lǐng)域，信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括借款人的違約風(fēng)險(xiǎn)，還涵蓋了公司融資類客戶、交易對(duì)手或公司持有證券的發(fā)行人在無法履行合同義務(wù)時(shí)，給公司造成損失的可能性，以及相關(guān)信用質(zhì)量發(fā)生惡化情況下，給公司造成的損失風(fēng)險(xiǎn)。在城市商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，信用風(fēng)險(xiǎn)有著多種表現(xiàn)形式。從貸款業(yè)務(wù)來看，這是城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要來源之一。當(dāng)借款人由于經(jīng)營(yíng)不善、市場(chǎng)環(huán)境變化、資金鏈斷裂等原因，無法按時(shí)足額償還貸款本息時(shí)，城商行就會(huì)面臨貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致貸款本金和利息的損失。部分中小企業(yè)由于自身規(guī)模較小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，在經(jīng)濟(jì)下行壓力下，經(jīng)營(yíng)狀況惡化，難以按時(shí)償還城商行的貸款，使得城商行的不良貸款率上升。在債券投資業(yè)務(wù)中，城商行若投資的債券發(fā)行人出現(xiàn)信用違約，無法按時(shí)支付債券利息或償還本金，也會(huì)導(dǎo)致城商行遭受損失。某些企業(yè)發(fā)行的債券可能因企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化、信用評(píng)級(jí)下調(diào)等原因，出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)，使城商行在債券投資上遭受損失。擔(dān)保和承兌業(yè)務(wù)同樣存在信用風(fēng)險(xiǎn)。在擔(dān)保業(yè)務(wù)中，若被擔(dān)保人違約，城商行作為擔(dān)保人需要承擔(dān)代償責(zé)任，從而可能面臨資金損失；在承兌業(yè)務(wù)中，若出票人在票據(jù)到期時(shí)無法足額支付票款，城商行也需要墊付資金，這無疑增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)城市商業(yè)銀行的影響是多維度且深遠(yuǎn)的。在資產(chǎn)質(zhì)量方面，信用風(fēng)險(xiǎn)的直接后果便是不良資產(chǎn)的增加。一旦貸款違約或債券投資出現(xiàn)問題，相應(yīng)資產(chǎn)就會(huì)轉(zhuǎn)化為不良資產(chǎn)，導(dǎo)致城商行資產(chǎn)質(zhì)量下降。不良資產(chǎn)的增多不僅會(huì)占用城商行的資金，降低資金的使用效率，還會(huì)侵蝕銀行的利潤(rùn)和資本，削弱銀行的實(shí)力。若不良資產(chǎn)占比過高，甚至可能危及銀行的生存。盈利能力也會(huì)受到信用風(fēng)險(xiǎn)的顯著影響。信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生會(huì)導(dǎo)致貸款利息收入減少，因?yàn)檫`約借款人無法按時(shí)支付利息。城商行還需要計(jì)提更多的貸款損失準(zhǔn)備金，以應(yīng)對(duì)潛在的信用損失。這兩方面因素都會(huì)壓縮城商行的利潤(rùn)空間，降低其盈利能力。若信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)加劇，城商行可能會(huì)出現(xiàn)虧損，影響其可持續(xù)發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)對(duì)城商行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響。一旦發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)事件，如大規(guī)模的貸款違約或債券違約，會(huì)引起市場(chǎng)和客戶的關(guān)注，導(dǎo)致客戶對(duì)城商行的信任度下降?？蛻艨赡軙?huì)減少在城商行的存款和業(yè)務(wù)往來，轉(zhuǎn)而選擇其他更具信譽(yù)的金融機(jī)構(gòu)，這會(huì)對(duì)城商行的業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)份額造成沖擊。2.2信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)是有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提和基礎(chǔ)。目前，我國(guó)城市商業(yè)銀行常用的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要包括專家系統(tǒng)法、評(píng)級(jí)系統(tǒng)法、統(tǒng)計(jì)模型法和人工智能模型等，這些方法各有特點(diǎn)和適用范圍，在城商行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中發(fā)揮著不同的作用。2.2.1專家系統(tǒng)法專家系統(tǒng)法是一種基于專家經(jīng)驗(yàn)和判斷的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，它依賴于專家對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理能力、行業(yè)前景等多方面因素的綜合分析，來判斷借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平。在實(shí)際操作中，專家通常會(huì)根據(jù)一系列的定性和定量指標(biāo)，如借款人的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，以及企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理層素質(zhì)、信用記錄等非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，運(yùn)用自己的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，并給出相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)或風(fēng)險(xiǎn)判斷。專家系統(tǒng)法在城商行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中具有一定的優(yōu)勢(shì)。這種方法能夠充分考慮到各種難以量化的因素，如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)策略、市場(chǎng)聲譽(yù)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)等，這些因素往往對(duì)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)有著重要影響，但卻難以通過定量模型進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估。專家憑借其豐富的經(jīng)驗(yàn)和敏銳的洞察力，可以對(duì)這些因素進(jìn)行綜合分析，從而更全面地評(píng)估借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。在評(píng)估一家新興的科技企業(yè)時(shí)，雖然其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可能并不突出，但專家通過對(duì)其技術(shù)創(chuàng)新能力、市場(chǎng)前景、管理團(tuán)隊(duì)等方面的深入了解，能夠判斷出該企業(yè)具有較高的發(fā)展?jié)摿洼^低的信用風(fēng)險(xiǎn)。專家系統(tǒng)法還具有靈活性和適應(yīng)性強(qiáng)的特點(diǎn)。它可以根據(jù)不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同規(guī)模企業(yè)的特點(diǎn)，靈活調(diào)整評(píng)估指標(biāo)和權(quán)重，以適應(yīng)復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境。在評(píng)估不同行業(yè)的企業(yè)時(shí)，專家可以根據(jù)行業(yè)的特殊性，重點(diǎn)關(guān)注不同的指標(biāo)，如對(duì)于制造業(yè)企業(yè)，關(guān)注其生產(chǎn)設(shè)備的先進(jìn)性和生產(chǎn)效率；對(duì)于服務(wù)業(yè)企業(yè)，關(guān)注其客戶滿意度和市場(chǎng)份額等。然而，專家系統(tǒng)法也存在著明顯的局限性。由于專家的判斷往往受到個(gè)人經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)水平、主觀偏好等因素的影響，不同專家對(duì)同一借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可能存在較大差異，從而導(dǎo)致評(píng)估結(jié)果的主觀性和不一致性。如果專家對(duì)某個(gè)行業(yè)的了解不夠深入，或者受到個(gè)人情緒的影響，就可能對(duì)該行業(yè)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估產(chǎn)生偏差。專家系統(tǒng)法的評(píng)估效率相對(duì)較低。在處理大量的信用評(píng)估業(yè)務(wù)時(shí)，需要耗費(fèi)大量的人力、時(shí)間和精力，難以滿足城商行快速發(fā)展的業(yè)務(wù)需求。專家系統(tǒng)法對(duì)專家的依賴程度過高，一旦專家離職或出現(xiàn)變動(dòng)，可能會(huì)影響到信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的穩(wěn)定性和連續(xù)性。2.2.2評(píng)級(jí)系統(tǒng)法評(píng)級(jí)系統(tǒng)法是通過一套標(biāo)準(zhǔn)化的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，并給予相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)通常包括財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)兩個(gè)方面。財(cái)務(wù)指標(biāo)主要反映借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、凈利潤(rùn)率、資產(chǎn)回報(bào)率等；非財(cái)務(wù)指標(biāo)則主要反映借款人的經(jīng)營(yíng)管理能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、行業(yè)前景、信用記錄等方面的情況，如企業(yè)的市場(chǎng)份額、品牌知名度、管理層素質(zhì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、是否存在逾期還款記錄等。在實(shí)際應(yīng)用中，城商行會(huì)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理需求，制定相應(yīng)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。通常會(huì)對(duì)每個(gè)指標(biāo)設(shè)定一定的權(quán)重，根據(jù)借款人在各個(gè)指標(biāo)上的表現(xiàn)進(jìn)行打分，然后將各項(xiàng)得分加權(quán)匯總，得到借款人的綜合信用評(píng)分。根據(jù)信用評(píng)分的高低，將借款人劃分為不同的信用等級(jí)，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D等，不同的信用等級(jí)對(duì)應(yīng)著不同的信用風(fēng)險(xiǎn)水平。評(píng)級(jí)系統(tǒng)法在城商行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中具有較高的客觀性和穩(wěn)定性。由于評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系是預(yù)先設(shè)定的，評(píng)估過程主要依賴于客觀的數(shù)據(jù)和事實(shí)，減少了人為因素的干擾，使得評(píng)估結(jié)果更加公正、客觀。只要借款人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和非財(cái)務(wù)信息沒有發(fā)生重大變化，其信用評(píng)級(jí)就相對(duì)穩(wěn)定，不會(huì)因?yàn)樵u(píng)估人員的變動(dòng)而產(chǎn)生較大波動(dòng)。評(píng)級(jí)系統(tǒng)法還具有標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化的特點(diǎn)，便于城商行對(duì)不同借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理和比較。通過將借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)量化為具體的信用等級(jí)，城商行可以更直觀地了解借款人的信用狀況，從而在貸款審批、利率定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等方面做出更加科學(xué)合理的決策。對(duì)于信用等級(jí)較高的借款人，可以給予更優(yōu)惠的貸款利率和更高的貸款額度；對(duì)于信用等級(jí)較低的借款人，則可以加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，要求提供更多的擔(dān)保措施或提高貸款利率。然而，評(píng)級(jí)系統(tǒng)法也存在一些不足之處。評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)可能存在局限性，難以全面涵蓋影響借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的所有因素。一些突發(fā)的外部事件，如自然災(zāi)害、政策調(diào)整等，可能會(huì)對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響，但這些因素在評(píng)級(jí)指標(biāo)體系中可能無法及時(shí)體現(xiàn)。評(píng)級(jí)系統(tǒng)法主要依賴于歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于未來市場(chǎng)環(huán)境的變化和不確定性考慮不足，難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)借款人未來的信用風(fēng)險(xiǎn)變化。2.2.3統(tǒng)計(jì)模型法統(tǒng)計(jì)模型法是基于統(tǒng)計(jì)學(xué)原理，通過對(duì)大量歷史數(shù)據(jù)的分析和建模，來預(yù)測(cè)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。常見的統(tǒng)計(jì)模型包括線性判別分析模型、Logistic回歸模型、Probit回歸模型等。這些模型的基本原理都是通過對(duì)借款人的各種特征變量（如財(cái)務(wù)指標(biāo)、行業(yè)變量等）進(jìn)行分析，建立起特征變量與違約概率之間的數(shù)學(xué)關(guān)系，從而預(yù)測(cè)借款人發(fā)生違約的可能性。