1/6大學(xué)審計(jì)處工作總結(jié)在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下，按照內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第4號(hào)高校內(nèi)部審計(jì)的新要求，20年我處堅(jiān)持“以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為統(tǒng)領(lǐng)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為抓手，以內(nèi)部控制審計(jì)為基礎(chǔ)，以工程審計(jì)為重點(diǎn)”的內(nèi)審工作新思路，有序地開展各項(xiàng)審計(jì)服務(wù)工作，現(xiàn)總結(jié)如下一、認(rèn)真貫徹落實(shí)全省教育審計(jì)工作會(huì)議精神今年4月20日，省教育廳在南京隆重召開了“全省教育審計(jì)工作會(huì)議”。會(huì)議表彰了XXXX年度全省教育審計(jì)工作先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人，我處被表彰為“江蘇省教育審計(jì)工作先進(jìn)集體”，我校內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)也列入全省教育審計(jì)工作會(huì)議先進(jìn)交流材料匯編（列入?yún)R編材料的高校全省僅有七所）。會(huì)上沈健廳長(zhǎng)和高校紀(jì)工委副書記蔣吉生同志分別講話。蔣吉生同志充分肯定了近6年來全省教育審計(jì)工作取得的成績(jī)，明確了當(dāng)前和今后一段時(shí)期我省教育審計(jì)工作的總體思路和目標(biāo)要求，提出了2016年教育審計(jì)工作七項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)。沈健廳長(zhǎng)發(fā)表了三點(diǎn)意見一是充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)教育審計(jì)工作的重要意義；二是要求從“創(chuàng)新理念，準(zhǔn)確定位”，“圍繞中心，突出重點(diǎn)”，“全面2/6審計(jì)，不留盲點(diǎn)”等三個(gè)方面全面提高教育審計(jì)工作的整體水平；三是切實(shí)加強(qiáng)對(duì)教育審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。5月18日我處向校黨委常委擴(kuò)大會(huì)議全面匯報(bào)會(huì)議精神，同時(shí)組織全處干部認(rèn)真學(xué)習(xí)兩位廳領(lǐng)導(dǎo)的講話，切實(shí)貫徹落實(shí)會(huì)議精神，營(yíng)造學(xué)習(xí)先進(jìn)、趕超先進(jìn)的良好氛圍，推進(jìn)審計(jì)理念創(chuàng)新，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作再上新臺(tái)階。二、圍繞中心，突出重點(diǎn)，有序開展各項(xiàng)審計(jì)工作（一）扎實(shí)開展處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)依據(jù)揚(yáng)州大學(xué)處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定和黨委組織部的委托，審計(jì)處對(duì)動(dòng)物科學(xué)與技術(shù)學(xué)院、機(jī)械工程學(xué)院、外國(guó)語學(xué)院、基建處、實(shí)驗(yàn)室與設(shè)備管理處（含測(cè)試中心）、自然科學(xué)處等六個(gè)學(xué)院（部門）的領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)金額達(dá)萬元，發(fā)現(xiàn)有問題金額萬元，提出審計(jì)建議27條，本次審計(jì)，根據(jù)校領(lǐng)導(dǎo)的最新要求，按照內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第4號(hào)高校內(nèi)部審計(jì)的新規(guī)范，在總結(jié)我校多年來開展領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，借鑒法人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的做法，進(jìn)一步充實(shí)了管理審計(jì)和績(jī)效審計(jì)的內(nèi)容，將學(xué)院“十一五”規(guī)劃的完成情況，列為學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重要內(nèi)容。將財(cái)務(wù)收支審計(jì)與管理審計(jì)相融合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任評(píng)價(jià)與工作實(shí)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)相結(jié)合，審計(jì)報(bào)告結(jié)構(gòu)優(yōu)化、內(nèi)容詳實(shí)，審計(jì)建議的建設(shè)性和可操作性進(jìn)一步增3/6強(qiáng)。審計(jì)報(bào)告得到校黨委的充分肯定，審計(jì)成果得到了較好的利用。通過審計(jì)，進(jìn)一步增強(qiáng)了各有關(guān)單位遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)、履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任和爭(zhēng)創(chuàng)工作績(jī)效的意識(shí)。