集團股份有限公司三重一大事項集體決策制度第一章總則1.1立法依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）、《上市公司治理準(zhǔn)則》及《××集團股份有限公司章程》制定，與《××集團董事會議事規(guī)則》《××集團黨委會議事規(guī)則》《××集團總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則》并行適用，沖突時以法律、行政法規(guī)及公司章程為準(zhǔn)。1.2適用范圍本制度所稱“三重一大”事項，指××集團股份有限公司（含分公司、全資子公司、控股子公司及實際控制企業(yè)）在經(jīng)營管理活動中發(fā)生的重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作事項。1.3基本原則（1）集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個別醞釀、會議決定；（2）科學(xué)論證、合法合規(guī)、風(fēng)險可控、效益優(yōu)先；（3）黨委會前置研究、董事會決策、經(jīng)理層執(zhí)行、監(jiān)事會監(jiān)督；（4）誰決策、誰負(fù)責(zé)，終身可追溯；（5）保密與公開并重，涉密信息按《××集團商業(yè)秘密分級管理辦法》執(zhí)行。第二章事項清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項2.1.1公司章程修訂、注冊資本變更、合并分立、解散清算、申請破產(chǎn)；2.1.2公司整體戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃、預(yù)算方案及調(diào)整；2.1.3公司上市、退市、重大資產(chǎn)重組、發(fā)行股份、回購股票；2.1.4公司主業(yè)調(diào)整、非主業(yè)投資比例預(yù)計超過凈資產(chǎn)5%；2.1.5公司重大會計政策、會計估計變更及追溯調(diào)整；2.1.6公司年度利潤分配、彌補虧損、資本公積轉(zhuǎn)增股本；2.1.7公司重大風(fēng)險事件（單筆或累計預(yù)計損失≥凈資產(chǎn)1%）應(yīng)對方案；2.1.8公司對外擔(dān)保、對外捐贈單筆或年度累計≥500萬元；2.1.9公司重大法律訴訟、仲裁、行政處罰金額≥500萬元；2.1.10公司重大輿情、公共安全、環(huán)保事故等級達到政府“一般事故”及以上。2.2重要人事任免2.2.1集團黨委管理的中層正職及以上干部（含所屬企業(yè)董事長、總經(jīng)理、黨組織書記、財務(wù)總監(jiān)、紀(jì)委書記）的選拔任用、免職、解聘；2.2.2董事會專門委員會主任、上市公司董事會秘書、證券事務(wù)代表聘任；2.2.3集團外派董事、監(jiān)事、產(chǎn)權(quán)代表人選；2.2.4集團總部一級部門負(fù)責(zé)人、核心子公司經(jīng)營班子副職及以上人員競聘方案；2.2.5集團總部及子公司薪酬考核方案、股權(quán)激勵計劃授予對象。2.3重大項目安排2.3.1單項投資總額≥凈資產(chǎn)2%或≥1億元人民幣的固定資產(chǎn)、股權(quán)、無形資產(chǎn)投資項目；2.3.2境外（含港澳臺）投資項目，無論金額大??；2.3.3單項合同金額≥凈資產(chǎn)1%或≥5000萬元人民幣的工程建設(shè)、技術(shù)改造、EPC總承包項目；2.3.4單項資產(chǎn)處置賬面凈值≥2000萬元人民幣；2.3.5單項研發(fā)項目預(yù)算≥3000萬元人民幣或周期≥3年；2.3.6與關(guān)聯(lián)方的交易金額≥3000萬元人民幣且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)0.5%以上。