1、銀行核心系統(tǒng)入門簡(jiǎn)介（銀行科技人員入門必讀手冊(cè)）全文目錄1 科目常識(shí) 21.1 資產(chǎn) 21.2 負(fù)債 21.3 所有者權(quán)益 31.4 資產(chǎn)負(fù)債共同類（往來類）（共同類） 31.5 損益類 41.6 或有資產(chǎn)負(fù)債類 41.7 表外科目 41.8 其它 42 簡(jiǎn)單會(huì)計(jì)原理 52.1 內(nèi)部賬戶 52.2 復(fù)式記賬法 52.3 沖賬 53 業(yè)務(wù)流程描述 64 常見規(guī)范及檢測(cè) 74.1 傳票以及日志 74.2 常見檢測(cè)內(nèi)容 75 系統(tǒng)架構(gòu)及部分模塊常見設(shè)計(jì)方案 85.1 常見總體架構(gòu) 85.2 計(jì)息 85.3 儲(chǔ)蓄/對(duì)公 105.4 客戶信息 115.5 貸款 115.6 清算與結(jié)算 125.7 額度控

2、制 135.8 沖賬 145.9 其它 15 銀行核心系統(tǒng)入門簡(jiǎn)介 本文的目標(biāo)讀者是準(zhǔn)備從事銀行核心系統(tǒng)開發(fā)、維護(hù)的從業(yè)人員。請(qǐng)注意，是“準(zhǔn)備”，換句話說，可以理解為一份對(duì)科技人員，尤其是對(duì)新入門的科技人員業(yè)務(wù)知識(shí)方面的培訓(xùn)手冊(cè)，旨在讓諸位從業(yè)務(wù)方面迅速上手（從技術(shù)角度上手的手冊(cè)我已經(jīng)貼過一份了，所以如果是用400的同行，可以結(jié)合本手冊(cè)雙劍合璧，效力倍增）。這里的著重點(diǎn)將會(huì)主要在于簡(jiǎn)單的銀行會(huì)計(jì)原理，以及銀行整體的業(yè)務(wù)流程，還有相應(yīng)的模塊實(shí)現(xiàn)手法和注意事項(xiàng)，對(duì)金融的會(huì)計(jì)知識(shí)方面應(yīng)該可能會(huì)比較粗淺，這一點(diǎn)與金融系統(tǒng)常見的業(yè)務(wù)培訓(xùn)手冊(cè)有所不同，注意體會(huì)。 基于此，本文將會(huì)假設(shè)讀者具備一定的計(jì)算機(jī)技

3、術(shù)，具備少量銀行方面的業(yè)務(wù)知識(shí)，所以如果有從事非IT部門的讀者（比如財(cái)務(wù)信貸的同事們），就請(qǐng)不要太計(jì)較里面的表述。當(dāng)然如果有錯(cuò)誤，還是非常歡迎指出的。 對(duì)于已具備了若干開發(fā)、維護(hù)知識(shí)，或者是即將采用國外系統(tǒng)來建設(shè)的同行們而言，本文的內(nèi)容可能就過于淺顯了，看得不爽不要怪我沒有事先提醒。 考慮到某方面的問題，這里的系統(tǒng)簡(jiǎn)介將盡可能的脫離某個(gè)具體的系統(tǒng)，僅就銀行業(yè)務(wù)核心系統(tǒng)的共性，進(jìn)行介紹以及探討。最后再說一下，沒有什么手冊(cè)、心得是萬能的，個(gè)人的LEVEL UP始終是要靠自己的領(lǐng)悟，這里只是希望能讓諸位新人不用象很多人當(dāng)年一樣，獨(dú)自摸索與徘徊。1科目常識(shí)基本法則之一：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益。

