1、精品資料工程款支付程序管理辦法第一章 總則第一條 目的為規(guī)范公司所屬建設(shè)工程項(xiàng)目工程款支付程序，加快流轉(zhuǎn)速度，提高工程 項(xiàng)目管理水平， 根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司工程管理制度和辦法， 結(jié)合公司管 理實(shí)際情況，制訂本辦法。第二條 適用范圍本辦法適用于公司所屬的開(kāi)發(fā)建設(shè)工程項(xiàng)目、 技術(shù)改造項(xiàng)目， 包括但不局限 于一切與工程建設(shè)有關(guān)的合同付款、零星支付、材料以及設(shè)備采購(gòu)付款等。第三條 管理原則工程款支付必須嚴(yán)格按照相關(guān)合同條款執(zhí)行， 嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管 理的支付行為。第二章 付款流程第四條 工程進(jìn)度款的一般支付流程：1.施工單位根據(jù)實(shí)際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請(qǐng)。 付款申請(qǐng)需 包含付

2、款事由（合同依據(jù)） 、形象進(jìn)度說(shuō)明、工程量清單、設(shè)計(jì)變更和 工程簽證等原始資料（如果合同規(guī)定需在進(jìn)度款中支付） ，并有項(xiàng)目經(jīng) 理的簽字，加蓋單位公章。付款申請(qǐng)表可使用施工單位制式表格。2.施工單位每月 25 日后提交工程款支付申請(qǐng)表 ，并提供完整的工程清 單資料送監(jiān)理審核，同時(shí)報(bào)送工程費(fèi)付款審核表。3.請(qǐng)款單位將付款申請(qǐng)材料送交到現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)理處， 由工程監(jiān)理公司獨(dú)立 完成審核并出具意見(jiàn)。公司提供統(tǒng)一內(nèi)部使用的工程進(jìn)度款付款審批 表，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程師及總監(jiān)理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章 后，將施工單位的付款申請(qǐng)材料及付款審批表移交公司專(zhuān)業(yè)工程師審 核。4.公司工程項(xiàng)目部專(zhuān)業(yè)工程師進(jìn)行實(shí)質(zhì)性

3、審核， 再由公司成本控制部進(jìn)行 復(fù)核，分別提出意見(jiàn)及簽字后，報(bào)公司工程總監(jiān)簽署意見(jiàn)。5.付款申請(qǐng)材料連同上述審簽意見(jiàn)一同遞交公司常務(wù)副總經(jīng)理。 常務(wù)副總 審核后給出支付意見(jiàn)， 有疑問(wèn)或者有理由拒付的由其組織相關(guān)部門(mén)重審 并知會(huì)請(qǐng)款單位，同意支付的轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)總監(jiān)（或公司董事會(huì)特別指定的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）進(jìn)行會(huì)簽。精品資料6.財(cái)務(wù)總監(jiān)（或公司董事會(huì)特別指定的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）簽署意見(jiàn)后，呈報(bào)公 司總經(jīng)理最終審批。審批完成后，由專(zhuān)業(yè)工程師按公司財(cái)務(wù)規(guī)定辦理申 請(qǐng)支付手續(xù)， 財(cái)務(wù)部對(duì)以上過(guò)程資料審核無(wú)誤后予以支付，同時(shí)報(bào)公 司董事會(huì)備案。7.如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直

4、接簽批工程進(jìn)度款付款申請(qǐng)， 財(cái)務(wù)部門(mén)按照總經(jīng)理批示具體 辦理付款手續(xù)。第五條 工程結(jié)算款的一般支付流程：1.施工單位根據(jù)竣工圖、實(shí)際完工情況及相關(guān)合同約定提出付款申請(qǐng)。付 款申請(qǐng)須包含雙方確認(rèn)的工程預(yù)算、材料計(jì)劃報(bào)表、工程進(jìn)度報(bào)表、工 程結(jié)算匯總、工程簽證、工程驗(yàn)收文件、整改項(xiàng)目驗(yàn)收單、工程移交單 等，如果是工程保修款還需要有使用部門(mén)同意付款的確認(rèn)單。付款申請(qǐng) 表可使用施工單位制式表格。2.請(qǐng)款單位將付款申請(qǐng)材料送交到現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)理處， 由工程監(jiān)理公司獨(dú)立 完成審核并出具意見(jiàn)。公司提供統(tǒng)一內(nèi)部使用的工程結(jié)算款付款審批 表，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程師及總監(jiān)理工程師在該付款審批表上簽字并加蓋公章 后，將施工單位

