社保與商保的比較,課程重點,通過本節(jié)課的學(xué)習(xí)，加深對社保知識的掌握，了解社保與商保之間的區(qū)別 。,課程大綱,二、社保與商保的區(qū)別,社保與商保的概念,商業(yè)保險：投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險責(zé)任的商業(yè)保險行為。,一、社保與商保的概念,社會保險：是國家通過立法建立的一種社會保障制度，其目的是使勞動者由于生、老、病、死、殘等原因喪失勞動能力和失業(yè)中斷勞動，本人和家庭失去生活收入時，從社會獲得必要的物質(zhì)幫助，是一種社會政策性保險。,社會保險的構(gòu)成,社會養(yǎng)老保險個人賬戶的計算,個人賬戶養(yǎng)老金根據(jù)退休人員預(yù)期壽命延長的實際情況，除以一個適當(dāng)?shù)挠嫲l(fā)月數(shù)，該計發(fā)月數(shù)由國家進(jìn)行統(tǒng)計測算并在全國范圍內(nèi)公布。公式如下：基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人帳戶養(yǎng)老金。其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(市上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費工資)2繳費年限(含視為繳費年限)1%個人賬戶養(yǎng)老金=個人帳戶積累額計發(fā)月數(shù),例如1：算一算退休后拿多少錢？,如果我今年30歲，養(yǎng)老保險帳戶現(xiàn)在開始交，余額為0元。以廣州為例，廣州去年的社會平均工資為3363元/月。我每年均按社會平均工資繳納養(yǎng)老保險，我按8%的比例繳費，如果我目前月平均工資為4000元，假設(shè)社會平均工資和我的月平均工資每年增長速度為0%，銀行存款利率和所得稅率不預(yù)考慮。 我一直交到30年后我60 歲退休時，我能得到多少養(yǎng)老金？ 基礎(chǔ)性養(yǎng)老金=基數(shù) 繳費年限 1% 基數(shù)=（以退休時本市上年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費工資）/2 基礎(chǔ)性養(yǎng)老金 =（3363+4000）/2 *30*1%=1104.45元,個人賬戶養(yǎng)老金 =個人賬戶積累/計發(fā)月數(shù)（計發(fā)月數(shù)根據(jù)國家統(tǒng)計公布計算見下表） =4000*8%*30*12/139=828.78元我的退休基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)性養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金 = 1104.45 + 828.78 =1933.23元 我的退休養(yǎng)老金為1933.23 元， 而社會平均工資為3763元。到退休時我拿到的退休工資只有社會平均工資的一半！,社會養(yǎng)老保險個人賬戶的計算,個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)表,社會養(yǎng)老保險個人賬戶的計算,例如2：算一算退休后拿多少錢？,40歲的你是自由工作者，已繳費滿15年，個人帳戶積累額4萬，繼續(xù)繳費至60歲，共繳費35年，目前每月收入1萬元，60歲退休能拿多少？,（1）基礎(chǔ)性養(yǎng)老金：以退休時本市上年度在崗職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù),基數(shù)繳費年限1%（10000+3363）/2 x 35 x 1% = 2338.53 元,（2）個人帳戶養(yǎng)老金：個人帳戶積累額/規(guī)定的月數(shù)（(10000*60%*20%)*20+40000）/139 = 460.43,養(yǎng)老金 = (1) + (2) = 2798.96元,職工基本醫(yī)療保險繳費,繳費標(biāo)準(zhǔn)繳費基數(shù)繳費比例 繳費基數(shù)上年度職工月平均工資 上限為上年度全市職工月平均收入的300，下限為60 廣州市2011.7.12012.6.30繳費基數(shù)（13623元，2725元）,職工基本醫(yī)療保險待遇,住院篇,共付段限額：本市平均職工年收入的6倍（2011年7月起為32.7萬）。,今年相春榮患胰腺癌,住三甲醫(yī)院就診,住院83天共花費27.3萬（自費金額12萬）,很快百里第二次住院就診，住院87天共花費16萬（自費金額9萬），其中不含護(hù)理人員費用、營養(yǎng)費等。計算:自擔(dān)部分?醫(yī)保報銷部分?,案例:,社會基本醫(yī)療保險的不足,1. 用藥及治療范圍限制2. 指定醫(yī)療機構(gòu)的限制3. 第三責(zé)任人意外不予報銷4. 