4、（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有所不同）比如說，我們手頭上有40萬，買了一個(gè)100萬的房子，找銀行貸款了60萬，那么資產(chǎn)就是100萬，負(fù)債是60萬，所有者權(quán)益是40萬?？梢院?jiǎn)單的把所有者權(quán)益就理解成為是真正屬于自己的錢。再引申一下，早些年乃至現(xiàn)在，香港人所謂的“負(fù)資產(chǎn)”的說法是非常錯(cuò)誤的，因?yàn)椤柏?fù)資產(chǎn)”實(shí)際上是指房子的市值比向銀行貸的錢還要小，也就是負(fù)債大于資產(chǎn)，所以嚴(yán)格的來說，應(yīng)該稱之為“負(fù)所有者權(quán)益”才對(duì)。資產(chǎn)，從理論上來說，是不可能為負(fù)的，最多也就是零 。一個(gè)號(hào)稱是金融中心的地方，實(shí)在是不應(yīng)該出現(xiàn)這種失誤，不過算了，不要和他們計(jì)較。就銀行業(yè)務(wù)而言，會(huì)使用會(huì)計(jì)科目號(hào)來對(duì)賬務(wù)進(jìn)行標(biāo)識(shí)，會(huì)計(jì)科目號(hào)最長(zhǎng)為5位，國

5、家標(biāo)準(zhǔn)，通常分為下面六種，這里只做簡(jiǎn)單介紹，詳細(xì)科目可結(jié)合著名的的“業(yè)務(wù)狀況表”來進(jìn)行理解。再次重申，下面的說法絕對(duì)不嚴(yán)謹(jǐn)，僅僅只是為了便于IT人員理解銀行的會(huì)計(jì)原理、業(yè)務(wù)知識(shí)。1.1資產(chǎn)資產(chǎn)類的科目，用“1” 作為首位科目號(hào)，如“1011”，表示現(xiàn)金。所謂資產(chǎn)，也就是說“理論上屬于銀行的錢”， 比如說現(xiàn)金，貸款等。比如說某家分行，有100萬現(xiàn)金，然后把這100萬都貸出去了，那么資產(chǎn)仍是100萬，只不過歸屬（科目）由現(xiàn)金變成了貸款。至于這筆貸款能不能收回，這個(gè)不歸我們管，就算不能回收，只要沒被核銷（核銷，術(shù)語之一，可以理解為銀行不要這筆貸款了），那么就仍然屬于資產(chǎn)，所以我們稱之為“理論上屬于銀

6、行的錢”。資產(chǎn)類科目都是借方科目，也就是借記時(shí)余額增加，貸記時(shí)余額減少。1.2負(fù)債負(fù)債類的科目，用“2”作為首位科目號(hào)，如“2011”，表示對(duì)公存款。本來不屬于銀行的錢，就稱之為“負(fù)債”。比如說我們存在銀行的錢，雖然銀行可以使用這筆錢，比如說把它貸款貸出去啊，比如說打新股啊，買QDII啊，但是這筆錢只要我們?nèi)ト?，原則上銀行就應(yīng)該給我們，也即是大家常常在營業(yè)大廳里看到的“存款自愿，取款自由”之類的意思。這類錢，可以簡(jiǎn)單的理解為“本來不屬于銀行的錢”，也就銀行欠我們的錢。負(fù)債，很有趣的東西喔，銀行是負(fù)債經(jīng)營的，比如說一家銀行貸款有100億，其實(shí)它本身是沒有那么多錢的，這些錢都是來自于我們存在它那的

7、錢。如果大家一起都去銀行的錢取出來，那它就經(jīng)營不下去了，這種惡劣的行為，稱之為“擠提”，是很不友善的，是要負(fù)責(zé)任的，我們不要去做。負(fù)債類科目都是貸方科目，也就是借記時(shí)余額減少，貸記時(shí)余額增加。1.3所有者權(quán)益所有者權(quán)益類的科目，用“3”作為首位科目號(hào)，如“3121”，表示利潤分配。上面說過了，所有者權(quán)益，也就是真正屬于銀行的錢，即是所謂的“核心資本”。原則上，它包括了一家銀行注冊(cè)時(shí)的資金，歷年來的盈利（假設(shè)有盈利的話，當(dāng)然還要扣除各類成本開銷），如果是股份制銀行的話，還包括股本金之類的吧。這類科目相對(duì)數(shù)量較小，金額較大。所有者權(quán)益類科目，增加記貸方，減少記借方，余額反映在貸方。1.4資產(chǎn)負(fù)債共