（二）有序開展基建和小型工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作1、揚(yáng)子津校區(qū)圖書館建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)。該工程是我校新校區(qū)的標(biāo)志性建筑，今年主要工作量是內(nèi)外裝飾工程，專業(yè)性強(qiáng)、隱蔽工程量大、情況復(fù)雜，審計(jì)處指派專人與基建處和外審人員緊密配合，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)工作，參與招投標(biāo)、廠家考察、合同談判、合同審簽、造價(jià)控制等跟蹤審計(jì)活動(dòng)，加強(qiáng)合同履行情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)掌握情況，提出審計(jì)建議，跟蹤審計(jì)的合理化建議節(jié)省投資約100萬元，進(jìn)一步規(guī)范和促進(jìn)了工程項(xiàng)目的管理。2、實(shí)驗(yàn)農(nóng)牧場(chǎng)乳品廠建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作。該項(xiàng)目是跨年度建設(shè)項(xiàng)目，今年主要工程量是水電設(shè)備安裝和新場(chǎng)區(qū)道路、排水工程，審計(jì)處堅(jiān)持以造價(jià)控制為重點(diǎn)，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高跟蹤審計(jì)效果。針對(duì)有爭(zhēng)議事項(xiàng)，下發(fā)審計(jì)建議書，堅(jiān)持按合同和招投標(biāo)承諾辦事，維護(hù)了學(xué)校的合法權(quán)益。3、關(guān)于小型工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)。為加強(qiáng)管理，學(xué)校頒發(fā)了揚(yáng)州大學(xué)小型工程全過程跟蹤審計(jì)辦法，審計(jì)處與后勤、設(shè)備、廣陵學(xué)院等部門緊密配合，對(duì)老校區(qū)改造涉4/6及的小型工程維修項(xiàng)目、實(shí)驗(yàn)室搬遷項(xiàng)目等實(shí)施跟蹤審計(jì)，參與招投標(biāo)、考察調(diào)研、現(xiàn)場(chǎng)勘測(cè)計(jì)量、合同審計(jì)審簽、竣工驗(yàn)收、造價(jià)控制等各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)時(shí)記錄了小型工程項(xiàng)目建設(shè)過程中的有關(guān)情況，有效地控制了工程造價(jià)。（三）強(qiáng)化基建維修工程結(jié)算審計(jì)工作揚(yáng)子津校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)算審計(jì)是今年的重點(diǎn)工作，共接收基建報(bào)審項(xiàng)目180個(gè)，送審金額60,964萬元，其中7個(gè)單體工程項(xiàng)目送審金額41,500萬元，項(xiàng)目體量大、工作任務(wù)重、質(zhì)量要求高，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)大，審計(jì)處通過精心組織、合理安排，委托外審從專業(yè)技術(shù)上把關(guān)，請(qǐng)相關(guān)部門參與結(jié)算審計(jì)協(xié)調(diào)會(huì)，校內(nèi)形成合力，處內(nèi)按項(xiàng)目組成復(fù)審小組，責(zé)任到人，逐項(xiàng)復(fù)審。為解決結(jié)算爭(zhēng)議，組織召開工程結(jié)算審計(jì)協(xié)調(diào)會(huì)40余次，解決爭(zhēng)議問題200余條，涉及金額500多萬元，在確保審計(jì)質(zhì)量，確保學(xué)校經(jīng)濟(jì)利益不受損害的前提下，努力提高審計(jì)效率。截止12月底，完成揚(yáng)子津校區(qū)建設(shè)工程結(jié)算審計(jì)共172項(xiàng)，送審金額萬元，審計(jì)核定金額萬元，審計(jì)核減金額萬元。其他工程結(jié)算審計(jì)136項(xiàng)，送審金額萬元，審計(jì)核定金額萬元，審計(jì)核減金額萬元。全年完成基建維修工程結(jié)算審計(jì)項(xiàng)目308項(xiàng)，送審金額26285萬元，審計(jì)核定金額24843萬元，審計(jì)核減金額1442萬元，凈核減率達(dá)6。5/6（四）審計(jì)調(diào)查根據(jù)省教育廳“蘇教審20165號(hào)”省教育廳關(guān)于對(duì)省屬院校2016年科研經(jīng)費(fèi)使用和管理情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查的通知要求和校領(lǐng)導(dǎo)的指示，審計(jì)處從2016年9月15日起，對(duì)我校2016年度科研經(jīng)費(fèi)使用和管理情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，撰寫審計(jì)調(diào)查報(bào)告2份。重點(diǎn)剖析了15個(gè)科研項(xiàng)目，披露了我?？蒲薪?jīng)費(fèi)使用和管理工作存在的3個(gè)方面的問題，并提出5條審計(jì)建議。經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)議審議批準(zhǔn)后報(bào)送省教育廳。（五）物資采購審計(jì)和合同審簽審計(jì)參與基建處、后勤管理處、國(guó)有資產(chǎn)管理處、實(shí)驗(yàn)室與設(shè)備管理處、圖書館、信息中心等部門組織的大宗物資設(shè)備采購、門面房招租、廢舊物資處置招議標(biāo)和談判861次，金額20945萬元；審簽施工合同230份，合同金額5300萬元；審簽設(shè)備材料合同631份，合同金額15645萬元。（六）校辦產(chǎn)業(yè)審計(jì)1、配合社會(huì)審計(jì)機(jī)