企業(yè)三重一大決策事項(xiàng)清單第一章總則與適用范圍1.1目的為把“三重一大”事項(xiàng)（重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排、大額度資金運(yùn)作）納入閉環(huán)管理，防止“一言堂”和“抽屜決策”，特制定本清單。清單直接嵌入OA審批流，凡觸發(fā)關(guān)鍵詞即強(qiáng)制進(jìn)入黨委（黨組）會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層“三會(huì)”聯(lián)審，未履行程序不得對(duì)外簽約、不得付款、不得公告。1.2適用主體本清單適用于××集團(tuán)有限公司本部及所屬全資、控股、實(shí)際管理子公司（含境外SPV）。參股公司可參照?qǐng)?zhí)行，但須在章程或股東協(xié)議中明確引用。1.3法規(guī)依據(jù)《公司法》第46、49條；《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》第30—33條；《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）；《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》；《××省國(guó)資委監(jiān)管清單（2023版）》。第二章事項(xiàng)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)——“觸發(fā)即上報(bào)”2.1重大決策a)公司章程修訂、注冊(cè)資本增減、合并分立、解散、清算、破產(chǎn)申請(qǐng)；b)主營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)整（單項(xiàng)業(yè)務(wù)營(yíng)收占比±5%以上）；c)年度預(yù)算外新增負(fù)債使資產(chǎn)負(fù)債率提高≥3個(gè)百分點(diǎn)；d)境外注冊(cè)新公司、離岸賬戶開(kāi)立；e)單筆或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)捐贈(zèng)、贊助≥100萬(wàn)元。2.2重要人事任免a)集團(tuán)黨委管理的中層正職及以上干部（含總監(jiān)、總助、首席科學(xué)家）；b)子公司董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)主席、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、合規(guī)負(fù)責(zé)人；c)派駐參股公司的產(chǎn)權(quán)代表（董事、監(jiān)事）；d)關(guān)鍵崗位人員：首席合規(guī)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官、內(nèi)審機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。2.3重大項(xiàng)目安排a)單項(xiàng)投資≥凈資產(chǎn)5%或≥2億元（孰低）；b)境外投資項(xiàng)目≥500萬(wàn)美元；c)新建、改擴(kuò)建項(xiàng)目涉及環(huán)評(píng)“報(bào)告書(shū)”級(jí)別；d)與非國(guó)有主體共同出資且集團(tuán)不控股；e)政府特許經(jīng)營(yíng)、PPP、BOT、委托運(yùn)營(yíng)≥1億元。2.4大額度資金運(yùn)作a)單筆支出≥5000萬(wàn)元；b)年度預(yù)算外新增融資≥1億元；c)金融衍生品名義本金≥3000萬(wàn)元；d)對(duì)外擔(dān)保（含備用信用證）≥凈資產(chǎn)10%；e)現(xiàn)金池上劃下?lián)堋?億元/日。2.5自動(dòng)識(shí)別規(guī)則財(cái)務(wù)系統(tǒng)、合同系統(tǒng)、投資系統(tǒng)每日17:00自動(dòng)跑批，觸發(fā)閾值即生成“三重一大預(yù)警單”，推送至黨辦、董辦、紀(jì)檢辦、法務(wù)部四方郵箱，同步鎖定合同用印、資金支付接口。第三章職責(zé)邊界——“誰(shuí)提議、誰(shuí)論證、誰(shuí)把關(guān)、誰(shuí)拍板”3.1提議部門投資、財(cái)務(wù)、人力、市場(chǎng)等業(yè)務(wù)條線負(fù)責(zé)前期調(diào)研，形成《可行性研究報(bào)告》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》《合規(guī)審查表》。