8、同類（往來類）（共同類）資產(chǎn)負(fù)債共同類，通常表示往來賬戶，用“4”作為首位科目號(hào)，如“46411”，表示通存通兌。這類科目，通常是指一些往來類賬戶，所謂往來類賬戶，嗯，就是金融往來的賬戶嘍。這個(gè)科目有點(diǎn)麻煩，可能要結(jié)合具體業(yè)務(wù)來解釋一下：比如說我們?cè)谡行杏袀€(gè)賬戶，然后跑到工行的ATM上去取錢（招行也是，中山這種偉人的故鄉(xiāng)居然都不開個(gè)點(diǎn)，嚴(yán)重BS一下），那么取款成功之后，我們的招行上的賬戶的錢就少了，工行ATM里面的現(xiàn)金也少了。這筆錢是工行替招行先支付的，要找招行要的。所以工行一定會(huì)有一個(gè)科目，用來標(biāo)記它有多少錢要找招行要；而招行也要有一個(gè)科目，也是要用來標(biāo)記它有多少錢要給工行。（怎么要，那在后

9、面清算一節(jié)里面會(huì)提到。至于跨行ATM的取款原理，就不用再細(xì)說了吧。）這個(gè)用來標(biāo)記應(yīng)付，應(yīng)收的科目，就是往來類科目，對(duì)于工行方而言，當(dāng)時(shí)使用到的就是一個(gè)類似于資產(chǎn)類的科目（有點(diǎn)類似于應(yīng)收賬款的意思，或者也可以理解成一種短期的貸款，總之就是工行先付出的資金）；招行當(dāng)時(shí)使用的就是類似于負(fù)債類的科目。上面提到的，因?yàn)槭倾y行與銀行之間的業(yè)務(wù)往來，所以用來標(biāo)識(shí)資產(chǎn)與負(fù)債的科目會(huì)有分別，如果是行內(nèi)之間的往來，那么不會(huì)搞得那么復(fù)雜（或者也可以說搞得更復(fù)雜），就會(huì)用一個(gè)科目來搞定，這個(gè)科目根據(jù)具體需要，臨時(shí)用的，有時(shí)表示資產(chǎn)，有時(shí)表示負(fù)債（其實(shí)也就是科目上的余額有時(shí)是借方，有時(shí)是貸方。因?yàn)檫@個(gè)科目既不是資產(chǎn)，也

10、不是負(fù)債，只是臨時(shí)用來表示營業(yè)往來的，通常每天會(huì)清零，也就是所謂的清算。一般而言，城市級(jí)別的商業(yè)銀行因?yàn)槭且患?jí)法人，所以清算之后，行內(nèi)往來賬戶上余額為不為零都沒什么關(guān)系，反正都是自已家的錢；而信用社會(huì)比較麻煩一點(diǎn)，因?yàn)橥ǔＲ粋€(gè)聯(lián)社都是由多個(gè)信用社組成，每個(gè)信用社都是一個(gè)法人，所以聯(lián)社內(nèi)部的往來類賬戶原則上每天應(yīng)該都清零，否則賬務(wù)上就不好看了。（注意，這里指的只是行內(nèi)的往來賬，如果是銀行與銀行間的，那每天一定是要清零的，否則就是屬于錯(cuò)誤的情況了）這類科目在我們做過的項(xiàng)目里，基本上都簡(jiǎn)化了，只有一個(gè)軋差類型的。也就是把當(dāng)天的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額一減，哪個(gè)大就誰記在哪邊。我記得以前還有一種雙方類的

