黑龍江辰能集團公司母子公司管理制度一、總則第一條 為確立母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務關(guān)系，充分發(fā)揮集團的整體優(yōu)勢，根據(jù)中華人民共和國公司法、國家體改委關(guān)于企業(yè)集團建立母子公司體制的指導意見（體改生199827號）、黑龍江辰能集團章程，并結(jié)合公司實際情況，特制定本管理制度。第二條 本制度所指集團公司為黑龍江辰能集團公司，為辰能集團的母公司，集團公司本部為不含事業(yè)部的集團公司職能機構(gòu)簡稱，子公司為集團公司全資子公司和控股子公司。母公司單獨投資設立的公司為其全資子公司，母公司持有50%以上股權(quán)，或持有股權(quán)雖不足50%但擁有實際控制權(quán)的公司為其控股子公司。第三條 集團公司內(nèi)設電力事業(yè)部，作為集團公司電力主業(yè)的利潤責任主體。二、母子公司權(quán)限劃分第四條 母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資本運營和投資決策等多種功能的公司制企業(yè)。母公司是集團的戰(zhàn)略規(guī)劃中心、投資管理中心、資本運營中心、人力資源中心和財務管理中心。第五條 母公司的主要職能是：依照法定程序和集團章程，組織制定和實施集團公司的長遠規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開展投融資、資產(chǎn)重組等資本運營活動；決定集團內(nèi)的重大事項；推進成員企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制集團的合并會計、統(tǒng)計報表；統(tǒng)一管理集團的名稱、商標、商譽等無形資產(chǎn)；建立集團的營運網(wǎng)絡和信息網(wǎng)絡；有利于形成集團整體經(jīng)營優(yōu)勢的其他職能。第六條 子公司作為經(jīng)營與利潤中心，享有自主經(jīng)營權(quán)。第七條 母公司、子公司都是依法設立的公司制企業(yè)法人，各自享有獨立的法人財產(chǎn)權(quán)，獨立行使民事權(quán)利，承擔民事責任。第八條 母公司作為戰(zhàn)略規(guī)劃中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃應服從母公司制定的集團整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。第九條 母公司作為資本運營中心，各子公司的投融資行為應符合黑龍江辰能集團公司投資管理制度的有關(guān)規(guī)定。第十條 母公司作為財務中心，制定統(tǒng)一、完整的會計核算制度和財務管理制度，決定集團內(nèi)部母子公司間利益分配格局，統(tǒng)一財務審計監(jiān)督。各子公司的財務管理應符合黑龍江辰能集團公司財務管理制度的有關(guān)規(guī)定。第十一條 母公司作為人力資源中心，主要通過產(chǎn)權(quán)關(guān)系行使重要人事管理職能，依照股權(quán)比例派遣董事、監(jiān)事，依照聘用、考查、黨政聯(lián)席會審批等有關(guān)程序推薦子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務主管等高級管理人員的人選。母公司可以培養(yǎng)集團后備力量為目的，決定部分集團員工在集團內(nèi)任職輪換及升遷。第十二條 全資子公司的總經(jīng)理由母公司組織人事部考查，母公司總經(jīng)理任免，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，母公司組織人事部考查，母公司總經(jīng)理批準；控股子公司總經(jīng)理由母公司推薦，組織人事部考查，子公司董事會聘任，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，母公司組織人事部考查，子公司董事會批準，母公司組織人事部備案。第十三條 分配。全資子公司的稅后利潤應全額上繳母公司；控股子公司的稅后利潤分配由子公司提出利潤分配預案，母公司外派董事在子公司董事會行使表決權(quán)。第十四條 集團公司本部與事業(yè)部分別行使以下管理權(quán)限：戰(zhàn)略規(guī)劃與投資決策權(quán)限：事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃應服從集團公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃要求；投資行為應符合黑龍江辰能集團公司投資管理制度的有關(guān)規(guī)定。主要核心經(jīng)營管理人員的任免：事業(yè)部部長由集團公司組織人事部考查，總經(jīng)理任免；副部長由事業(yè)部部長提名，集團公司總經(jīng)理批準；事業(yè)部內(nèi)部主要管理人員由事業(yè)部部長任免。事業(yè)部內(nèi)部所有人員人事管理由集團公司組織人事部統(tǒng)一管理。財務核算與經(jīng)營管理職能：事業(yè)部設立財務崗位，接受事業(yè)部部長的領(lǐng)導，進行財務常規(guī)性業(yè)務工作，但應接受集團公司財務審計部的業(yè)務指導，對事業(yè)部實行單獨核算。利潤分配：事業(yè)部利潤全額上繳。三、監(jiān)督、考核與獎懲第十五條 母公司作為出資人（股東），有權(quán)了解、監(jiān)督子公司投資和經(jīng)營情況。第十六條 子公司按照黑龍江辰能集團公司財務管理制度的有關(guān)規(guī)定定期通過母公司經(jīng)營管理部向母公司財務審計部報送財務報表，接受母公司財務檢查和業(yè)務指導。第十七條 子公司應按照黑龍江辰能集團公司內(nèi)部審計管理制度的有關(guān)規(guī)定，接受母公司的審計。第十八條 母公司每年年初通過子公司董事會與各子公司經(jīng)營班子簽訂經(jīng)營及管理業(yè)績指標合同，年底據(jù)此考核，按照指標完成情況，給予相應的獎勵與懲罰。第十九條 事業(yè)部應按照黑龍江辰能集團公司財務管理制度的有關(guān)規(guī)定定期通過集團公司經(jīng)營管理部向集團公司財務審計部報送財務報表，接受集團公司財務檢查和業(yè)務指導；同時，應按照黑龍江辰能集團公司內(nèi)部審計管理