3.2職能部門a)戰(zhàn)略部：審核與集團(tuán)“十四五”規(guī)劃契合度；b)財(cái)務(wù)部：測(cè)算ROE、IRR、資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流承壓；c)法務(wù)部：出具法律意見(jiàn)書(shū)，識(shí)別重大訴訟、制裁、反壟斷風(fēng)險(xiǎn)；d)審計(jì)部：核查是否屬于“重復(fù)投資”“過(guò)剩產(chǎn)能”；e)紀(jì)檢辦：核查提議人、關(guān)鍵人近3年違紀(jì)記錄。3.3黨委會(huì)前置研究討論，重點(diǎn)看政治方向、政策導(dǎo)向、廉潔風(fēng)險(xiǎn)，出具《黨委前置意見(jiàn)書(shū)》，不同意的不得提交董事會(huì)。3.4董事會(huì)設(shè)立戰(zhàn)略與投資、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)、薪酬與考核三個(gè)專門委員會(huì)，實(shí)行“雙否決”機(jī)制：任一專委會(huì)否決即暫停表決；專委會(huì)同意后方可提交董事會(huì)正式表決，表決須三分之二以上董事同意方可通過(guò)。3.5經(jīng)理層負(fù)責(zé)執(zhí)行，并在下一次董事會(huì)通報(bào)落實(shí)情況；若執(zhí)行偏差≥10%，須重新履行“三重一大”程序。3.6監(jiān)事會(huì)對(duì)決策程序、表決記錄、執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)10日內(nèi)發(fā)出《質(zhì)詢函》，董事會(huì)30日內(nèi)書(shū)面回復(fù)并整改。第四章流程圖與操作手冊(cè)——“七步閉環(huán)”步驟1事項(xiàng)觸發(fā)系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)警或人工填報(bào)《三重一大事項(xiàng)報(bào)告表》。步驟2材料準(zhǔn)備5個(gè)工作日內(nèi)提交“6件套”：①可行性報(bào)告②風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告③合規(guī)審查表④黨委意見(jiàn)⑤審計(jì)意見(jiàn)⑥廉政承諾函。步驟3預(yù)溝通黨辦牽頭，組織預(yù)溝通會(huì)，黨委、董事會(huì)、經(jīng)理層、紀(jì)檢、職工代表參加，形成《預(yù)溝通紀(jì)要》。步驟4黨委會(huì)前置研究會(huì)前3日送達(dá)材料，會(huì)上逐項(xiàng)表決，出具前置意見(jiàn)。步驟5專委會(huì)審查戰(zhàn)略與投資專委會(huì)7日內(nèi)完成專項(xiàng)評(píng)審，出具《評(píng)審意見(jiàn)表》。步驟6董事會(huì)表決提前5日通知全體董事，現(xiàn)場(chǎng)+視頻人數(shù)需滿足法定人數(shù)，表決結(jié)果當(dāng)場(chǎng)打印、簽字、掃描入檔。步驟7執(zhí)行與后評(píng)價(jià)①責(zé)任部門每月填報(bào)《執(zhí)行進(jìn)度表》；②審計(jì)部次年組織專項(xiàng)審計(jì)；③紀(jì)檢辦開(kāi)展“回頭看”；④結(jié)果納入績(jī)效考核，權(quán)重不低于30%。第五章會(huì)議制度——“時(shí)間、人數(shù)、票決、記錄”5.1會(huì)議頻次黨委常委會(huì)每月一次，董事會(huì)每季度一次，臨時(shí)會(huì)議須滿足“三分之一董事或半數(shù)獨(dú)董聯(lián)名提議”。5.2人數(shù)要求黨委會(huì)出席人數(shù)≥應(yīng)到會(huì)三分之二；董事會(huì)出席人數(shù)≥全體董事二分之一，且外部董事須過(guò)半。5.3表決規(guī)則贊成票≥應(yīng)到會(huì)人數(shù)三分之二方可通過(guò)；缺席、棄權(quán)視為未表態(tài)，不計(jì)入基數(shù)。5.4會(huì)議記錄全程錄音錄像，記錄保存15年；會(huì)議紀(jì)要24小時(shí)內(nèi)發(fā)送全體董事、監(jiān)事、紀(jì)檢機(jī)構(gòu)；5個(gè)工作日完成簽字歸檔。