11、科目，那真是玩死人。雙方類的科目是指這個(gè)科目既有貸方余額，又有借方余額；對(duì)應(yīng)貸方余額，既有借方發(fā)生額，又有貸方發(fā)生額，同理，對(duì)應(yīng)借方余額，也是既有借方發(fā)生，又有貸方發(fā)生，如果只有上期的借貸方余額，以及當(dāng)期的借貸方發(fā)生額，那是無論如何也推算不出當(dāng)期的借貸方余額各是多少的。（必須根據(jù)發(fā)生賬務(wù)時(shí)，是借方余額，還是貸方余額來判斷），不知道這類科目的起因?yàn)楹危傊绻械亩铱赡艿脑?，最好能拆分之幾個(gè)性質(zhì)單純一點(diǎn)的子目來處理。不好意思，因?yàn)閷?duì)這類科目感觸頗深，也被玩過很多次，被玩很久，一時(shí)激動(dòng)，就多說了幾句。1.5損益類損益類的科目，用“5”作為首位科目號(hào)，如“5011”，表示利息收入。損益類科目，理解

12、起來應(yīng)該不難，就是指銀行在一年的業(yè)務(wù)里面的收支科目。比如的存款利息，對(duì)于銀行來說是一筆支出；貸款利息，對(duì)于銀行來說，是一筆收入。這兩個(gè)科目就都屬于損益類科目。一般來說：收入類科目屬貸方科目，借記時(shí)增加，貸記時(shí)減少；支付類科目屬借方科目，貸記時(shí)增加，借記時(shí)減少。在理解上，可能與資產(chǎn)、負(fù)債類的科目有些相反：資產(chǎn)是指屬于銀行自己的錢，是借方科目；對(duì)應(yīng)于這里，收到的錢是銀行自己的，卻又是貸方科目。 這里，按會(huì)計(jì)原理來理解可能會(huì)更簡(jiǎn)單一點(diǎn)，下面一章會(huì)講到。1.6或有資產(chǎn)負(fù)債類或有資產(chǎn)負(fù)債類的科目，用“6”作為首位科目號(hào)，如“6011”，表示承兌匯票。聞歌知雅意，顧名思義，“或有”，那自然就是“或者有”，

13、也就是可能沒有了，所以如果沒見過也不奇怪。這類科目見得少，一般可以忽視它的存在。1.7表外科目用“7”作為首位科目號(hào)。1.8其它這里再羅嗦一下，在科目下面呢，一般為了便于分類統(tǒng)計(jì)，所有的銀行都會(huì)再設(shè)子目（一個(gè)子目一般又會(huì)對(duì)應(yīng)多個(gè)小子目，或者說是說是多個(gè)賬戶），這個(gè)子目，有的地方叫“業(yè)務(wù)代號(hào)”，有的地方叫“結(jié)算碼”，總之都是一個(gè)意思。要注意一下，科目號(hào)是國標(biāo)，子目通常是自己內(nèi)定的，對(duì)應(yīng)于信用聯(lián)社，就有可能是省里統(tǒng)一定的。也就是說科目這個(gè)東西走遍全國大致上都是一樣，子目這個(gè)東西可能出省，出了城市，或者說一個(gè)市里不同的銀行，可能都不一樣。2簡(jiǎn)單會(huì)計(jì)原理2.1內(nèi)部賬戶這個(gè)問題，我在剛學(xué)的時(shí)候，曾經(jīng)頗疑

14、惑了一段時(shí)間，所以雖然很簡(jiǎn)單，但還是單獨(dú)拿出來說一下。所謂內(nèi)部賬戶，是與客戶賬戶相對(duì)應(yīng)的。也就是說這些賬戶不是用來登記、反應(yīng)客戶的賬戶信息，而是反應(yīng)行內(nèi)的賬務(wù)情況，比如說損益類科目的賬戶，就都是內(nèi)部賬戶?？蛻舻馁~戶，一般是客戶來銀行開戶的時(shí)候，才建立的用來登記賬務(wù)的賬戶；內(nèi)部賬戶，一般是分行成立之初，統(tǒng)一生成的。（一般都一個(gè)專門的程序，由操作人員來調(diào)用的吧）其實(shí)對(duì)于內(nèi)部賬，在會(huì)計(jì)原則上，登記個(gè)科目發(fā)生可以。至于增加子目，乃至內(nèi)部賬戶的概念，主要是為了后續(xù)的分類統(tǒng)計(jì)以及相應(yīng)的分析。說到這個(gè)賬戶，就順便想起了表內(nèi)表外的問題。表內(nèi)賬，都是正正式式，真金白銀的錢；比如我們的存款什么之類的。而表外賬，通