2.4大額度資金運作2.4.1年度融資計劃、債券發(fā)行方案、單筆新增授信≥凈資產(chǎn)5%；2.4.2單筆資金調(diào)撥≥1億元人民幣或跨主體調(diào)撥≥5000萬元人民幣；2.4.3單筆現(xiàn)金投資、理財、委托貸款≥5000萬元人民幣；2.4.4單筆對外捐贈、贊助≥100萬元人民幣；2.4.5超出年度預(yù)算5%以上的費用性支出；2.4.6任何導(dǎo)致公司資產(chǎn)負(fù)債率提高3個百分點及以上的資金運作。第三章組織體系與職責(zé)邊界3.1黨委會（1）前置研究討論所有“三重一大”事項，重點審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風(fēng)險；（2）對2.2條人事任免事項行使“一票否決”或“同意推薦”權(quán)；（3）對重大經(jīng)營風(fēng)險、重大輿情、重大合規(guī)事件啟動應(yīng)急程序。3.2董事會（1）在黨委會前置研究同意后，行使《公司法》第四十六條規(guī)定的決策權(quán)；（2）設(shè)立戰(zhàn)略與投資、審計與風(fēng)險、薪酬與考核、安全環(huán)保四個專門委員會，對“三重一大”事項進行專業(yè)審查；（3）董事長對董事會決議執(zhí)行情況負(fù)第一責(zé)任。3.3總經(jīng)理辦公會（1）負(fù)責(zé)擬訂“三重一大”事項方案，組織可行性研究、風(fēng)險評估、法律審查；（2）對董事會授權(quán)范圍內(nèi)的日常經(jīng)營事項進行決策，不得突破授權(quán)；（3）建立“三重一大”事項臺賬，每月向董事會、黨委會報告進展。3.4監(jiān)事會（1）列席董事會、總經(jīng)理辦公會，對決策程序合規(guī)性進行實時監(jiān)督；（2）對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)決策事項，可發(fā)出“監(jiān)督建議書”，要求限期整改；（3）對造成重大損失的決策，啟動問責(zé)調(diào)查，提請股東大會罷免相關(guān)董事、高管。3.5職能部門（1）戰(zhàn)略投資部：負(fù)責(zé)項目立項、可研、后評價；（2）財務(wù)資金部：負(fù)責(zé)資金預(yù)算、融資方案、現(xiàn)金流壓力測試；（3）人力資源部：負(fù)責(zé)干部選拔、考察、檔案、任前公示；（4）法務(wù)風(fēng)控部：負(fù)責(zé)合規(guī)審查、法律意見書、風(fēng)險清單；（5）審計部：負(fù)責(zé)全過程跟蹤審計、專項審計、離任審計；（6）紀(jì)檢監(jiān)察室：負(fù)責(zé)廉潔審查、信訪核查、問責(zé)建議。第四章決策流程與操作細(xì)則4.1階段劃分立項申請→可行性研究→風(fēng)險評估→法律審查→黨委會前置研究→專業(yè)委員會審查→董事會決策→執(zhí)行與監(jiān)控→后評價與審計→歸檔與追溯。4.2立項申請（1）觸發(fā)：任何部門、子公司、個人均可提出書面申請，填寫《“三重一大”事項立項申請表》（附件1），明確事項類別、金額、必要性、初步方案；（2）受理：戰(zhàn)略投資部在2個工作日內(nèi)完成形式審查，缺少關(guān)鍵信息的一次性書面補正；（3）立項編號：采用“年度+類別+流水號”規(guī)則，如2024-投-001，納入集團“三重一大”數(shù)據(jù)庫，終身唯一。