只有報銷，無賠償責(zé)任,工傷保險劃分,行業(yè)劃分 根據(jù)不同行業(yè)的工傷風(fēng)險程度，參照國家經(jīng)濟行業(yè)分類（國家GB/T 4754 2002），將行業(yè)劃分為三個類別：一類為風(fēng)險較小行業(yè)，二類為中等風(fēng)險行業(yè)，三類為風(fēng)險較大行業(yè)。費率 按照行業(yè)的分類，基準(zhǔn)費率分別控制在用人單位職工工資總額的0.5%、1.0%、2.0%?；鶞?zhǔn)費率具體標(biāo)準(zhǔn)可定期調(diào)整。,工傷保險支付項目,工傷待遇項目表,工傷認(rèn)定流程,發(fā)生工傷事故,以快報（表）向市勞動保障部門講述事情經(jīng)過、原因（24小時內(nèi)）,提出工傷認(rèn)定申請表和所需材料(6日內(nèi)）,勞動部門委派相關(guān)調(diào)查人員進(jìn)行現(xiàn)場核查,受 理 勞動保障經(jīng)辦機構(gòu),確定為工傷或非工傷,出據(jù)認(rèn)定工傷的法律文書,公司事故調(diào)查組進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查,出據(jù)報告，提出處理意見,人事部擬定處理決定并執(zhí)行,社保中其他保險待遇,1.失業(yè)保險待遇：繳納失業(yè)保險費滿1年、非因本人意愿中斷就業(yè)、已辦理失業(yè)登記并有求職要求的失業(yè)者，可以領(lǐng)取失業(yè)保險金；同時享受其他失業(yè)保險待遇。 2.生育保險待遇：女職工產(chǎn)前檢查和生產(chǎn)的費用，由社保按比例報銷；同期參保的丈夫有一周的陪護(hù)假，假期工資由社保支付。,二、社會保險與商業(yè)保險比較,社會保險是法定的保險，它是國家管理部門以法律為依據(jù)，以行政手段進(jìn)行實施和管理的保險。凡是參加工作或自謀職業(yè)的成年人都必須參加的保險。它可以為參保人員提供基本醫(yī)療保險、基本養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險和生育保險范圍內(nèi)的經(jīng)濟保障。,二、社會保險與商業(yè)保險比較,商業(yè)保險：是集社會（參保人員）力量為少部分被保險人在遇到某些（如：重大疾病、意外傷害、醫(yī)療健康 等）人身風(fēng)險時提供應(yīng)有經(jīng)濟保障的保險。購買商業(yè)保險是一種商業(yè)行為，它應(yīng)該根據(jù)個人的需要和個人的經(jīng)濟支付能力來購買的保險，既然是商業(yè)保險，它就帶有強烈的商業(yè)色彩，它是社會保險的補充。,二、社會保險與商業(yè)保險比較,三、社保與商保的區(qū)別,醫(yī)療險,養(yǎng)老險,三、社保與商保的區(qū)別,1、有了社保還需要商業(yè)保險嗎？,社會保險商業(yè)保險基本醫(yī)療保障只能是低水平的“保”而不是“包”，“?！敝挥幸粋€基本的保障，超出部分主要應(yīng)通過商業(yè)保險來解決。,三、社保與商保的區(qū)別,2、社會養(yǎng)老保險的不足,社保低保障、廣覆蓋的特點，通常依靠社保金養(yǎng)老只能糊口，而不能享受到高品質(zhì)的老年生活。 據(jù)測算，基本養(yǎng)老保險的平均替代率約為40%，也就是說，退休后能領(lǐng)到的養(yǎng)老金約占退休前工資的40%，所以，即使參加了基本養(yǎng)老保險，最好還是要通過其他方式自行積累一部分養(yǎng)老金，以彌補退休后基本養(yǎng)老金的不足。,三、社保與商保的區(qū)別,3、商業(yè)保險的優(yōu)勢,商業(yè)保險最突出的優(yōu)勢就是其保障范圍廣。 社保只涵蓋失業(yè)、工傷、生育、社會醫(yī)療、社會養(yǎng)老等基本保障。 而商業(yè)保險不僅包括了社會保障中的內(nèi)容，更涵蓋了意外保險、旅行保險、住院津貼、手術(shù)津貼、重疾津貼、重疾提前給付、各類分紅壽險、養(yǎng)老險、教育險、萬能投資險等等多種保障，可以幫助您更好的規(guī)避生活中的各種風(fēng)險。,三、社保與商保的區(qū)別,B.社保一直以保費低廉而比商業(yè)保險具有價格優(yōu)勢；但在保障力度上，商業(yè)保險則要大大強過社會保險。 以惡性腫瘤為例：商業(yè)保險若患者購買了如意鴻康終身保險，確診后即可提前給付。社保醫(yī)療保險門診：基本醫(yī)療90%，自付10%住院：一般藥品/材料：自付10%，特殊材料：單價1000元，按國產(chǎn)普及型90%記帳；注意：實際操作時報銷一般約50%70%，條件連續(xù)參保。,三、社保與商保的區(qū)別,C.商業(yè)保險與社保相比具有參保無限制、帳戶轉(zhuǎn)換方便和理賠服務(wù)及時周到等特點，商業(yè)保險吸引了大量消費者購買。D.社保報銷限制多。 雖然社保醫(yī)療給予報銷的比例很高，但在使用的藥品、治療項目和服務(wù)等方面都必須按照社保規(guī)定的目