15、常是一些統(tǒng)計(jì)之類的東西，比如說現(xiàn)在分行里有多少本存折啦，還有已經(jīng)核銷的貸款之類的。表內(nèi)賬的單位，都是“元”；表外賬的單位，就百花齊放了，有的是“元”（比如說已核銷貸款），有的是“本”或者是“張”，比如說存折或者說什么有價(jià)單證。而最后，表外賬在匯總統(tǒng)計(jì)的時(shí)候，不管是什么單位，就是統(tǒng)統(tǒng)一加了事，對(duì)于不是財(cái)會(huì)專業(yè)的，尤其是我們搞計(jì)算機(jī)的人來說，這種加法簡(jiǎn)直有些不可理喻，總之銀行會(huì)計(jì)上就是這樣處理。所以說，一般報(bào)表里面，大家會(huì)對(duì)表內(nèi)賬比較關(guān)注，對(duì)表外賬的要求不是太嚴(yán)格（我是這樣偷偷的說，各位怎么處理是大家自己的事）。2.2復(fù)式記賬法只要是與會(huì)計(jì)有關(guān)的書，就一定會(huì)提到復(fù)式記賬法，也稱為借貸記賬法，這里就

16、不多解釋，簡(jiǎn)單說一下?！坝薪璞赜匈J，借貸必相等”，這兩句經(jīng)典的話，是針對(duì)表內(nèi)賬的。對(duì)于表外賬，用的其實(shí)是單式記賬法，有的叫“收”、“付”，也的也還是用“借”，“貸”，要結(jié)合具體的業(yè)務(wù)來理解，這里就不展開了。如果沒有特別說明，下面的描述都是針對(duì)表內(nèi)賬的。對(duì)于銀行業(yè)務(wù)來說，最簡(jiǎn)單的是一借一貸，此外，還有一借多貸，一貸多借。多借多貸在銀行業(yè)務(wù)里中不允許的，因?yàn)檫@樣無法精確的體現(xiàn)賬務(wù)的起始與流向。不過在企業(yè)會(huì)計(jì)中，多借多貸又是允許的，所以說凡事無絕對(duì)。有些時(shí)候，基于某些特殊的的原因（常見的主要是頻繁的鎖表問題），可能會(huì)臨時(shí)采用單邊記賬，但是最后一定會(huì)匯總補(bǔ)齊，否則就會(huì)出現(xiàn)“借貸不平”這樣的嚴(yán)重問題。2

17、.3沖賬做錯(cuò)了賬，要改正它，就可以理解為沖賬。沖賬有兩種，一種是藍(lán)字沖賬，一種是紅字沖賬。所謂的藍(lán)字沖賬，是指與原賬務(wù)方向相反，金額為正的一種記賬方式。而紅字沖賬，就是指與原賬務(wù)方向相同，金額為負(fù)的一種記賬方式。藍(lán)字沖賬，本質(zhì)上是做一筆新的業(yè)務(wù)，僅僅只是實(shí)現(xiàn)了最終的余額正確，發(fā)生額會(huì)虛增，所以一般的明顯有錯(cuò)的賬務(wù)，會(huì)要求使用紅字沖正。紅字沖賬因?yàn)槭秦?fù)數(shù)發(fā)生，所以在統(tǒng)計(jì)的時(shí)候，發(fā)生額將會(huì)與原來的交易抵銷，這樣的話發(fā)生額就很嚴(yán)謹(jǐn)了。實(shí)際上，對(duì)于一個(gè)系統(tǒng)而言，通常一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生，并不僅僅只包括賬務(wù)的登記，還會(huì)更改許多表中的數(shù)據(jù)。比如說一筆簡(jiǎn)單的取款交易，除了登記賬務(wù)之外，客戶的賬戶上的余額還會(huì)減少，

