1、2006年11月 臨海,外貿(mào)企業(yè)國際結(jié)算培訓(xùn)班,二、國際結(jié)算產(chǎn)品簡要梳理 （貿(mào)易流程與客戶需求維度）,1、合同環(huán)節(jié),2、備貨/備付環(huán)節(jié),3、運(yùn)輸環(huán)節(jié),4、交單/來單環(huán)節(jié),5、收款/付款環(huán)節(jié),四、國際結(jié)算企業(yè)策劃案例,企業(yè)案例1,甲公司是國內(nèi)一家專門出口機(jī)械設(shè)備的公司，與進(jìn)口商采用遠(yuǎn)期信用證（見票后90天）結(jié)算方式，在我行有80萬美元的打包貸款額度和50萬美元的出口押匯額度。 2月1日，甲公司從國外收到一筆100萬美元的信用證，到期日為4月31日。據(jù)公司告，該筆信用證項下的貨物將安排在2個月之后裝運(yùn)，屆時公司將另外收到一筆80萬美元的信用證。因資金周轉(zhuǎn)困難，上述兩份信用證項下，公司均擬向我行申請

2、辦理打包貸款業(yè)務(wù)，用以向國內(nèi)的供貨商支付有關(guān)貨款。 因為在向我行申請辦理第一筆信用證項下打包貸款業(yè)務(wù)時，甲公司打包貸款額度已被全部占用，如無法提供額外的抵質(zhì)押品或有效擔(dān)保，銀行將不同意接受公司的申請，為其辦理第二筆信用證項下的打包貸款業(yè)務(wù)。 您如何在現(xiàn)有的授信額度范圍內(nèi)，為甲公司這兩筆信用證業(yè)務(wù)安排合理的融資方式？,企業(yè)案例2,2006年6月，A外貿(mào)公司與斯里蘭卡的一家B公司簽訂了一份出口71套模具的合同，金額為USD177080.00，但在具體操作中碰到以下問題： 1. 進(jìn)口商是A公司的新客戶，第一次交易，彼此信用狀況不甚了解。 2. .出口的商品有其特殊性，是專為B公司訂做的，萬一B公司毀

3、約，A公司很難把該商品轉(zhuǎn)賣給其他客戶，就會血本無歸。所以 A公司希望在出貨前，能收到30的預(yù)付貨款作為訂金，以減少B公司毀約的損失。但是斯里蘭卡是個外匯管制國家，進(jìn)口商品預(yù)付貨款前，須提交出口方開出的預(yù)付款保函。 3. 鑒于斯里蘭卡的國家風(fēng)險、不甚良好的銀行作風(fēng)及與B公司的初次交易，A公司對開出見索即付的預(yù)付款保函后，B公司會否無理索賠心存疑慮。 4、客戶希望能夠采用遠(yuǎn)期結(jié)算以便于資金周轉(zhuǎn)。 客戶應(yīng)如何安排結(jié)算方式？如何妥當(dāng)開立預(yù)付款保函？,企業(yè)案例3,E公司2006年3月31日收到一筆出口貨款100萬美元，原本打算將該筆外匯存放在外匯帳戶，用于支付原材料進(jìn)口款項，然而近日需支付國內(nèi)供貨商匯款

4、，湊巧的是公司人民幣帳上的余額也不多了，急需將這100萬美元兌換成人民幣應(yīng)急。按照公司計劃， 3個月后需向美國供應(yīng)商支付100萬美元的進(jìn)口原材料貨款。這樣公司在做兩筆結(jié)售匯交易的同時不但承擔(dān)著匯率風(fēng)險，而且還要損失買賣價差。如果三個月后人民幣比現(xiàn)在貶值500個基點(diǎn)的話，公司便要多用5萬元人民幣換回美元對外支付。 那么，如何避免產(chǎn)生這樣的損失呢？,企業(yè)案例4,乙公司的財務(wù)部王經(jīng)理最近是又喜又憂，喜的是2005年7月22日公司與蘇丹一家進(jìn)口商簽定了一筆大合同，裝運(yùn)期9月底以前，信用證付款條件為裝船后120天。憂的是公司最近的資金周轉(zhuǎn)不太順暢，而開證行又屬于受制裁的高風(fēng)險地區(qū)，能否及時收款心里沒底，

5、同時還預(yù)期人民幣匯率可能會繼續(xù)升值，這可會給公司帶來不小的損失，所以實(shí)在讓王經(jīng)理放不下心來。 請問王先生應(yīng)當(dāng)采用什么樣的結(jié)算方案來規(guī)避匯率風(fēng)險和國家風(fēng)險？,企業(yè)案例5,L公司是專業(yè)從事汽車零部件開發(fā)、生產(chǎn)、配套的合資企業(yè)，其產(chǎn)品60%外銷，主要銷往北美、歐州、東南亞等市場。2005年的出口量為741.64萬美元。 該企業(yè)的結(jié)算方式：,企業(yè)案例 5,其主要客戶群：,企業(yè)案例 5,企業(yè)的銷售額連年增長，市場前景非常看好。企業(yè)在中行的貸款增加到680萬,但這仍然不能滿足企業(yè)的資金需求。企業(yè)在05年又新發(fā)展了加拿大及美國多家國外客商，且原有客戶群訂單大量上升，進(jìn)出口雙方都希望加強(qiáng)合作，進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，但由于受結(jié)算方式和企業(yè)資金所限，雙方都不敢貿(mào)然將業(yè)務(wù)量作大，同時資金需求也難以得到滿足。該公司的客戶大都屬于北美和歐洲地區(qū)資信和信用較好的客戶，且國家風(fēng)險相對較低。該公司的信用證多為180天的遠(yuǎn)期信用證，期限長，且開證行（ROYAL