以Logistic回歸模型為例，該模型通過將借款人的特征變量進(jìn)行線性組合，并利用Logistic函數(shù)將線性組合結(jié)果轉(zhuǎn)化為違約概率。在實(shí)際應(yīng)用中，城商行會(huì)收集大量的歷史數(shù)據(jù)，包括借款人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、信用記錄以及是否違約等信息，然后利用這些數(shù)據(jù)對(duì)Logistic回歸模型進(jìn)行訓(xùn)練和校準(zhǔn)，確定模型中的參數(shù)。經(jīng)過訓(xùn)練的模型可以根據(jù)新借款人的特征變量，預(yù)測(cè)其違約概率。統(tǒng)計(jì)模型法在實(shí)際應(yīng)用中具有一定的效果。它能夠利用大量的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，挖掘數(shù)據(jù)中潛在的規(guī)律和關(guān)系，從而對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)。與專家系統(tǒng)法相比，統(tǒng)計(jì)模型法更加客觀、科學(xué)，減少了人為因素的干擾，提高了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和一致性。統(tǒng)計(jì)模型法還可以對(duì)不同借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化比較，為城商行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有力的支持。通過計(jì)算每個(gè)借款人的違約概率，城商行可以更清晰地了解不同借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，從而在貸款審批、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)等方面做出更加合理的決策。然而，統(tǒng)計(jì)模型法也面臨一些挑戰(zhàn)。統(tǒng)計(jì)模型的建立依賴于大量準(zhǔn)確、完整的歷史數(shù)據(jù)，如果數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，存在數(shù)據(jù)缺失、錯(cuò)誤或偏差等問題，將會(huì)影響模型的準(zhǔn)確性和可靠性。市場(chǎng)環(huán)境是復(fù)雜多變的，歷史數(shù)據(jù)所反映的規(guī)律和關(guān)系可能無法完全適用于未來的市場(chǎng)情況，導(dǎo)致模型的預(yù)測(cè)能力下降。統(tǒng)計(jì)模型通常假設(shè)變量之間存在線性關(guān)系或其他特定的關(guān)系，但在實(shí)際情況中，變量之間的關(guān)系可能更加復(fù)雜，這也會(huì)影響模型的擬合效果和預(yù)測(cè)精度。2.2.4人工智能模型隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，人工智能模型在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估領(lǐng)域得到了越來越廣泛的應(yīng)用。人工智能模型主要包括神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型、支持向量機(jī)模型、決策樹模型等，這些模型具有強(qiáng)大的非線性處理能力和自學(xué)習(xí)能力，能夠處理大量復(fù)雜的數(shù)據(jù)和復(fù)雜的關(guān)系。以神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型為例，它由多個(gè)神經(jīng)元組成，通過模擬人類大腦的神經(jīng)元結(jié)構(gòu)和信息處理方式，對(duì)輸入的數(shù)據(jù)進(jìn)行學(xué)習(xí)和處理。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型可以將借款人的各種財(cái)務(wù)指標(biāo)、非財(cái)務(wù)指標(biāo)等作為輸入變量，通過多層神經(jīng)元的非線性變換和學(xué)習(xí)，自動(dòng)提取數(shù)據(jù)中的特征和規(guī)律，從而預(yù)測(cè)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。人工智能模型在處理大量數(shù)據(jù)和復(fù)雜關(guān)系時(shí)具有明顯的優(yōu)勢(shì)。它能夠快速處理海量的數(shù)據(jù)，挖掘數(shù)據(jù)中隱藏的信息和模式，對(duì)于一些傳統(tǒng)方法難以處理的非線性關(guān)系和復(fù)雜數(shù)據(jù)，人工智能模型能夠表現(xiàn)出更好的適應(yīng)性和準(zhǔn)確性。人工智能模型還具有較強(qiáng)的自學(xué)習(xí)能力，能夠隨著數(shù)據(jù)的更新和市場(chǎng)環(huán)境的變化不斷調(diào)整和優(yōu)化模型，提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)效性和準(zhǔn)確性。在城商行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，人工智能模型具有廣闊的應(yīng)用前景。它可以整合城商行內(nèi)部的各種業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，如客戶信息、交易記錄、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等，以及外部的市場(chǎng)數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)等，全面、深入地分析借款人的信用狀況，提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的全面性和準(zhǔn)確性。通過對(duì)大量歷史數(shù)據(jù)的學(xué)習(xí)和分析，人工智能模型可以發(fā)現(xiàn)一些傳統(tǒng)方法難以察覺的風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)特征，為城商行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范提供更有力的支持。然而，人工智能模型也存在一些問題需要解決。人工智能模型通常被視為“黑箱”模型，其內(nèi)部的決策過程和機(jī)制難以理解和解釋，這在一定程度上限制了其在實(shí)際應(yīng)用中的推廣和接受程度。人工智能模型的訓(xùn)練需要大量的計(jì)算資源和時(shí)間，對(duì)城商行的信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施提出了較高的要求。人工智能模型對(duì)數(shù)據(jù)的依賴性較強(qiáng)，如果數(shù)據(jù)存在偏差或噪聲，可能會(huì)導(dǎo)致模型的預(yù)測(cè)結(jié)果出現(xiàn)偏差。2.3信用風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性信用風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)于我國(guó)城市商業(yè)銀行而言，是關(guān)乎其生存與發(fā)展的核心要素，在維護(hù)金融穩(wěn)定、保障自身穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)以及促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展等方面，均發(fā)揮著不可替代的關(guān)鍵作用。從維護(hù)金融穩(wěn)定的宏觀視角來看，城市商業(yè)銀行作為我國(guó)金融體系的有機(jī)組成部分，猶如金融生態(tài)系統(tǒng)中的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，其信用風(fēng)險(xiǎn)狀況直接關(guān)系到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定與否。在金融市場(chǎng)中，各金融機(jī)構(gòu)之間通過復(fù)雜的業(yè)務(wù)往來和資金鏈條緊密相連，形成了一個(gè)相互依存、相互影響的有機(jī)整體。一旦城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)失控，就如同多米諾骨牌的第一張被推倒，極易引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致局部金融風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)，并通過金融市場(chǎng)的傳導(dǎo)機(jī)制迅速擴(kuò)散，對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定造成嚴(yán)重威脅。2008年全球金融危機(jī)的爆發(fā)，正是由于美國(guó)次貸市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)失控，使得大量金融機(jī)構(gòu)遭受巨額損失，進(jìn)而引發(fā)了全球性的金融海嘯，導(dǎo)致股市暴跌、企業(yè)倒閉、失業(yè)率飆升，給世界經(jīng)濟(jì)帶來了巨大的災(zāi)難。這一慘痛的教訓(xùn)深刻地表明，城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的有效控制對(duì)于防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)具有至關(guān)重要的意義，是維護(hù)金融穩(wěn)定的重要基石。從城商行自身穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的角度出發(fā)，信用風(fēng)險(xiǎn)控制是其實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在。城商行的主要業(yè)務(wù)是吸收存款和發(fā)放貸款，貸款業(yè)務(wù)是其主要的盈利來源之一。然而，貸款業(yè)務(wù)也伴隨著較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，如果信用風(fēng)險(xiǎn)得不到有效控制，大量貸款無法按時(shí)收回，就會(huì)導(dǎo)致城商行不良貸款率上升，資產(chǎn)質(zhì)量惡化。不良資產(chǎn)的增加不僅會(huì)占用城商行大量的資金，降低資金的使用效率，還會(huì)侵蝕銀行的利潤(rùn)和資本，削弱銀行的實(shí)力。若不良資產(chǎn)占比過高，城商行可能會(huì)面臨資金流動(dòng)性緊張、財(cái)務(wù)狀況惡化等問題，甚至可能危及銀行的生存。以包商銀行事件為例，由于該行信用風(fēng)險(xiǎn)管理不善，長(zhǎng)期存在同業(yè)負(fù)債大幅增加、貸款投放過于激進(jìn)、不良率攀升等問題，最終導(dǎo)致嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，于2019年被接管，成為我國(guó)金融史上的一個(gè)典型案例。這一事件充分說明了信用風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)于城商行自身穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的重要性，只有加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)控制，城商行才能確保資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定，提高盈利能力，增強(qiáng)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。從促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的層面考量，城市商業(yè)銀行作為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融支持力量，其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)對(duì)于促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)具有重要作用。城商行通過向中小企業(yè)和地方項(xiàng)目提供貸款，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)注入資金，支持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展壯大，從而促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。城商行還可以通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)資金流向新興產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和轉(zhuǎn)型。然而，如果城商行信用風(fēng)險(xiǎn)過高，可能導(dǎo)致其惜貸、懼貸，減少對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的信貸投放，影響企業(yè)的融資需求，進(jìn)而制約經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。信用風(fēng)險(xiǎn)的失控還可能引發(fā)金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定，導(dǎo)致企業(yè)融資成本上升，進(jìn)一步阻礙經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，城商行只有加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)控制，提高資金配置效率，將更多的資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)中具有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)和項(xiàng)目，才能為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的金融支持，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。三、我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析3.1城商行的發(fā)展歷程與現(xiàn)狀我國(guó)城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷程可追溯至20世紀(jì)80年代，其前身是城市信用社。在改革開放的浪潮下，為滿足城市中小企業(yè)和居民的金融需求，城市信用社如雨后春筍般涌現(xiàn)。這些信用社大多規(guī)模較小，業(yè)務(wù)范圍局限于當(dāng)?shù)?，在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難的問題，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。然而，由于缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管和規(guī)范的管理，部分信用社逐漸暴露出資產(chǎn)質(zhì)量差、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等問題，嚴(yán)重影響了金融秩序的穩(wěn)定。