4.3可行性研究（1）責(zé)任主體：總經(jīng)理辦公會指定牽頭部門，成立5人以上跨部門工作組；（2）研究深度：參照《投資項目可行性研究指南》（發(fā)改投資〔2021〕115號），必須包含市場、技術(shù)、財務(wù)、法律、環(huán)保、社會穩(wěn)定性、廉潔風(fēng)險七大專篇；（3）第三方機構(gòu)：金額≥1億元項目須聘請具備甲級資質(zhì)的咨詢機構(gòu)，費用納入項目前期費；（4）工作周期：一般項目≤30個工作日，技術(shù)復(fù)雜或境外項目≤60個工作日；（5）評審：牽頭部門組織專家委員會（外部專家占比≥40%）召開評審會，形成《可行性研究報告》《專家評審意見》并簽字確認(rèn)。4.4風(fēng)險評估（1）風(fēng)險識別：采用“頭腦風(fēng)暴+德爾菲+SWOT”三結(jié)合法，形成風(fēng)險清單；（2）風(fēng)險量化：使用蒙特卡洛模擬、敏感性分析，給出凈現(xiàn)值（NPV）小于零的概率、投資回收期延長幅度；（3）風(fēng)險等級：按發(fā)生概率與損失金額劃分為紅、橙、黃、藍四檔，紅色風(fēng)險必須制定專項應(yīng)對預(yù)案；（4）風(fēng)險報告：法務(wù)風(fēng)控部出具《風(fēng)險評估報告》，附“風(fēng)險應(yīng)對策略表”，明確責(zé)任人、觸發(fā)條件、處置措施、所需資源。4.5法律審查（1）審查范圍：主體資格、交易結(jié)構(gòu)、合同條款、關(guān)聯(lián)交易、反壟斷、外資準(zhǔn)入、制裁合規(guī)；（2）審查時限：一般項目5個工作日，重大資產(chǎn)重組、境外并購10個工作日；（3）意見書：法務(wù)風(fēng)控部出具《法律意見書》，須由兩名執(zhí)業(yè)律師簽字并加蓋律所公章；（4）合規(guī)認(rèn)證：境外項目須取得當(dāng)?shù)芈蓭?、使領(lǐng)館、商務(wù)部駐外經(jīng)商處三級合規(guī)認(rèn)證。4.6黨委會前置研究（1）材料報送：牽頭部門提前5個工作日將《可行性研究報告》《風(fēng)險評估報告》《法律意見書》及《廉潔風(fēng)險核查表》報送黨委辦公室；（2）會議召開：黨委書記主持，三分之二以上黨委委員到會方可召開；（3）表決方式：口頭表決、舉手表決或票決，重大事項須票決，同意票超過應(yīng)到會委員半數(shù)視為通過；（4）會議紀(jì)要：由黨委辦公室在24小時內(nèi)形成《黨委會前置研究紀(jì)要》，明確“同意提交董事會”“原則同意需修改”“暫緩提交”三種結(jié)論；（5）復(fù)議：被“暫緩提交”事項，須補充材料后重新履行前置程序，不得直接提交董事會。4.7專業(yè)委員會審查（1）戰(zhàn)略與投資委員會：重點審查戰(zhàn)略契合度、投資回報率、同業(yè)競爭；（2）審計與風(fēng)險委員會：重點審查財務(wù)風(fēng)險、審計結(jié)論、內(nèi)控有效性；（3）薪酬與考核委員會：重點審查激勵與約束匹配、業(yè)績考核指標(biāo)；（4）安全環(huán)保委員會：重點審查EHS合規(guī)、碳排放、社區(qū)影響；（5）表決規(guī)則：三分之二以上委員到會，同意票超過應(yīng)到會委員半數(shù)方可出具《專業(yè)委員會審查意見》。4.8董事會決策（1）會議通知：董事長簽發(fā)，提前10日發(fā)出，附全套材料；（2）出席要求：現(xiàn)場出席董事≥全體董事三分之二，通訊表決僅限日常事務(wù)，重大事項不得通訊表決；（3）表決規(guī)則：一人一票，逐項表決，關(guān)聯(lián)董事回避，同意票≥全體董事過半數(shù)方可通過；特別決議（如合并分立）須全體董事三分之二以上通過；（4）記錄：董事會秘書現(xiàn)場記錄、同步錄音錄像，會后3日內(nèi)形成《董事會決議》《會議記錄》，由到會董事簽字確認(rèn)；（5）披露：上市公司按照《股票上市規(guī)則》在2個交易日內(nèi)履行信息披露義務(wù)。