5.5保密要求涉密事項(xiàng)按《保密法》執(zhí)行，與會(huì)人員簽署《保密承諾書(shū)》，違規(guī)泄露造成損失按損失額2倍扣減績(jī)效并追責(zé)。第六章風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)與應(yīng)急預(yù)案6.1風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)建立“紅黃藍(lán)”三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)：紅色：政策禁止、制裁、重大安全環(huán)保隱患；黃色：收益低于加權(quán)平均資本成本W(wǎng)ACC、資產(chǎn)負(fù)債率>75%；藍(lán)色：程序瑕疵、資料不齊、信息披露不充分。6.2應(yīng)急預(yù)案a)政策突變：?jiǎn)?dòng)“熔斷”機(jī)制，暫停付款，48小時(shí)內(nèi)報(bào)告國(guó)資委；b)市場(chǎng)劇變：IRR下降2個(gè)百分點(diǎn)即觸發(fā)再評(píng)估，董事會(huì)有權(quán)中止項(xiàng)目；c)廉潔風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)鍵崗位人員被立案，立即凍結(jié)其決策權(quán)限，啟動(dòng)離崗審計(jì)；d)輿情事件：2小時(shí)內(nèi)報(bào)告集團(tuán)輿情辦，4小時(shí)內(nèi)發(fā)布統(tǒng)一口徑，24小時(shí)內(nèi)召開(kāi)媒體溝通會(huì)。6.3風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金按投資總額1%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，計(jì)入專項(xiàng)儲(chǔ)備，未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)滿5年后可轉(zhuǎn)回?fù)p益。第七章信息化固化——“系統(tǒng)管人”7.1系統(tǒng)架構(gòu)前端：OA+移動(dòng)APP；中端：BPM流程引擎；后端：ERP+投資管理系統(tǒng)+合同系統(tǒng)+資金系統(tǒng)；外掛：風(fēng)險(xiǎn)雷達(dá)、輿情爬蟲(chóng)、制裁名單庫(kù)。7.2關(guān)鍵字段項(xiàng)目編碼、金額、股權(quán)比例、國(guó)別、行業(yè)、環(huán)評(píng)等級(jí)、是否政府補(bǔ)貼、是否涉及軍工、是否屬于“兩高”行業(yè)。7.3自動(dòng)校驗(yàn)①制裁名單：與OFAC、EU、UN、BIS四庫(kù)每日同步；②負(fù)面清單：與國(guó)家發(fā)改委、商務(wù)部、國(guó)資委最新清單實(shí)時(shí)比對(duì)；③資金額度：?jiǎn)喂P支付超5000萬(wàn)元自動(dòng)觸發(fā)三級(jí)審批。7.4電子簽章采用國(guó)密算法SM2數(shù)字證書(shū)，董事會(huì)決議、合同、章程修正案全部上鏈存證，哈希值同步至××公證處。7.5數(shù)據(jù)歸檔所有電子檔案實(shí)行“雙備份”：本地機(jī)房+異地阿里云金融級(jí)加密，保存年限30年，滿足《電子文件管理暫行辦法》。第八章監(jiān)督與問(wèn)責(zé)——“八類責(zé)任”8.1責(zé)任分類①提議責(zé)任②論證責(zé)任③審查責(zé)任④決策責(zé)任⑤執(zhí)行責(zé)任⑥監(jiān)督責(zé)任⑦報(bào)告責(zé)任⑧整改責(zé)任。8.2問(wèn)責(zé)梯度a)程序瑕疵：通報(bào)批評(píng)、扣減績(jī)效5%；b)造成損失<100萬(wàn)元：誡勉談話、扣減績(jī)效20%；c)損失≥100萬(wàn)元：停職檢查、經(jīng)濟(jì)賠償10%—30%；d)損失≥500萬(wàn)元或存在利益輸送：解除勞動(dòng)合同、移送司法。8.3終身追責(zé)對(duì)違規(guī)投資、違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)行“終身追責(zé)”，責(zé)任人退休、調(diào)離、辭職仍追溯。