為了化解城市信用社的風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)地方金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展，1995年國(guó)務(wù)院決定在城市信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，通過吸收地方財(cái)政、企業(yè)入股等方式，組建城市合作銀行。首批試點(diǎn)城市包括北京、上海、天津、深圳、石家莊等地。1998年，城市合作銀行統(tǒng)一更名為城市商業(yè)銀行，這標(biāo)志著我國(guó)城市商業(yè)銀行的正式誕生。在成立初期，城商行面臨著諸多困難和挑戰(zhàn)。不良資產(chǎn)包袱沉重，由于城市信用社時(shí)期遺留的問題，城商行承接了大量不良資產(chǎn)，不良貸款率居高不下，嚴(yán)重制約了其發(fā)展。資本充足率較低也是一大難題，許多城商行難以達(dá)到監(jiān)管要求，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。業(yè)務(wù)范圍狹窄，主要集中在傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，金融創(chuàng)新能力不足，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較弱。進(jìn)入21世紀(jì)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和金融改革的不斷深化，城商行迎來了新的發(fā)展機(jī)遇。監(jiān)管部門加大了對(duì)城商行的監(jiān)管力度，推動(dòng)其完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。城商行積極響應(yīng)監(jiān)管要求，通過增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者等方式，充實(shí)資本實(shí)力，提高資本充足率。大力推進(jìn)不良資產(chǎn)處置工作，通過核銷、轉(zhuǎn)讓、重組等多種方式，有效降低了不良貸款率。在業(yè)務(wù)發(fā)展方面，城商行不斷拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，加強(qiáng)金融創(chuàng)新，推出了一系列適應(yīng)市場(chǎng)需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)，如信用卡、理財(cái)產(chǎn)品、電子銀行等，逐步提升了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。近年來，城商行在資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍等方面取得了顯著發(fā)展。從資產(chǎn)規(guī)模來看，截至2023年末，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，城市商業(yè)銀行總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到55.20萬(wàn)億元，占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的比重為13.23%，顯示出其在金融體系中的重要地位。與2015年的22.58萬(wàn)億元相比，實(shí)現(xiàn)了大幅增長(zhǎng)，年復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)11.99%。在業(yè)務(wù)范圍上，城商行不再局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，而是積極拓展中間業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)等領(lǐng)域。在中間業(yè)務(wù)方面，加大了對(duì)支付結(jié)算、代收代付、代理銷售等業(yè)務(wù)的投入，手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比不斷提高。在零售業(yè)務(wù)方面，加強(qiáng)了對(duì)個(gè)人客戶的服務(wù)和管理，推出了多樣化的個(gè)人金融產(chǎn)品，如個(gè)人住房貸款、消費(fèi)貸款、理財(cái)產(chǎn)品等，零售業(yè)務(wù)占比逐年上升。在金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)方面，積極參與債券市場(chǎng)、同業(yè)市場(chǎng)等，通過債券投資、同業(yè)拆借、票據(jù)業(yè)務(wù)等，提高資金運(yùn)營(yíng)效率，增加收益來源。在服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)方面，城商行始終堅(jiān)守“服務(wù)城鄉(xiāng)居民、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)”的市場(chǎng)定位，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力支持。在支持中小企業(yè)發(fā)展方面，城商行利用決策鏈短、對(duì)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)熟悉的優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投放力度，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)模式，如推出“小微企業(yè)快貸”“知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款”等產(chǎn)品，有效緩解了中小企業(yè)融資難、融資貴的問題。在支持地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面，積極參與地方政府的重大項(xiàng)目融資，為城市交通、能源、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供資金支持，推動(dòng)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在服務(wù)城鄉(xiāng)居民方面，城商行不斷完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，提升服務(wù)質(zhì)量，為居民提供便捷、高效的金融服務(wù)，如設(shè)立社區(qū)銀行、開展上門服務(wù)等，滿足了居民多樣化的金融需求。3.2信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀3.2.1不良貸款率分析不良貸款率是衡量城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)之一，它直觀地反映了銀行貸款資產(chǎn)中可能無法收回的部分所占的比例。不良貸款率的上升通常意味著銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)在增加，資產(chǎn)質(zhì)量在下降。近年來，我國(guó)城市商業(yè)銀行的不良貸款率呈現(xiàn)出一定的波動(dòng)變化。根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)，2023年末，城商行不良貸款率為1.75%，較2022年末下降0.1個(gè)百分點(diǎn)。這表明在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境逐漸企穩(wěn)以及城商行自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力提升的背景下，城商行的資產(chǎn)質(zhì)量有所改善。從歷史數(shù)據(jù)來看，在經(jīng)濟(jì)下行壓力較大的時(shí)期，如2015-2016年，城商行的不良貸款率曾出現(xiàn)明顯上升。當(dāng)時(shí)，受經(jīng)濟(jì)增速換擋、結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素影響，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，償債能力下降，導(dǎo)致城商行不良貸款率攀升。2015年末，城商行不良貸款率達(dá)到1.48%，較上一年增長(zhǎng)0.23個(gè)百分點(diǎn)；2016年末進(jìn)一步上升至1.79%，較2015年末增長(zhǎng)0.31個(gè)百分點(diǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的推進(jìn)和城商行風(fēng)險(xiǎn)管理措施的加強(qiáng)，不良貸款率在隨后幾年逐漸趨于穩(wěn)定并有所下降。與其他類型銀行相比，城商行的不良貸款率存在一定差異。2024年一季度，金融監(jiān)管總局公布的數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行不良貸款率為1.59%，其中農(nóng)商行和城商行的不良率相對(duì)較高，國(guó)有大行、股份行、外資行和民營(yíng)銀行的不良貸款率相對(duì)較低。國(guó)有大行憑借其龐大的資產(chǎn)規(guī)模、廣泛的客戶基礎(chǔ)以及較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，不良貸款率通常處于較低水平。2024年一季度，郵儲(chǔ)銀行不良率低于1%，工商銀行、建設(shè)銀行不良率均為1.36%。股份制銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面具有一定優(yōu)勢(shì)，不良貸款率也相對(duì)較低。2024年一季度，招商銀行不良率低于1%，華夏銀行不良率最高，為1.66%，浦發(fā)銀行、民生銀行分別為1.45%、1.44%。而城商行由于其服務(wù)對(duì)象多為中小企業(yè)，這些企業(yè)規(guī)模較小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，在經(jīng)濟(jì)波動(dòng)時(shí)更容易受到?jīng)_擊，導(dǎo)致城商行不良貸款率相對(duì)較高。2024年一季度，城商行中不良率高于2%的出現(xiàn)了一家，為大連銀行（2.65%）；湖北銀行、鄭州銀行、蘭州銀行不良率分別為1.95%、1.87%、1.83%。從區(qū)域分布來看，不同地區(qū)城商行的不良貸款率也存在顯著差異。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的城商行，如江浙滬一帶的江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行等，不良貸款率相對(duì)較低，2024年一季度均低于1%。這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)活躍，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況相對(duì)較好，信用環(huán)境較為完善，為城商行的資產(chǎn)質(zhì)量提供了有力保障。而一些經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的城商行，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平有限，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高，不良貸款率則相對(duì)較高。如東北地區(qū)、西部地區(qū)的部分城商行，受到當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力等因素影響，不良貸款率處于較高水平。不良貸款率的變化對(duì)城商行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生了多方面影響。在盈利能力方面，不良貸款的增加會(huì)導(dǎo)致銀行計(jì)提更多的貸款損失準(zhǔn)備金，從而減少利潤(rùn)。不良貸款還可能導(dǎo)致貸款利息收入減少，進(jìn)一步壓縮盈利空間。在資本充足率方面，不良貸款的增加會(huì)降低銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，減少風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)中的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，從而可能導(dǎo)致資本充足率下降，影響銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。不良貸款率的上升還會(huì)影響市場(chǎng)對(duì)城商行的信心，增加融資成本，對(duì)城商行的可持續(xù)發(fā)展構(gòu)成威脅。3.2.2資本充足率分析資本充足率是衡量城市商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)，它反映了銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率。較高的資本充足率意味著銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，有足夠的資本來吸收損失，保障儲(chǔ)戶和債權(quán)人的利益，維持銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)不低于8%，核心一級(jí)資本充足率應(yīng)不低于4.5%。我國(guó)監(jiān)管部門也對(duì)城商行的資本充足率提出了嚴(yán)格要求，以確保銀行體系的穩(wěn)定。近年來，我國(guó)城市商業(yè)銀行積極采取措施提升資本充足率。通過增資擴(kuò)股，引入戰(zhàn)略投資者，充實(shí)核心一級(jí)資本。一些城商行吸引了大型企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等作為戰(zhàn)略投資者，不僅增加了資本規(guī)模，還借助戰(zhàn)略投資者的資源和經(jīng)驗(yàn)，提升了自身的經(jīng)營(yíng)管理水平。通過發(fā)行二級(jí)資本債等方式補(bǔ)充二級(jí)資本，增強(qiáng)資本實(shí)力。2023年，多家城商行成功發(fā)行二級(jí)資本債，募集資金用于補(bǔ)充二級(jí)資本，提高資本充足率。從數(shù)據(jù)來看，截至2021年末，城商行資本充足率和一級(jí)資本充足率分別為13.08%和10.80%，較2020年末分別提升0.09和0.23個(gè)百分點(diǎn)，表明城商行在資本管理方面取得了一定成效。然而，城商行在資本充足率方面仍面臨著一些壓力。隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)張，城商行對(duì)資本的需求也在持續(xù)增加。在信貸投放、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)拓展等過程中，需要充足的資本作為支撐，這給城商行的資本補(bǔ)充帶來了挑戰(zhàn)。經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性也對(duì)城商行的資本充足率產(chǎn)生影響。在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，信用風(fēng)險(xiǎn)上升，城商行的不良貸款可能增加，導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量下降，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增加，從而對(duì)資本充足率產(chǎn)生負(fù)面影響。城商行在資本補(bǔ)充渠道方面相對(duì)有限，主要依賴于增資擴(kuò)股、發(fā)行債券等傳統(tǒng)方式，創(chuàng)新型資本補(bǔ)充工具的應(yīng)用相對(duì)較少，這也限制了城商行資本充足率的提升空間。資本充足率對(duì)城商行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力有著至關(guān)重要的影響。