4.9執(zhí)行與監(jiān)控（1）責(zé)任書：總經(jīng)理與董事長簽訂《“三重一大”事項執(zhí)行責(zé)任書》，明確里程碑、預(yù)算、質(zhì)量、安全、廉潔五大約束；（2）資金撥付：實行“預(yù)算池+進度款”雙控，財務(wù)資金部依據(jù)《資金支付審批單》《監(jiān)理報告》《驗收單》三單匹配付款；（3）月度報告：牽頭部門每月5日前在集團ERP“三重一大”模塊填報進度、成本、質(zhì)量、風(fēng)險四張報表；（4）紅黃燈預(yù)警：進度滯后≥10%、成本超支≥5%、風(fēng)險等級提升時，系統(tǒng)自動亮黃燈；進度滯后≥20%、成本超支≥10%、出現(xiàn)紅色風(fēng)險時亮紅燈，觸發(fā)總經(jīng)理辦公會專項調(diào)度；（5）變更管理：任何設(shè)計變更、合同變更、預(yù)算調(diào)整≥原批復(fù)5%，須重新履行董事會審批程序。4.10后評價與審計（1）時點：項目完工或股權(quán)交割后12個月內(nèi)完成；（2）責(zé)任部門：審計部牽頭，戰(zhàn)略投資部、財務(wù)部、法務(wù)風(fēng)控部參與；（3）評價內(nèi)容：目標(biāo)達成度、財務(wù)效益、管理合規(guī)性、風(fēng)險控制、可持續(xù)性、廉潔情況；（4）評價方法：對比可研指標(biāo)、同行標(biāo)桿、EVA、ROI、IRR、KPI；（5）評價報告：出具《項目后評價報告》，對未完成目標(biāo)且主責(zé)在人為的，提出問責(zé)建議；（6）歸檔：所有紙質(zhì)、電子材料移交檔案室，保存期限≥15年，境外項目永久保存。第五章授權(quán)管理5.1授權(quán)原則“三重一大”事項禁止轉(zhuǎn)授權(quán)，任何個人不得單獨決策；董事會可在金額、比例、事項類型上限度內(nèi)授權(quán)總經(jīng)理辦公會，但須一事一授、書面明確、年度清理。5.2授權(quán)清單（1）固定資產(chǎn)投資：董事會授權(quán)總經(jīng)理辦公會審批單項金額≤凈資產(chǎn)0.5%且≤3000萬元人民幣；（2）對外捐贈：董事會授權(quán)黨委書記、董事長聯(lián)簽審批單筆≤50萬元人民幣；（3）銀行授信：董事會授權(quán)總經(jīng)理辦公會審批單筆新增授信≤凈資產(chǎn)1%且≤5億元人民幣；（4）授權(quán)期限：自董事會決議生效之日起至當(dāng)年12月31日，次年重新授權(quán)；（5）授權(quán)收回：出現(xiàn)風(fēng)險事件、違規(guī)操作、經(jīng)營狀況惡化時，董事長可立即收回授權(quán)并通報董事會。第六章風(fēng)險事件應(yīng)急決策6.1觸發(fā)條件（1）自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件、社會安全事件造成或可能造成公司直接損失≥1000萬元人民幣；（2）媒體負(fù)面報道點擊量≥100萬人次，或監(jiān)管機構(gòu)、交易所發(fā)出關(guān)注函、問詢函；（3）股票價格在連續(xù)3個交易日內(nèi)累計跌幅≥20%；（4）主要銀行賬戶被凍結(jié)、主要資產(chǎn)被查封、董事長或總經(jīng)理被采取強制措施。6.2應(yīng)急決策機構(gòu)成立“應(yīng)急決策委員會”，由黨委書記任主任，董事長任副主任，成員包括監(jiān)事會主席、紀(jì)委書記、財務(wù)總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)、董事會秘書；委員會享有臨時處置權(quán)，但事后須向董事會、黨委會報告并追認(rèn)。