18、這個(gè)很好理解吧。那么在沖賬的時(shí)候，還需要將客戶上的錢給它加回去。所以，關(guān)于沖賬業(yè)務(wù)的設(shè)計(jì)，其實(shí)也是一個(gè)比較有趣的話題，這一點(diǎn)，將會(huì)在后面的章節(jié)中進(jìn)行探討。3業(yè)務(wù)流程描述對(duì)于一個(gè)沒有在柜面實(shí)習(xí)過的人，描述一下銀行的業(yè)務(wù)流程，可能是有助于理解系統(tǒng)架構(gòu)的。銀行的業(yè)務(wù)，大致上可以分為財(cái)務(wù)類的業(yè)務(wù)，以及非財(cái)務(wù)類的業(yè)務(wù)。非財(cái)務(wù)類的業(yè)務(wù)這里不做討論。財(cái)務(wù)類的業(yè)務(wù)，又可分為自動(dòng)業(yè)務(wù)，以及非自動(dòng)業(yè)務(wù)。非自動(dòng)業(yè)務(wù)，就是那些必須在柜臺(tái)辦理的業(yè)務(wù)，比如說一些轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，或者金額較大的存取款業(yè)務(wù)之類的。這類業(yè)務(wù)，因?yàn)槭怯晒駟T發(fā)起的，所以會(huì)有一些單據(jù)打印留底，以做傳票使用。而自動(dòng)類業(yè)務(wù)，就是由系統(tǒng)自動(dòng)處理的，比如說我們?cè)贏

19、分行有個(gè)賬戶，然后非要跑到B分行去取錢，那么B分行那部分的賬務(wù)，對(duì)于B分行而言就是非自動(dòng)業(yè)務(wù)；而A分行那部分的賬務(wù)，對(duì)于A分行而言就是自動(dòng)業(yè)務(wù)。自動(dòng)業(yè)務(wù)因?yàn)槭亲詣?dòng)發(fā)生，所以需要業(yè)務(wù)人員打印報(bào)表的時(shí)候，才能知道發(fā)生了什么業(yè)務(wù)。柜員日間做各種各樣的業(yè)務(wù)，然后到了下午關(guān)門以后，打印一份“科目日結(jié)單”，然后用柜員手頭留存的傳票，按科目逐一匯總累計(jì)，與打印出的科目日結(jié)單上的金額進(jìn)行比對(duì)。有錯(cuò)一定要一查到底。所以原則上，這時(shí)打印的科目日結(jié)單，應(yīng)該不包括自動(dòng)業(yè)務(wù)，否則就會(huì)對(duì)應(yīng)不上。業(yè)務(wù)系統(tǒng)在批處理的時(shí)候，還會(huì)進(jìn)行一些自動(dòng)的賬務(wù)處理，然后最后系統(tǒng)還應(yīng)該會(huì)再打印一份完整的科目日結(jié)單，以及日計(jì)表（可以理解為業(yè)務(wù)狀

20、況表的簡(jiǎn)潔版）。至于那些自動(dòng)業(yè)務(wù)，系統(tǒng)在批處理的時(shí)候，或者是柜員主動(dòng)查也行，總之就是會(huì)有一份“他代本”的傳票（對(duì)應(yīng)于上面提到的業(yè)務(wù)，A分行的自動(dòng)業(yè)務(wù)就應(yīng)該屬于A分行的“他代本”傳票。而B分行的傳票因?yàn)槭欠亲詣?dòng)業(yè)務(wù)，所以在交易當(dāng)時(shí)就會(huì)有相應(yīng)傳票產(chǎn)生并打印了）到了第二天，分行開門后開始營業(yè)前，業(yè)務(wù)人員需要下載打印各類報(bào)表，不過主要的就是前面說的那兩份，然后再看看，如果借貸發(fā)生、余額都相等，所有的非自動(dòng)業(yè)務(wù)都有傳票，而且和整個(gè)科目日結(jié)單都可以對(duì)應(yīng)上，那么就表示昨天的賬務(wù)完整無誤，然后大家就可以歡天喜地的開始新一天的業(yè)務(wù)了。4常見規(guī)范及檢測(cè)4.1傳票以及日志從最基本的說起，通常來說，所有的賬務(wù)程序都需