當(dāng)資本充足率較高時(shí)，城商行在面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，能夠有足夠的資本來緩沖損失，降低破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。在信用風(fēng)險(xiǎn)方面，即使出現(xiàn)一定規(guī)模的不良貸款，高資本充足率也能保證銀行有能力承擔(dān)損失，不至于影響正常的經(jīng)營(yíng)和資金流動(dòng)性。而當(dāng)資本充足率較低時(shí)，城商行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力將大大減弱，一旦面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)沖擊，可能會(huì)陷入資金短缺、流動(dòng)性緊張的困境，甚至危及銀行的生存。3.2.3貸款集中度分析貸款集中度是指銀行貸款在不同行業(yè)、客戶之間的分布情況，它是衡量城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要維度之一。貸款過度集中在特定行業(yè)或客戶，會(huì)使城商行面臨較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，一旦這些行業(yè)或客戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難或違約，城商行的資產(chǎn)質(zhì)量將受到嚴(yán)重影響，可能導(dǎo)致大量不良貸款的產(chǎn)生，危及銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。從行業(yè)分布來看，部分城商行存在貸款過度集中于某些特定行業(yè)的情況。房地產(chǎn)行業(yè)，由于其資金需求量大、投資回報(bào)率相對(duì)較高，吸引了不少城商行的信貸資金。然而，房地產(chǎn)市場(chǎng)受到宏觀政策、市場(chǎng)供需等因素影響較大，具有較高的不確定性。近年來，隨著房地產(chǎn)調(diào)控政策的持續(xù)收緊，部分房地產(chǎn)企業(yè)資金鏈緊張，出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)，給貸款集中于該行業(yè)的城商行帶來了較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。一些城商行對(duì)制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等行業(yè)的貸款也較為集中。這些行業(yè)受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)影響明顯，在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期，企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力增大，償債能力下降，容易導(dǎo)致城商行的貸款違約率上升。在客戶集中度方面，一些城商行對(duì)大客戶的依賴程度較高，貸款集中于少數(shù)大客戶。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)，邢臺(tái)銀行2020-2022年最大十家客戶貸款占資本凈額的比例分別為70.92%、70.81%、71.26%，貸款業(yè)務(wù)高度依賴少數(shù)大客戶。這種高度集中的信貸模式使城商行面臨極大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，一旦某個(gè)大客戶資不抵債或無法償還貸款，銀行的整體資產(chǎn)質(zhì)量將遭受嚴(yán)重沖擊。部分貸款已出現(xiàn)延展期和“借新還舊”現(xiàn)象，表面上不良率下降，但實(shí)際上資產(chǎn)質(zhì)量存在極大隱憂。從區(qū)域分布來看，不同地區(qū)城商行的貸款集中度也存在差異。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的城商行，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)多元化程度較高，企業(yè)數(shù)量眾多，城商行在信貸投放上有更多的選擇，貸款集中度相對(duì)較低。這些地區(qū)的城商行能夠通過分散貸款對(duì)象，降低單個(gè)行業(yè)或客戶對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的影響。而經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的城商行，由于當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對(duì)單一，優(yōu)質(zhì)客戶資源有限，可能會(huì)出現(xiàn)貸款過度集中于少數(shù)行業(yè)或客戶的情況，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。為了降低貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)，部分城商行采取了一系列措施。優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，加大對(duì)普惠金融、綠色金融、科技金融等領(lǐng)域的信貸投放，減少對(duì)傳統(tǒng)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的依賴。晉商銀行近年來加大對(duì)科技型中小企業(yè)的支持，通過拓展新客戶群體，降低對(duì)傳統(tǒng)大客戶的依賴。建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)貸款行業(yè)和客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，對(duì)貸款客戶的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤和分析，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的精準(zhǔn)性和有效性。四、我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因4.1宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素4.1.1經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)是影響我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要宏觀經(jīng)濟(jì)因素之一。經(jīng)濟(jì)周期通常包括繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇四個(gè)階段，在不同階段，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)水平、市場(chǎng)需求、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等都會(huì)發(fā)生顯著變化，這些變化會(huì)直接或間接地影響城商行客戶的還款能力和信用風(fēng)險(xiǎn)水平。在經(jīng)濟(jì)繁榮階段，市場(chǎng)需求旺盛，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)活躍，盈利能力增強(qiáng)，居民收入水平提高，就業(yè)狀況良好。此時(shí)，城商行的客戶（包括企業(yè)和個(gè)人）還款能力較強(qiáng)，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。企業(yè)能夠按時(shí)償還貸款本息，不良貸款率維持在較低水平，城商行的資產(chǎn)質(zhì)量較為穩(wěn)定。企業(yè)在經(jīng)濟(jì)繁榮期往往有更多的投資機(jī)會(huì)，資金周轉(zhuǎn)順暢，能夠有效履行還款義務(wù)，城商行的貸款回收得到保障。當(dāng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入衰退階段，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，市場(chǎng)需求萎縮，企業(yè)面臨訂單減少、產(chǎn)品滯銷、價(jià)格下跌等困境，經(jīng)營(yíng)成本上升，盈利能力下降，甚至出現(xiàn)虧損。企業(yè)可能會(huì)削減生產(chǎn)規(guī)模，裁減員工，導(dǎo)致失業(yè)率上升，居民收入減少，償債能力下降。在這種情況下，城商行的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)顯著增加，不良貸款率開始上升，信用風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露。一些中小企業(yè)由于抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，在經(jīng)濟(jì)衰退期更容易受到?jīng)_擊，資金鏈斷裂，無法按時(shí)償還貸款，從而增加了城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)還會(huì)通過影響抵押物價(jià)值來間接影響城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)繁榮期，資產(chǎn)價(jià)格普遍上漲，抵押物的市場(chǎng)價(jià)值較高，城商行在處置抵押物時(shí)能夠獲得較好的收益，一定程度上降低了信用風(fēng)險(xiǎn)。而在經(jīng)濟(jì)衰退期，資產(chǎn)價(jià)格下跌，抵押物價(jià)值縮水，城商行在處置抵押物時(shí)可能面臨損失，即使有抵押物作為保障，也難以完全覆蓋貸款損失，進(jìn)一步加劇了信用風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)還會(huì)對(duì)城商行的信貸投放策略和風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生影響。在經(jīng)濟(jì)繁榮期，城商行可能會(huì)因?yàn)槭袌?chǎng)環(huán)境良好而放松信貸標(biāo)準(zhǔn)，增加信貸投放，追求更高的收益。這種過度擴(kuò)張的信貸行為可能會(huì)導(dǎo)致貸款質(zhì)量下降，埋下信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。而在經(jīng)濟(jì)衰退期，城商行出于風(fēng)險(xiǎn)防范的考慮，可能會(huì)收緊信貸政策，減少信貸投放，導(dǎo)致企業(yè)融資難度加大，經(jīng)營(yíng)困境進(jìn)一步加劇，反過來又增加了城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)。4.1.2政策法規(guī)變化政策法規(guī)變化對(duì)我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)有著重要的傳導(dǎo)路徑和影響。貨幣政策和監(jiān)管政策是影響城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的主要政策因素，它們通過多種渠道對(duì)城商行的經(jīng)營(yíng)和信用風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生作用。貨幣政策是國(guó)家宏觀調(diào)控的重要手段之一，主要通過調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平來影響經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。當(dāng)貨幣政策發(fā)生變化時(shí)，會(huì)對(duì)城商行的資金成本、信貸規(guī)模和資產(chǎn)價(jià)格等產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響其信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)央行實(shí)行寬松的貨幣政策時(shí)，貨幣供應(yīng)量增加，市場(chǎng)利率下降，城商行的資金成本降低，信貸規(guī)模擴(kuò)張。企業(yè)和個(gè)人的融資成本也相應(yīng)降低，這可能會(huì)刺激投資和消費(fèi)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。在這種情況下，城商行的客戶還款能力可能增強(qiáng)，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)降低。但寬松的貨幣政策也可能導(dǎo)致信貸市場(chǎng)過度擴(kuò)張，一些低質(zhì)量的項(xiàng)目和企業(yè)獲得貸款，增加了潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。如果大量資金流向高風(fēng)險(xiǎn)的房地產(chǎn)或產(chǎn)能過剩行業(yè)，一旦市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)生變化，這些行業(yè)的企業(yè)可能面臨經(jīng)營(yíng)困境，無法按時(shí)償還貸款，從而導(dǎo)致城商行的不良貸款率上升。相反，當(dāng)央行實(shí)行緊縮的貨幣政策時(shí)，貨幣供應(yīng)量減少，市場(chǎng)利率上升，城商行的資金成本提高，信貸規(guī)模收縮。企業(yè)和個(gè)人的融資成本上升，投資和消費(fèi)受到抑制，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩。此時(shí)，城商行的客戶還款壓力增大，違約風(fēng)險(xiǎn)增加，信用風(fēng)險(xiǎn)上升。一些企業(yè)可能因?yàn)槿谫Y困難或融資成本過高而無法正常經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致貸款違約，城商行的資產(chǎn)質(zhì)量惡化。監(jiān)管政策的變化也會(huì)對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重要影響。監(jiān)管部門通過制定和實(shí)施一系列監(jiān)管政策，對(duì)城商行的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行規(guī)范和約束，以維護(hù)金融穩(wěn)定和保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益。監(jiān)管政策對(duì)資本充足率、流動(dòng)性、貸款集中度等指標(biāo)提出要求，這些要求直接關(guān)系到城商行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力和信用風(fēng)險(xiǎn)水平。如果監(jiān)管部門提高資本充足率要求，城商行需要增加資本儲(chǔ)備，以滿足監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。這可能會(huì)導(dǎo)致城商行的資金成本上升，盈利能力受到一定影響。但充足的資本也能夠增強(qiáng)城商行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。相反，如果城商行無法滿足資本充足率要求，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力將減弱，信用風(fēng)險(xiǎn)增加。