8.4容錯(cuò)清單符合“三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)”且經(jīng)認(rèn)定屬于改革創(chuàng)新的，可免責(zé)或減責(zé)；須由黨委出具《容錯(cuò)裁定書(shū)》并公示5個(gè)工作日。第九章考核與激勵(lì)——“績(jī)效硬掛鉤”9.1考核指標(biāo)a)決策合規(guī)率100%；b)執(zhí)行偏差率<3%；c)風(fēng)險(xiǎn)事件為0；d)審計(jì)整改完成率100%。9.2權(quán)重設(shè)置決策合規(guī)占績(jī)效30%，執(zhí)行效率20%，投資回報(bào)30%，風(fēng)險(xiǎn)管控20%。9.3激勵(lì)方式a)合規(guī)獎(jiǎng)金：完成指標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)年薪10%；b)專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)：節(jié)約融資成本、創(chuàng)造超額收益按1%提取獎(jiǎng)金池；c)榮譽(yù)激勵(lì)：評(píng)選“合規(guī)標(biāo)兵”，在職務(wù)晉升中加3分（百分制）。9.4約束方式a)績(jī)效年薪扣減直至為零；b)限制股權(quán)激勵(lì)、限制員工持股計(jì)劃；c)3年內(nèi)不得提拔或調(diào)任重要崗位。第十章子公司差異化管控10.1分類標(biāo)準(zhǔn)按“行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)規(guī)模、盈利能力、國(guó)際化程度”四維打分，劃分為A（重點(diǎn)）、B（關(guān)注）、C（簡(jiǎn)化）三類。10.2授權(quán)額度A類：董事會(huì)授權(quán)子公司僅500萬(wàn)元以下固定資產(chǎn)投資；B類：1000萬(wàn)元以下；C類：2000萬(wàn)元以下。10.3報(bào)備要求A類事項(xiàng)須提前15日書(shū)面報(bào)備集團(tuán)，集團(tuán)有權(quán)否決；B類事項(xiàng)事后15日?qǐng)?bào)備；C類事項(xiàng)季度集中報(bào)備。10.4境外SPV所有境外SPV資金支付一律上收集團(tuán)資金池，實(shí)行“雙簽”：境外負(fù)責(zé)人+集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)，任何支付須事前OA系統(tǒng)申請(qǐng)。10.5參股公司派駐產(chǎn)權(quán)代表須每季度提交《履職報(bào)告》，對(duì)參股公司“三重一大”事項(xiàng)行使表決權(quán)前須報(bào)集團(tuán)審批，禁止個(gè)人拍板。第十一章檔案與臺(tái)賬——“全程留痕”11.1檔案清單①議題申請(qǐng)表②可行性研究報(bào)告③風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告④合規(guī)審查表⑤黨委前置意見(jiàn)書(shū)⑥專委會(huì)評(píng)審意見(jiàn)⑦董事會(huì)決議⑧執(zhí)行進(jìn)度表⑨審計(jì)報(bào)告⑩整改報(bào)告。11.2編碼規(guī)則項(xiàng)目編碼=年份+事項(xiàng)類別（JD/RS/XM/ZJ）+流水號(hào)，如2024-XM-001。11.3保管期限紙質(zhì)檔案永久保存；電子檔案30年；錄音錄像15年。11.4借閱流程內(nèi)部人員借閱須部門負(fù)責(zé)人、檔案室、紀(jì)檢辦三方審批；外部機(jī)構(gòu)須出具正式公函，經(jīng)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。11.5臺(tái)賬報(bào)表每月5日前自動(dòng)生成《三重一大月度臺(tái)賬》，包括事項(xiàng)名稱、金額、決策時(shí)間、執(zhí)行進(jìn)度、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，推送國(guó)資委監(jiān)管平臺(tái)。第十二章持續(xù)改進(jìn)——“PDCA循環(huán)”12.1Plan每年1月董事會(huì)審議《年度三重一大管理工作計(jì)劃》，明確年度投資上限、融資上限、風(fēng)險(xiǎn)容忍度。12.2Do按本清單執(zhí)行，所有流程線上固化。12.3Check審計(jì)部每年開(kāi)展一次專項(xiàng)審