5、的付款申請(qǐng)材料及付款審批表移交公司專(zhuān)業(yè)工程師審 核。3.公司專(zhuān)業(yè)工程師、公司工程總監(jiān)、使用部門(mén)對(duì)相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行確認(rèn)，并由 公司成本控制部會(huì)同公司財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核各項(xiàng)費(fèi)用。 所有相關(guān)手續(xù)都以正 式文件或表格的形式予以確認(rèn)后，報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)（或公司 內(nèi)部特別指定的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）進(jìn)行會(huì)簽。4.常務(wù)副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)（或公司內(nèi)部特別指定的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）對(duì)相關(guān) 文件復(fù)核后，報(bào)公司總經(jīng)理最終審批。審批完成后，由專(zhuān)業(yè)工程師按公 司財(cái)務(wù)規(guī)定辦理申請(qǐng)支付手續(xù)， 財(cái)務(wù)部對(duì)以上過(guò)程資料審核無(wú)誤后予 以支付，同時(shí)報(bào)公司備案。5.如因工程緊急需要，或者公司總經(jīng)理有特別安排的，可不依照上述流程，由總經(jīng)理直接簽批工程結(jié)算款

6、付款申請(qǐng)， 財(cái)務(wù)部門(mén)按照總經(jīng)理批示具體 辦理付款手續(xù)。第六條 工程預(yù)付款的一般支付流程：工程預(yù)付款由公司專(zhuān)業(yè)工程師根據(jù)合同約定， 直接填寫(xiě)公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一提 供的付款申請(qǐng)書(shū)辦理相關(guān)支付手續(xù)， 財(cái)務(wù)部接到審核完畢的付款申請(qǐng)書(shū)后予以支付，同時(shí)報(bào)公司有關(guān)部門(mén)備案。第七條 工程材料、設(shè)備采購(gòu)款的一般支付流程1、工程材料、設(shè)備采購(gòu)合同的付款過(guò)程劃分為預(yù)付款、 進(jìn)度款和結(jié)算款 （含 保精品資料修款）三個(gè)階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。2、預(yù)付款支付由專(zhuān)業(yè)工程師根據(jù)合同約定直接填寫(xiě)公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一提供 的付款申請(qǐng)書(shū)辦理支付手續(xù)， 財(cái)務(wù)部接到審核完畢的付款申請(qǐng)書(shū)后予以支付， 同 時(shí)報(bào)公司有關(guān)部門(mén)備案

7、。3、進(jìn)度款支付需由材料、設(shè)備供貨方提出付款申請(qǐng)，并附上前批次貨到驗(yàn) 收合格資料及本批次計(jì)劃發(fā)貨清單， 并列明到貨預(yù)計(jì)時(shí)間與地點(diǎn)等。 若是貨到付 款的，必須有本批次到貨的驗(yàn)收資料。 具體流程參見(jiàn)工程進(jìn)度款支付。 當(dāng)實(shí)際采 購(gòu)數(shù)量發(fā)生變化， 進(jìn)度款支付額度將超過(guò)原合同約定時(shí)， 公司成本控制部需把合 同變動(dòng)情況及時(shí)報(bào)告公司管理層，由公司管理層審核決定實(shí)際支付額度。4、結(jié)算款支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由公司專(zhuān)業(yè)工程師、成本控制 部和財(cái)務(wù)部組織對(duì)實(shí)際到貨情況與結(jié)算清單及合同的核對(duì)， 在貨物驗(yàn)收部門(mén)與使 用部門(mén)對(duì)貨物數(shù)量、 質(zhì)量情況認(rèn)可后， 方可辦理結(jié)算手續(xù)， 具體流程參見(jiàn)工程結(jié) 算款支付。5、如因