監(jiān)管政策對(duì)城商行的業(yè)務(wù)范圍、貸款投向等進(jìn)行限制和引導(dǎo)，也會(huì)影響其信用風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)貸款的監(jiān)管，限制城商行對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的貸款規(guī)模和比例，這有助于降低城商行因房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)而面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。如果城商行違反監(jiān)管政策，過度投放房地產(chǎn)貸款，一旦房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)調(diào)整，將面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管部門還會(huì)對(duì)城商行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、內(nèi)部控制制度等提出要求，促使城商行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力，從而降低信用風(fēng)險(xiǎn)。4.2銀行自身經(jīng)營(yíng)管理因素4.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善我國(guó)部分城市商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面存在顯著缺陷，這些問題對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生了直接且深刻的影響。在風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)上，部分城商行存在職責(zé)劃分不清晰的狀況。風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門以及其他相關(guān)部門之間的職責(zé)界定模糊，導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制過程中，出現(xiàn)相互推諉、協(xié)調(diào)困難的情況。當(dāng)面對(duì)復(fù)雜的信用風(fēng)險(xiǎn)問題時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門可能認(rèn)為業(yè)務(wù)部門應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任，而業(yè)務(wù)部門則覺得風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用，這種職責(zé)不清使得風(fēng)險(xiǎn)處理效率低下，延誤了風(fēng)險(xiǎn)處置的最佳時(shí)機(jī)，進(jìn)而導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的不斷累積和擴(kuò)大。部分城商行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程存在漏洞。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)不夠科學(xué)，過度依賴傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，對(duì)企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息，如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理層素質(zhì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等缺乏足夠的關(guān)注和深入分析。在評(píng)估一家科技型企業(yè)時(shí)，僅依據(jù)其財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，而忽視了其核心技術(shù)優(yōu)勢(shì)、創(chuàng)新能力以及市場(chǎng)前景等關(guān)鍵因素，可能導(dǎo)致對(duì)該企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確，從而做出錯(cuò)誤的信貸決策。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)環(huán)節(jié)也存在不足，未能建立起有效的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、資金流向等重要信息掌握不及時(shí)，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)管理制度方面，一些城商行的制度建設(shè)滯后，無法適應(yīng)快速變化的市場(chǎng)環(huán)境和業(yè)務(wù)發(fā)展需求。部分制度條款陳舊，缺乏對(duì)新興業(yè)務(wù)和金融創(chuàng)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管控規(guī)定，導(dǎo)致在開展新業(yè)務(wù)時(shí)，面臨制度空白，無法有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)。在拓展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)時(shí)，由于缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)線上客戶的信用評(píng)估、資金安全保障等方面存在漏洞，容易引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。一些城商行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行不到位，存在有章不循、違規(guī)操作的現(xiàn)象，使得制度成為一紙空文，無法發(fā)揮應(yīng)有的約束和規(guī)范作用。風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的影響是多方面的。會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不全面，遺漏潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，使城商行在不知不覺中承擔(dān)了過高的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確會(huì)誤導(dǎo)決策，導(dǎo)致信貸資源配置不合理，將資金投向高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，增加了違約風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制不力會(huì)使得信用風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，無法及時(shí)得到有效遏制，可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，對(duì)城商行的資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力和聲譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p害。以包商銀行事件為例，由于其風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在嚴(yán)重缺陷，內(nèi)部管理混亂，風(fēng)險(xiǎn)控制失效，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，最終爆發(fā)嚴(yán)重危機(jī)，被依法接管。4.2.2信貸審批流程不嚴(yán)格我國(guó)城市商業(yè)銀行在信貸審批流程中存在一系列問題，這些問題嚴(yán)重影響了信貸資產(chǎn)質(zhì)量，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。在客戶信用評(píng)估環(huán)節(jié)，部分城商行對(duì)客戶信用評(píng)估不夠充分。過度依賴客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表和簡(jiǎn)單的信用記錄，缺乏對(duì)客戶信用狀況的全面、深入調(diào)查。未能充分利用大數(shù)據(jù)、第三方信用評(píng)級(jí)等多渠道信息，對(duì)客戶的真實(shí)償債能力和信用風(fēng)險(xiǎn)判斷不準(zhǔn)確。在評(píng)估一家中小企業(yè)時(shí)，僅依據(jù)其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表，未深入了解其實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力以及在行業(yè)中的地位，可能高估其信用水平，導(dǎo)致貸款發(fā)放后出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)。部分城商行在信貸審批中存在審批標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不嚴(yán)格的情況。為了追求業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，可能會(huì)放寬對(duì)客戶的準(zhǔn)入條件，降低審批標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)客戶的資質(zhì)審查流于形式，對(duì)抵押物的評(píng)估價(jià)值過高，或者對(duì)保證人的擔(dān)保能力審核不嚴(yán)。在房地產(chǎn)貸款審批中，為了爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額，對(duì)一些房地產(chǎn)企業(yè)的資金實(shí)力、項(xiàng)目可行性等審查不嚴(yán)格，甚至違規(guī)向不符合條件的企業(yè)發(fā)放貸款，一旦房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)，這些貸款就可能面臨違約風(fēng)險(xiǎn)。在信貸審批過程中，還存在內(nèi)部審批流程不規(guī)范的問題。審批環(huán)節(jié)之間缺乏有效的制衡機(jī)制，審批人員的權(quán)力過于集中，容易出現(xiàn)人為干預(yù)審批結(jié)果的情況。一些審批人員可能受到利益誘惑，違規(guī)為不符合條件的客戶發(fā)放貸款，或者在審批過程中存在主觀偏見，影響審批的公正性和客觀性。審批流程的效率低下也是一個(gè)突出問題，冗長(zhǎng)的審批流程不僅增加了客戶的融資成本和時(shí)間成本，也可能導(dǎo)致城商行錯(cuò)過最佳的業(yè)務(wù)時(shí)機(jī)，同時(shí)在審批過程中，市場(chǎng)情況可能發(fā)生變化，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸審批流程不嚴(yán)格對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的影響十分顯著。會(huì)導(dǎo)致不良貸款增加，資產(chǎn)質(zhì)量下降，侵蝕城商行的利潤(rùn)和資本。會(huì)損害城商行的聲譽(yù)，降低客戶和市場(chǎng)對(duì)其的信任度，影響其業(yè)務(wù)拓展和可持續(xù)發(fā)展。還可能引發(fā)監(jiān)管部門的關(guān)注和處罰，增加城商行的合規(guī)成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，城商行必須加強(qiáng)信貸審批流程的管理，嚴(yán)格執(zhí)行審批標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范審批流程，提高審批效率，以有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)。4.2.3貸后管理不到位我國(guó)城市商業(yè)銀行在貸后管理方面存在諸多不足，這些問題對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管控產(chǎn)生了不利影響。在對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)狀況跟蹤方面，部分城商行存在跟蹤不及時(shí)的情況。未能建立起有效的貸后跟蹤機(jī)制，對(duì)貸款客戶的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)、財(cái)務(wù)狀況變化等信息掌握不及時(shí)，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。在客戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、資金鏈緊張等問題時(shí)，不能及時(shí)采取措施，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不斷積累和擴(kuò)大。一些城商行對(duì)客戶的貸后檢查頻率過低，甚至在貸款發(fā)放后長(zhǎng)時(shí)間不進(jìn)行跟蹤檢查，使得客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況得不到及時(shí)監(jiān)控。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置機(jī)制方面，部分城商行存在不完善的情況。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系不健全，無法準(zhǔn)確及時(shí)地捕捉到客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的變化信號(hào)。一些城商行僅將逾期還款作為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的單一指標(biāo)，而忽視了客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、市場(chǎng)環(huán)境變化等其他重要風(fēng)險(xiǎn)因素。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)發(fā)出后，城商行的風(fēng)險(xiǎn)處置措施也不夠及時(shí)和有效。缺乏明確的風(fēng)險(xiǎn)處置流程和責(zé)任分工，在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，各部門之間協(xié)調(diào)不暢，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)處置延誤，無法有效降低損失。一些城商行在客戶出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)后，不能及時(shí)采取催收、資產(chǎn)保全等措施，使得不良貸款進(jìn)一步增加。貸后管理不到位還體現(xiàn)在對(duì)抵押物和擔(dān)保的管理上。部分城商行對(duì)抵押物的監(jiān)管不力，對(duì)抵押物的價(jià)值變化、使用狀況等缺乏有效跟蹤和評(píng)估。當(dāng)?shù)盅何飪r(jià)值下降或被非法處置時(shí)，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和采取措施，影響了抵押物的擔(dān)保效力。在對(duì)保證人的管理方面，一些城商行對(duì)保證人的經(jīng)營(yíng)狀況和擔(dān)保能力變化關(guān)注不足，未能及時(shí)要求保證人履行擔(dān)保責(zé)任，導(dǎo)致?lián)４胧┦?。貸后管理不到位對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的影響是直接而嚴(yán)重的。