6.3應(yīng)急流程（1）信息報告：事發(fā)30分鐘內(nèi)電話報告，2小時內(nèi)書面報告；（2）分級響應(yīng)：損失≥1000萬元且＜5000萬元啟動Ⅲ級響應(yīng)，≥5000萬元且＜1億元啟動Ⅱ級響應(yīng)，≥1億元啟動Ⅰ級響應(yīng)；（3）緊急措施：包括但不限于賬戶凍結(jié)、資產(chǎn)保全、輿情管控、政府匯報、投資者熱線、律師介入；（4）信息披露：上市公司按照《股票上市規(guī)則》2小時內(nèi)發(fā)布臨時公告；（5）總結(jié)與問責(zé)：事件處置結(jié)束后15日內(nèi)形成《應(yīng)急決策總結(jié)報告》，對瞞報、遲報、處置不當(dāng)?shù)模瑔訂栘?zé)。第七章信息化與數(shù)據(jù)治理7.1系統(tǒng)架構(gòu)集團建立“三重一大”管理信息系統(tǒng)，前端與OA、ERP、資金系統(tǒng)、投資系統(tǒng)、合同系統(tǒng)、檔案系統(tǒng)打通，后端部署在集團私有云，滿足等保三級要求。7.2功能模塊（1）事項申報：在線填寫、自動校驗、電子簽章；（2）流程引擎：圖形化配置，支持串行、并行、條件分支；（3）風(fēng)險預(yù)警：內(nèi)置200+風(fēng)險指標(biāo)，實時推送；（4）電子檔案：自動生成PDF/A格式，區(qū)塊鏈存證，防篡改；（5）移動審批：支持iOS、Android，離線緩存，國密算法加密。7.3數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)（1）字段規(guī)范：采用GB/T18391《數(shù)據(jù)元標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)則》，事項編號、金額、幣種、時間、責(zé)任人、附件等36個字段全部結(jié)構(gòu)化；（2）編碼規(guī)則：項目采用UNSPSC+內(nèi)部4位流水，合同采用GB/T31866《合同業(yè)務(wù)分類與代碼》；（3）接口規(guī)范：提供RESTfulAPI，OAuth2.0認(rèn)證，日志保留≥10年；（4）權(quán)限模型：基于RBAC，最小授權(quán)，敏感字段脫敏；（5）備份策略：本地雙活+異地容災(zāi)，RPO≤15分鐘，RTO≤30分鐘。第八章監(jiān)督與問責(zé)8.1監(jiān)督主體黨委巡察、監(jiān)事會、審計部、紀(jì)檢監(jiān)察室、職工代表大會、社會輿論、外部審計機構(gòu)“六位一體”。8.2監(jiān)督方式（1）日常監(jiān)督：列席會議、查閱臺賬、系統(tǒng)預(yù)警；（2）專項監(jiān)督：每年選取≥20%的“三重一大”事項進行穿透式檢查；（3）巡察監(jiān)督：集團黨委每屆任期內(nèi)對所有二級公司開展一輪巡察，把“三重一大”作為必查內(nèi)容；（4）審計監(jiān)督：對投資總額≥1億元的項目實行“開工前審計、期中審計、竣工決算審計”三審制；（5）群眾監(jiān)督：設(shè)立舉報電話、郵箱、微信小程序，24小時受理。8.3問責(zé)情形（1）程序違規(guī)：未履行黨委會前置研究、未回避表決、未達到出席人數(shù)；（2）材料造假：可研數(shù)據(jù)虛假、風(fēng)險隱瞞、法律意見重大遺漏；（3）擅自變更：超預(yù)算、超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)未重新報批；（4）損失后果：因決策失誤造成直接經(jīng)濟損失≥500萬元人民幣；（5）廉潔問題：收受回扣、利益輸送、違規(guī)持股、泄露內(nèi)幕信息。8.4問責(zé)措施（1）組織處理：批評教育、通報、誡勉、調(diào)離崗位、降職、免職、責(zé)令辭職；（2）經(jīng)濟處罰：扣減績效年薪、追索扣回已發(fā)放薪酬、賠償損失；（3）紀(jì)律處分：警告、嚴(yán)重