8、工程緊急需要， 或者公司總經(jīng)理有特別安排的， 可不依照上述流程， 由總經(jīng)理直接簽批工程材料、 設(shè)備采購(gòu)款付款申請(qǐng)， 財(cái)務(wù)部門(mén)按照總經(jīng)理批示具 體辦理付款手續(xù)。第八條 零星工程付款的管理流程現(xiàn)場(chǎng)工程項(xiàng)目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況， 當(dāng)確實(shí)無(wú)法避免的時(shí)候 應(yīng)首先考慮簽署合同， 并履行公司合同管理制度辦理相關(guān)手續(xù)， 如果因?yàn)樘厥庠?因無(wú)法簽署合同可辦理工程簽證，并按公司簽證管理辦法辦理審批手續(xù)。第三章 管理體制第九條 工程款支付的管理體制 公司對(duì)工程款支付實(shí)施相關(guān)職能部門(mén)、公司管理層。第十條 各部門(mén)職責(zé)工程項(xiàng)目部會(huì)同監(jiān)理負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)付款所載事項(xiàng)的數(shù)量、 質(zhì)量、進(jìn)度等情況進(jìn) 行審核，成本控制部負(fù)責(zé)

9、組織復(fù)核及造價(jià)確認(rèn)， 公司管理層組織對(duì)付款項(xiàng)目的審 查，并統(tǒng)籌安排項(xiàng)目?jī)?nèi)資金的使用；財(cái)務(wù)總監(jiān)（或公司內(nèi)部指定的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人） 并財(cái)務(wù)部對(duì)工程款支付全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控， 對(duì)用款計(jì)劃審批， 并統(tǒng)一調(diào)度項(xiàng)目資金。工程項(xiàng)目部需提前預(yù)計(jì)合同約定的支付情況， 并在工程建設(shè)月報(bào)和工程 （付 款）計(jì)劃中反映， 及時(shí)上報(bào)公司管理層審批， 同時(shí)接受財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)資金的統(tǒng)一調(diào) 度，適時(shí)辦理付款手續(xù)。財(cái)務(wù)部在工程款的實(shí)際審核與支付過(guò)程中， 需嚴(yán)格審查各項(xiàng)文件和數(shù)據(jù)的真 實(shí)精品資料性，按流程辦理付款事宜，并對(duì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向公司管理層匯報(bào)。第四章 其 他第十一條 工程款支付的其他規(guī)定1.公司制作統(tǒng)一格式的付款審批表，履行內(nèi)

10、部審批流程；2.工程項(xiàng)目部專(zhuān)業(yè)工程師應(yīng)根據(jù)工程合同及預(yù)算制作 工程項(xiàng)目資金支付 計(jì)劃表，自工程合同簽訂后預(yù)報(bào)工程用款計(jì)劃，每月上報(bào)公司管理層 審批，公司在審批過(guò)的工程用款計(jì)劃范圍內(nèi)支付各種款項(xiàng)；3.成本控制部應(yīng)安排專(zhuān)人制作項(xiàng)目工程合同一覽表， 包含所有與工程建設(shè) 有關(guān)的合同。項(xiàng)目合同一覽表需動(dòng)態(tài)反映合同內(nèi)容、支付金額等變化情 況，按月報(bào)公司管理層和公司辦公室備案；4.工程預(yù)付款原則上不超過(guò)合同價(jià)格的 20% ，并不遲于工程開(kāi)工后的第三 個(gè)月開(kāi)始抵扣； 進(jìn)度款支付額度不超過(guò)工程造價(jià)的 80% ，并保留不少于 5%的保修款；特殊項(xiàng)目的采購(gòu)合同可以征得公司管理層批準(zhǔn)同意后適 當(dāng)調(diào)整此比例。5.為了加快審批流程，保證工程建設(shè)進(jìn)度，內(nèi)部規(guī)定各審批環(huán)節(jié)的審批時(shí) 間原則上均不得超過(guò) 2 個(gè)工作日，公司管理層有特別指示的情況除外。 第十二條 解釋與生效本辦法由公司辦公室編制，由公司管理層授權(quán)公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。 本辦法自頒行之日起實(shí)施。精品資料工程進(jìn)度款付款審批表審批表編號(hào)：日期：年 月日項(xiàng)目名稱經(jīng)辦人（專(zhuān)業(yè)工程師）：請(qǐng)款單位合同總金額補(bǔ)充合同或追加項(xiàng)目總金額至上期末累計(jì)已付款（大寫(xiě)）工程完成情況（形象進(jìn)度）請(qǐng)款單位本期申報(bào)款（大寫(xiě)）經(jīng)審核本期實(shí)際應(yīng)付款（大寫(xiě)）審核人：本期應(yīng)扣甲供材料、設(shè)備款（大寫(xiě)）經(jīng)辦