會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制滯后，使得原本可以及時(shí)化解的風(fēng)險(xiǎn)演變成實(shí)際損失。會(huì)增加不良貸款的處置難度和成本，降低城商行的資產(chǎn)回收率。會(huì)削弱城商行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，影響其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。因此，城商行必須加強(qiáng)貸后管理，建立健全貸后跟蹤機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)抵押物和擔(dān)保的管理，以有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)。4.3客戶因素4.3.1客戶信用狀況不佳客戶信用狀況不佳是導(dǎo)致我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)增加的重要因素之一。不良信用記錄是客戶信用狀況不佳的重要表現(xiàn)，部分客戶在以往的借貸活動(dòng)中存在逾期還款、欠款不還等不良行為，這些記錄不僅反映了客戶過去的信用問題，也預(yù)示著其未來違約的可能性較高。據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，在城商行的不良貸款客戶中，有相當(dāng)比例的客戶存在不良信用記錄。一些客戶在多家金融機(jī)構(gòu)都有逾期貸款，甚至被列入失信被執(zhí)行人名單，這些客戶在申請(qǐng)城商行貸款時(shí)，往往難以如實(shí)提供自己的信用情況，而城商行在信用評(píng)估過程中，若未能全面獲取客戶的信用信息，就可能將貸款發(fā)放給信用狀況不佳的客戶，從而增加信用風(fēng)險(xiǎn)。還款意愿不足也是客戶信用狀況不佳的一個(gè)關(guān)鍵因素。部分客戶缺乏誠(chéng)信意識(shí)，在貸款到期時(shí)，即使有還款能力，也不愿意按時(shí)履行還款義務(wù)，試圖逃避債務(wù)。一些企業(yè)客戶在經(jīng)營(yíng)狀況良好時(shí)，卻故意拖欠貸款本息，將資金用于其他高風(fēng)險(xiǎn)投資或個(gè)人消費(fèi)，這種行為嚴(yán)重?fù)p害了城商行的利益，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。還款意愿不足的原因較為復(fù)雜，除了客戶自身的誠(chéng)信問題外，還可能受到社會(huì)信用環(huán)境、法律法規(guī)執(zhí)行力度等因素的影響。在一些地區(qū)，社會(huì)信用體系不完善，對(duì)失信行為的懲戒力度不夠，導(dǎo)致部分客戶存在僥幸心理，認(rèn)為即使不還款也不會(huì)受到嚴(yán)重的懲罰，從而降低了還款意愿?？蛻暨€款能力不足同樣對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重要影響。還款能力不足主要是由于客戶的經(jīng)營(yíng)狀況不佳、收入不穩(wěn)定或負(fù)債過高導(dǎo)致的。一些中小企業(yè)客戶，由于自身規(guī)模較小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中容易受到?jīng)_擊，一旦遇到市場(chǎng)需求下降、原材料價(jià)格上漲、資金周轉(zhuǎn)困難等問題，就可能出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損，導(dǎo)致還款能力下降。一些個(gè)人客戶，如個(gè)體工商戶、自由職業(yè)者等，收入來源不穩(wěn)定，受經(jīng)濟(jì)環(huán)境和行業(yè)波動(dòng)影響較大，在經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，收入可能大幅減少，難以按時(shí)償還貸款?？蛻舻呢?fù)債過高也會(huì)導(dǎo)致還款能力下降，一些客戶在多家金融機(jī)構(gòu)都有貸款，債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，一旦資金鏈斷裂，就可能無法按時(shí)還款?？蛻粜庞脿顩r不佳對(duì)城商行信用風(fēng)險(xiǎn)的影響是多方面的。會(huì)直接導(dǎo)致城商行不良貸款增加，資產(chǎn)質(zhì)量下降，影響城商行的盈利能力和資本充足率。不良貸款的增加會(huì)占用城商行大量的資金，降低資金的使用效率，同時(shí)還需要計(jì)提更多的貸款損失準(zhǔn)備金，減少利潤(rùn)。會(huì)影響城商行的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象，降低客戶對(duì)城商行的信任度，導(dǎo)致客戶流失，影響城商行的業(yè)務(wù)拓展和可持續(xù)發(fā)展。若城商行因客戶信用狀況不佳而頻繁出現(xiàn)不良貸款問題，會(huì)使其他潛在客戶對(duì)城商行的安全性和穩(wěn)定性產(chǎn)生懷疑，從而選擇其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)往來。4.3.2客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是影響我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，客戶所在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈以及自身經(jīng)營(yíng)不善等問題，都會(huì)導(dǎo)致還款風(fēng)險(xiǎn)增加，進(jìn)而對(duì)城商行產(chǎn)生不利影響?？蛻羲谛袠I(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈是引發(fā)還款風(fēng)險(xiǎn)的重要原因之一。在高度競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)環(huán)境中，企業(yè)面臨著巨大的生存壓力，市場(chǎng)份額爭(zhēng)奪激烈，產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)頻繁。以制造業(yè)為例，隨著市場(chǎng)的逐漸飽和，同行業(yè)企業(yè)之間為了爭(zhēng)奪有限的市場(chǎng)份額，紛紛采取降價(jià)策略，這使得企業(yè)的利潤(rùn)空間被大幅壓縮。企業(yè)為了在競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，還需要不斷加大在研發(fā)、營(yíng)銷等方面的投入，進(jìn)一步增加了經(jīng)營(yíng)成本。在這種情況下，企業(yè)的盈利能力下降，償債能力受到影響，還款風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。如果企業(yè)無法按時(shí)償還貸款本息，城商行的信用風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)相應(yīng)上升，可能面臨貸款損失的風(fēng)險(xiǎn)。客戶經(jīng)營(yíng)不善也是導(dǎo)致還款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素。部分客戶由于自身管理水平低下、經(jīng)營(yíng)決策失誤、市場(chǎng)預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確等原因，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)陷入困境。一些企業(yè)在擴(kuò)張過程中，盲目追求規(guī)模，過度投資，忽視了自身的資金實(shí)力和市場(chǎng)需求，導(dǎo)致資金鏈斷裂，無法正常經(jīng)營(yíng)。一些企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，未能及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，適應(yīng)市場(chǎng)變化，產(chǎn)品滯銷，庫(kù)存積壓，最終導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)虧損?？蛻舻膬?nèi)部管理混亂，如財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、內(nèi)部控制制度不完善等，也會(huì)影響企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)，增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這些經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)在向城商行貸款后，很可能因?yàn)闊o力償還貸款而違約，給城商行帶來信用風(fēng)險(xiǎn)?？蛻艚?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)城商行的影響是多方面的。會(huì)直接導(dǎo)致城商行不良貸款率上升，資產(chǎn)質(zhì)量惡化。當(dāng)客戶因經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)無法按時(shí)還款時(shí)，城商行的貸款就會(huì)形成不良貸款，占用大量資金，降低資產(chǎn)的流動(dòng)性和收益性。會(huì)影響城商行的盈利能力，為了應(yīng)對(duì)不良貸款的增加，城商行需要計(jì)提更多的貸款損失準(zhǔn)備金，這將直接減少利潤(rùn)。還會(huì)影響城商行的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象，若城商行的不良貸款問題嚴(yán)重，會(huì)引起市場(chǎng)和客戶的關(guān)注，降低客戶對(duì)城商行的信任度，導(dǎo)致客戶流失，影響城商行的業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)份額。為了應(yīng)對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)，城商行需要加強(qiáng)對(duì)客戶的貸前調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，深入了解客戶所在行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)狀況以及客戶的經(jīng)營(yíng)管理能力、財(cái)務(wù)狀況等，準(zhǔn)確評(píng)估客戶的還款能力和信用風(fēng)險(xiǎn)。在貸后管理方面，城商行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)狀況的跟蹤和監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如提前收回貸款、要求客戶增加擔(dān)保等，以降低信用風(fēng)險(xiǎn)。五、我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制案例分析5.1案例選擇與背景介紹為深入探究我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)際情況，本研究選取包商銀行作為典型案例進(jìn)行分析。包商銀行曾是內(nèi)蒙古自治區(qū)規(guī)模較大的城市商業(yè)銀行，在區(qū)域金融市場(chǎng)中占據(jù)重要地位，其發(fā)展歷程和風(fēng)險(xiǎn)演變具有一定的代表性。包商銀行成立于1998年12月，前身為包頭市商業(yè)銀行，2007年9月經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)更名為包商銀行。在發(fā)展初期，包商銀行憑借靈活的經(jīng)營(yíng)策略和對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的支持，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)張，在全國(guó)范圍內(nèi)設(shè)立了18家分行、291個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，員工數(shù)量達(dá)到8000人。2016年12月，包商銀行陸續(xù)發(fā)起設(shè)立了包銀消費(fèi)金融公司、小企業(yè)金融服務(wù)中心和29家村鎮(zhèn)銀行，業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，涵蓋了公司金融、零售金融、金融市場(chǎng)等多個(gè)領(lǐng)域。然而，隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化和自身經(jīng)營(yíng)管理問題的積累，包商銀行逐漸暴露出嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)。2019年5月24日，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布公告，鑒于包商銀行出現(xiàn)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)，為保護(hù)存款人和其他客戶合法權(quán)益，依照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》有關(guān)規(guī)定，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)決定自2019年5月24日起對(duì)包商銀行實(shí)行接管，接管期限一年。這一事件引起了金融市場(chǎng)的廣泛關(guān)注，也為研究城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制提供了寶貴的素材。5.2案例中的信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在包商銀行的發(fā)展歷程中，信用風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出多維度的顯著表現(xiàn)，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和金融市場(chǎng)穩(wěn)定產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。從資產(chǎn)質(zhì)量層面來看，不良貸款率攀升是包商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的直觀體現(xiàn)。公開數(shù)據(jù)顯示，2011-2017年期間，包商銀行的不良貸款率持續(xù)走高，從0.76%一路攀升至1.69%。不良貸款率的上升意味著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的惡化，大量貸款面臨無法收回的風(fēng)險(xiǎn)，這直接侵蝕了銀行的資產(chǎn)基礎(chǔ)。不良貸款的增加不僅占用了銀行的資金，降低了資金的使用效率，還可能導(dǎo)致銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)殂y行需要預(yù)留更多資金來應(yīng)對(duì)不良貸款的損失，從而影響了正常的信貸投放和業(yè)務(wù)拓展。撥備覆蓋率下降進(jìn)一步加劇了信用風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。撥備覆蓋率是衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力的重要指標(biāo)，包商銀行的撥備覆蓋率從2011年的356.74%大幅下降至2017年的155.85%。撥備覆蓋率的降低表明銀行應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的能力減弱，一旦不良貸款增加，銀行可能無法足額覆蓋損失，進(jìn)而影響銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。