21、要打印傳票, 傳票格式通常都是統(tǒng)一的，找份以前看看就可以了。對(duì)應(yīng)于轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，需要打印轉(zhuǎn)賬借、貸方雙方的傳票。而對(duì)于現(xiàn)金業(yè)務(wù)，則只打印一張傳票就可以了，借貸方向采用非現(xiàn)金科目的方向。（我個(gè)人認(rèn)為，可能是因?yàn)闃?biāo)識(shí)了現(xiàn)金傳票，所以對(duì)方科目就自然是現(xiàn)金，于是就不需要再打印了，猜的）所以我們?cè)陂_發(fā)程序的時(shí)候，打印傳票這一步，一般不會(huì)特別強(qiáng)調(diào)，都是默認(rèn)要做的。如果不太清楚的時(shí)候，一定要主動(dòng)向需求設(shè)計(jì)人員詢向，千萬不要嫌麻煩，抱有僥幸心理。這種東西如果測(cè)試的時(shí)候漏掉了，是一定會(huì)有人要求補(bǔ)上的。（我在N多項(xiàng)目里都見過漏寫傳票，然后在程序上線前夕被人要求趕緊加班補(bǔ)制的，所以千萬不要嫌麻煩）在日終批處理的時(shí)候，可

22、能有些數(shù)量龐大的業(yè)務(wù)，比如說代收付，結(jié)息什么之類的，動(dòng)不動(dòng)就是幾十萬筆，一張張生成、打印太不經(jīng)濟(jì)，通常會(huì)考慮采用打印一張匯總傳票，然后加上一份明細(xì)清單的方式。還有的時(shí)候，如果上百萬的話，可能明細(xì)清單都省掉，想辦法導(dǎo)成電子數(shù)據(jù)都是有可能的。上面說的是賬務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)。而非賬務(wù)類的業(yè)務(wù)，如果涉及到修改類的業(yè)務(wù)的話，比如說修改密碼，修改客戶名之類的，通常需要登記日志（LOG），用來記錄，以便查詢。有的時(shí)候，為了統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)量，或者是為了分析排障，還有可能要求對(duì)每一筆發(fā)送到主機(jī)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都登記下來，這時(shí)候最好采用一種統(tǒng)一的方式來進(jìn)行登記，以及數(shù)據(jù)的定期清除，因?yàn)檫@類數(shù)據(jù)量應(yīng)該比較大。4.2常見檢測(cè)內(nèi)容發(fā)生一

23、筆業(yè)務(wù)的時(shí)候，是一定需要進(jìn)行若干檢查的。比如最起碼，我們?nèi)ト″X的時(shí)候，就一定會(huì)檢查密碼。這里對(duì)一些經(jīng)常見到的，較為普遍的檢查簡(jiǎn)單介紹如下，套用一句合同上流行的話，叫做 - 包括但不僅限于以下條款：1、賬號(hào)/卡號(hào)是否存在，是否可以正常使用2、賬號(hào)與客戶所提供的憑證（通常這是指存折客戶，對(duì)于卡用戶而言，賬號(hào)就是卡號(hào)，或者是可以根據(jù)卡號(hào)查詢出相應(yīng)的賬號(hào)）是否匹配。3、密碼、證件號(hào)碼（如果需要檢查的話）是否與主機(jī)數(shù)據(jù)一致（印鑒什么的需要業(yè)務(wù)人員肉眼核對(duì)?，F(xiàn)在又出了一種加密機(jī)，如果采用了這種先進(jìn)技術(shù)，那當(dāng)然還需要檢查這種加密后的信息是否一致了）4、在轉(zhuǎn)賬的時(shí)候，一定要檢查轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入方的戶名與賬號(hào)/卡號(hào)中的