當(dāng)不良貸款發(fā)生時(shí)，較低的撥備覆蓋率可能導(dǎo)致銀行需要?jiǎng)佑米杂匈Y金來彌補(bǔ)損失，這將對(duì)銀行的資本充足率和盈利能力產(chǎn)生負(fù)面影響。在公司治理方面，包商銀行暴露出嚴(yán)重的問題，成為信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要根源。“明天系”通過復(fù)雜的股權(quán)結(jié)構(gòu)和關(guān)聯(lián)交易，實(shí)現(xiàn)了對(duì)包商銀行的實(shí)際控制。在股權(quán)結(jié)構(gòu)上，“明天系”通過層層嵌套的持股方式，掌握了包商銀行的大量股份，使得銀行的決策權(quán)力高度集中在少數(shù)人手中。這種股權(quán)結(jié)構(gòu)失衡導(dǎo)致銀行的經(jīng)營(yíng)決策缺乏有效的制衡機(jī)制，容易出現(xiàn)內(nèi)部人控制的問題。在關(guān)聯(lián)交易方面，“明天系”利用包商銀行的資金為其旗下的企業(yè)提供貸款和融資支持，這些關(guān)聯(lián)貸款往往缺乏嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審批程序。據(jù)相關(guān)報(bào)道，包商銀行對(duì)“明天系”旗下企業(yè)的授信規(guī)模巨大，且部分貸款用途不明，資金流向存在較大風(fēng)險(xiǎn)。這些關(guān)聯(lián)交易不僅損害了包商銀行的利益，也增加了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橐坏懊魈煜怠逼髽I(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問題或違約，包商銀行將面臨巨大的損失。從流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)角度來看，包商銀行同樣面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。同業(yè)負(fù)債大幅增加且超過政策上線，是其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的突出表現(xiàn)。截至2017年第三季度，包商銀行合計(jì)負(fù)債5437億元，其中同業(yè)和其它金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)1697億元，占負(fù)債總額的31.21%，已略超過《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》中規(guī)定的單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額三分之一的政策上限。同業(yè)負(fù)債的過度增加使包商銀行對(duì)同業(yè)市場(chǎng)的依賴程度過高，一旦同業(yè)市場(chǎng)資金緊張或?qū)Π蹄y行的信用狀況產(chǎn)生擔(dān)憂，銀行將面臨資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。貸款投放增速超過存款增速，導(dǎo)致資金來源與運(yùn)用的期限錯(cuò)配問題嚴(yán)重。包商銀行發(fā)放貸款額逐年增加，增速自2012年四季度逐年加快，而在2014-2016年吸收存款增速卻出現(xiàn)明顯下降。為了滿足貸款業(yè)務(wù)的資金需求，包商銀行不得不依賴同業(yè)資金和央行借款，這種“短借長(zhǎng)貸”的模式在市場(chǎng)流動(dòng)性收緊時(shí)，極易引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)利率上升或資金供應(yīng)減少時(shí)，包商銀行可能無法以合理的成本獲取足夠的資金來償還到期債務(wù)，從而陷入流動(dòng)性困境。5.3風(fēng)險(xiǎn)成因深入剖析從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看，經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)對(duì)包商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生了重要影響。在經(jīng)濟(jì)下行階段，企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨困境，盈利能力下降，償債能力減弱，導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)增加。2008年全球金融危機(jī)爆發(fā)后，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩，市場(chǎng)需求萎縮，許多企業(yè)訂單減少，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，包商銀行的貸款客戶也受到影響，部分企業(yè)無法按時(shí)償還貸款，從而導(dǎo)致不良貸款率上升。政策法規(guī)變化也是影響包商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。金融監(jiān)管政策的調(diào)整對(duì)包商銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的要求，如果銀行不能及時(shí)適應(yīng)政策變化，就可能面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，對(duì)同業(yè)負(fù)債比例、期限等提出了嚴(yán)格要求，包商銀行在同業(yè)業(yè)務(wù)方面存在的問題，如同業(yè)負(fù)債大幅增加超過政策上線等，使其面臨較大的合規(guī)壓力，進(jìn)而影響了信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。在銀行自身經(jīng)營(yíng)管理方面，包商銀行存在諸多問題。風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制能力不足。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別上，對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等重要風(fēng)險(xiǎn)因素未能及時(shí)準(zhǔn)確識(shí)別，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不斷積累。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估上，缺乏科學(xué)有效的評(píng)估方法和模型，對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不準(zhǔn)確，無法為信貸決策提供可靠依據(jù)。在風(fēng)險(xiǎn)控制上，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和處置能力較弱。信貸審批流程不嚴(yán)格，存在違規(guī)審批、人情審批等問題。在貸款審批過程中，未能充分考慮客戶的還款能力和信用狀況，對(duì)抵押物的評(píng)估也不夠準(zhǔn)確，導(dǎo)致大量不良貸款的產(chǎn)生。貸后管理不到位，對(duì)貸款客戶的經(jīng)營(yíng)狀況和資金使用情況跟蹤不及時(shí)，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，也未能采取有效的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，使得風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大?？蛻粢蛩匾彩菍?dǎo)致包商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。部分客戶信用狀況不佳，存在不良信用記錄和還款意愿不足的問題。一些客戶在以往的借貸活動(dòng)中就存在逾期還款、欠款不還等問題，而包商銀行在貸款審批時(shí)未能充分了解客戶的信用狀況，仍然向其發(fā)放貸款，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。部分客戶還款能力不足，由于經(jīng)營(yíng)不善、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈等原因，企業(yè)盈利能力下降，無法按時(shí)償還貸款，導(dǎo)致包商銀行不良貸款增加?？蛻舻慕?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也對(duì)包商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生了影響。一些客戶所在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，市場(chǎng)波動(dòng)較大，企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨較大的不確定性，容易出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難和違約情況，從而增加了包商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。5.4已采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施及效果評(píng)估在包商銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露后，監(jiān)管部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)迅速采取了一系列風(fēng)險(xiǎn)控制措施，旨在降低信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定，這些措施取得了一定的成效，但也面臨一些挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門對(duì)包商銀行實(shí)施接管，這是應(yīng)對(duì)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵舉措。2019年5月24日，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合發(fā)布公告，對(duì)包商銀行實(shí)行接管，接管期限一年，后延長(zhǎng)至2020年11月23日。接管期間，接管組全面行使包商銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)，負(fù)責(zé)處理日常經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案。這一措施有效穩(wěn)定了市場(chǎng)信心，避免了因包商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，防止了銀行擠兌等恐慌事件的發(fā)生，保障了金融市場(chǎng)的平穩(wěn)運(yùn)行。在資產(chǎn)處置方面，通過收購(gòu)承接和破產(chǎn)清算相結(jié)合的方式，有序化解包商銀行的風(fēng)險(xiǎn)。新設(shè)蒙商銀行收購(gòu)承接包商銀行總行及內(nèi)蒙古自治區(qū)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括資產(chǎn)、負(fù)債、業(yè)務(wù)和人員等；將包商銀行內(nèi)蒙古自治區(qū)外4家分行資產(chǎn)負(fù)債及相關(guān)業(yè)務(wù)打包評(píng)估，出售給徽商銀行。2021年2月7日，法院裁定宣告包商銀行破產(chǎn)，對(duì)其剩余資產(chǎn)進(jìn)行破產(chǎn)清算。這些資產(chǎn)處置措施有助于實(shí)現(xiàn)包商銀行資產(chǎn)的有序流轉(zhuǎn)和債務(wù)的妥善處理，減少了信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融市場(chǎng)的沖擊，保護(hù)了存款人和其他債權(quán)人的合法權(quán)益。對(duì)大額債權(quán)的處置也備受關(guān)注。包商銀行的大額債權(quán)處置采取了打折收購(gòu)和延期兌付的方式。對(duì)于5000萬(wàn)元以上的大額債權(quán)，打折收購(gòu)比例為50%-80%不等；對(duì)于5000萬(wàn)元以下的大額債權(quán)，可選擇延期兌付，延期期限為3-5年，利率根據(jù)延期期限確定在3.5%-4.5%之間。這些處置方式在一定程度上緩解了包商銀行的債務(wù)壓力，降低了信用風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)散，但也對(duì)部分大額債權(quán)人的利益產(chǎn)生了影響，引發(fā)了一些爭(zhēng)議。這些風(fēng)險(xiǎn)控制措施取得了顯著的效果。從金融市場(chǎng)穩(wěn)定的角度來看，有效遏制了包商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散，避免了其對(duì)整個(gè)金融體系的沖擊。在接管和資產(chǎn)處置過程中，金融市場(chǎng)保持了相對(duì)穩(wěn)定，銀行間同業(yè)拆借利率、債券市場(chǎng)收益率等關(guān)鍵金融指標(biāo)未出現(xiàn)大幅波動(dòng)，維護(hù)了金融市場(chǎng)的正常秩序。在存款人和債權(quán)人權(quán)益保護(hù)方面，中小存款人的合法權(quán)益得到了充分保障，5000萬(wàn)元以下的個(gè)人存款和企業(yè)存款均得到全額兌付，這增強(qiáng)了公眾對(duì)金融體系的信心。對(duì)于大額債權(quán)人，雖然采取了打折收購(gòu)和延期兌付的方式，但通過合理的方案設(shè)計(jì)，在一定程度上減少了他們的損失，也避免了因債權(quán)人利益受損而引發(fā)的社會(huì)不穩(wěn)定因素。然而，這些措施也存在一些不足之處。在資產(chǎn)處置過程中，面臨著資產(chǎn)變現(xiàn)困難、處置成本較高等問題。部分不良資產(chǎn)由于市場(chǎng)需求不足、資產(chǎn)質(zhì)量差等原因，難以以合理的價(jià)格變現(xiàn)，導(dǎo)致資產(chǎn)處置進(jìn)度緩慢，增加了處置成本。大額債權(quán)處置方案雖然在一定程度上緩解了包商銀行的債務(wù)壓力，但也引發(fā)了一些大額債權(quán)人的不滿，他們認(rèn)為打折收購(gòu)和延期兌付損害了自身利益，這對(duì)銀行與債權(quán)人之間的關(guān)系產(chǎn)生了一定的負(fù)面影響，也給后續(xù)類似風(fēng)險(xiǎn)事件的處置帶來了一定的借鑒和思考。六、我國(guó)城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制的策略建議6.1完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系6.1.1健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)是城市商業(yè)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)于提升風(fēng)險(xiǎn)管理效率和效果具有重要意義。城商行應(yīng)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置，明確各部門職責(zé)和權(quán)限，構(gòu)建職責(zé)清晰、協(xié)同高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。在風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置上，城商行應(yīng)遵循獨(dú)立性、專業(yè)性和有效性原則。設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，使其在組織架構(gòu)上與業(yè)務(wù)部門相互分離，避免業(yè)務(wù)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的不當(dāng)干預(yù)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀性和公正性。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，具備豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)領(lǐng)域，能夠運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和工具，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控。明確各部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限是構(gòu)建有效風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的核心。董事會(huì)作為城商行的最高決策機(jī)構(gòu)，應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)相一致。董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況，審議重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，為董事會(huì)的決策提供專業(yè)支持。風(fēng)險(xiǎn)管理部門是風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行日常管理和監(jiān)控。業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者，應(yīng)在業(yè)務(wù)開展過程中積極配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門，履行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制的職責(zé)，對(duì)本部門的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)獨(dú)立于風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的正常運(yùn)行。城商行還應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與其他部門之間的溝通與協(xié)作。建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理信息共享機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠及時(shí)獲取業(yè)務(wù)部門的相關(guān)信息，以便準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)部門在開展業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門通報(bào)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，共同制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。通過定期召開風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)席會(huì)議等方式，加強(qiáng)各部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，解決風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的合力。在實(shí)際操作中，城商行可以借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身特點(diǎn)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。一些國(guó)際知名銀行采用矩陣式的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，將風(fēng)險(xiǎn)管理職能在不同部門之間進(jìn)行合理分配，既保證了風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)性，又提高了各部門之間的協(xié)同效率。我國(guó)部分先進(jìn)城商行也在不斷探索創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，如設(shè)立專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理中心，集中處理信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)事務(wù)，提高了信用風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化水平和效率。通過健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，城商行能夠更好地應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。6.1.2加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)是城市商業(yè)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容，對(duì)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)具有關(guān)鍵作用。城商行應(yīng)完善內(nèi)部控制流程和制度，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約，構(gòu)建全面、規(guī)范、有效的內(nèi)部控制體系。在內(nèi)部控制流程和制度建設(shè)方面，城商行應(yīng)全面梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定相應(yīng)的控制措施和制度。在信貸業(yè)務(wù)流程中，應(yīng)明確貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和責(zé)任分工，確保信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理應(yīng)深入了解客戶的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等，對(duì)客戶的還款能力和信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，撰寫詳細(xì)的調(diào)查報(bào)告；貸中審查環(huán)節(jié)，信貸審批部門應(yīng)嚴(yán)格按照審批標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查，確保貸款的安全性和效益性；貸后管理環(huán)節(jié)，應(yīng)建立健全貸后跟蹤機(jī)制，定期對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況和還款情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施。城商行還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約，建立健全內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)業(yè)務(wù)部門的日常監(jiān)督，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)實(shí)時(shí)監(jiān)控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)業(yè)務(wù)部門的操作行為進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求。利用信息技術(shù)手段，建立內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)流程的實(shí)時(shí)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，提高內(nèi)部控制的效率和效果。在實(shí)際操作中，城商行應(yīng)注重內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力，確保制度的有效落實(shí)。加強(qiáng)對(duì)員工的內(nèi)部控制培訓(xùn)，提高員工對(duì)內(nèi)部控制制度的認(rèn)識(shí)和理解，增強(qiáng)員工的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使員工自覺遵守內(nèi)部控制制度。建立健全內(nèi)部控制考核機(jī)制，將內(nèi)部控制執(zhí)行情況納入員工績(jī)效考核體系，對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反內(nèi)部控制制度的員工進(jìn)行處罰，形成良好的內(nèi)部控制文化。城商行還應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境的變化和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，及時(shí)對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行修訂和完善，確保制度的適應(yīng)性和有效性。隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，城商行推出了新的金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)模式，應(yīng)及時(shí)制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范風(fēng)險(xiǎn)。通過加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，城商行能夠有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，為信用風(fēng)險(xiǎn)控制提供堅(jiān)實(shí)的制度保障。6.1.3提升風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平提升風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平是城市商業(yè)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要舉措，對(duì)于提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估能力、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力具有重要意義。城商行應(yīng)積極引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)，如大數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)模型等，充分利用信息技術(shù)手段，構(gòu)建科學(xué)、精準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)體系。大數(shù)據(jù)分析技術(shù)在城商行風(fēng)險(xiǎn)管理中具有廣闊的應(yīng)用前景。城商行擁有海量的客戶信息、交易數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)記錄等，通過運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，能夠?qū)@些數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘和分析，全面、準(zhǔn)確地了解客戶的信用狀況、行為特征和風(fēng)險(xiǎn)偏好，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估提供更豐富、更準(zhǔn)確的信息支持。通過分析客戶的歷史交易數(shù)據(jù)，能夠發(fā)現(xiàn)客戶的異常交易行為，及時(shí)識(shí)別潛在的欺詐風(fēng)險(xiǎn)；通過對(duì)客戶的消費(fèi)習(xí)慣、還款記錄等數(shù)據(jù)的分析，能夠更準(zhǔn)確地評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，提高信用評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性。大數(shù)據(jù)分析技術(shù)還能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控和預(yù)警，通過設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超出閾值時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)采取措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)模型是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具，城商行應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型等。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面，可采用Logistic回歸模型、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型等，對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，預(yù)測(cè)客戶的違約概率，為信貸決策提供科學(xué)依據(jù)。通過對(duì)大量歷史數(shù)據(jù)的訓(xùn)練和驗(yàn)證，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)模型的參數(shù)和算法，提高模型的準(zhǔn)確性和可靠性。城商行還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模型的驗(yàn)證和監(jiān)控，定期對(duì)模型的預(yù)測(cè)結(jié)果與實(shí)際情況進(jìn)行對(duì)比分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)模型存在的問題并進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)，確保模型的有效性和穩(wěn)定性。除了大數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險(xiǎn)模型，城商行還應(yīng)積極探索其他先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用，如人工智能、區(qū)塊鏈等。人工智能技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的智能化管理，通過機(jī)器學(xué)習(xí)算法，自動(dòng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)模式，預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供智能化的決策支持。區(qū)塊鏈技術(shù)