24、戶名是否一致。（對(duì)私客戶還好辦一點(diǎn)，如果是對(duì)公客戶的話，名字又長(zhǎng)，括號(hào)什么的再一加，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)問題，總之是一定要檢查）5、如果是取款類業(yè)務(wù)（比如轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)出方也算），一定要檢查賬戶的可用余額是否足夠。6、大家一起來。5系統(tǒng)架構(gòu)及部分模塊常見設(shè)計(jì)方案5.1常見總體架構(gòu)這里如果用圖可能效果會(huì)更好，不過我不會(huì)用VISIO，所以就算了。一般硬件架構(gòu)，都是一個(gè)主機(jī)，一個(gè)前置機(jī)（大前置），前置機(jī)就對(duì)外了，比如業(yè)務(wù)人員用來作業(yè)務(wù)的終端啦，ATM，網(wǎng)銀，電話銀行什么之類的可能就都對(duì)應(yīng)這個(gè)大前置了。大前置，或者是中間業(yè)務(wù)平臺(tái)，也是一個(gè)很值得探討的問題，可以做得很大，比如建行的大前置，又比如X天的中間業(yè)務(wù)平臺(tái)其

25、實(shí)也不錯(cuò)，這里不做深究。就軟件架構(gòu)而言，核心系統(tǒng)一般可以分為業(yè)務(wù)模塊，賬務(wù)模塊，和總賬模塊?？傎~模塊通常記錄了一些賬務(wù)的匯總信息，比如說科目總賬的日、月、年的發(fā)生、余額。銀行中大部分的報(bào)表都需要通過取總賬模塊中的數(shù)據(jù)來生成?？傎~模塊的數(shù)據(jù)一般是取自賬務(wù)模塊中，當(dāng)天的賬務(wù)數(shù)據(jù)。（當(dāng)然，也有很多報(bào)表，需要整合業(yè)務(wù)模塊與總賬模塊兩部分的數(shù)據(jù)一起來出）賬務(wù)模塊，就是用來登記賬務(wù)的，這部分一般會(huì)做得比較通用化，方便各個(gè)業(yè)務(wù)模塊來調(diào)用。業(yè)務(wù)模塊，當(dāng)然就是實(shí)現(xiàn)各個(gè)業(yè)務(wù)的子模塊了，通常模塊之間相對(duì)獨(dú)立又互有關(guān)聯(lián)，如果是賬務(wù)類業(yè)務(wù)，當(dāng)然就要調(diào)用賬務(wù)模塊中的程序。如果是非賬務(wù)類的業(yè)務(wù)，那可能業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部處理一下就

26、可以了吧。一般業(yè)務(wù)模塊的數(shù)據(jù)會(huì)對(duì)實(shí)時(shí)性要求較高，而總賬模塊沒有什么實(shí)時(shí)性的要求，不過總賬模塊重在統(tǒng)計(jì)分析，所以數(shù)據(jù)量一般會(huì)比較大。5.2計(jì)息有的系統(tǒng)可能沒有把計(jì)息單獨(dú)列為一個(gè)模塊，而是直接嵌套在各個(gè)業(yè)務(wù)模塊之間了，不過設(shè)計(jì)成一個(gè)模塊，個(gè)人認(rèn)為可能會(huì)顯得比較專業(yè)一點(diǎn)，至于到底好不好用那就見仁見智了。剛接觸銀行業(yè)務(wù)的時(shí)候，曾經(jīng)很執(zhí)著，很傻很天真的想過活期賬戶到底是怎樣計(jì)息的，因?yàn)槎ㄆ谫~戶的計(jì)息方式相對(duì)簡(jiǎn)單，余額乘天數(shù)就對(duì)了，但是活期賬戶的余額是常常在發(fā)生變動(dòng)的，所以前20多年我一直都不知道銀行每年給我算的活期利息到底對(duì)不對(duì)。銀行會(huì)計(jì)上，通常都會(huì)通過“積數(shù)”這個(gè)東西來計(jì)息。何謂積數(shù)？就是余額天數(shù)，所

27、以積數(shù)的單位應(yīng)該是“元 天”比如說 利息 = （賬戶余額天數(shù)利率）/ 360，在這個(gè)公式里，賬戶余額天數(shù)就等于積數(shù)，于是這條公式也可以寫為 利息 = （積數(shù) 利息） / 360。定期賬戶因?yàn)橘~戶余額通常不發(fā)生變化，所以一般不會(huì)涉及到積數(shù)?；钇谫~戶采用動(dòng)戶累計(jì)積數(shù)的方式來計(jì)息。也就是說賬戶余額沒有發(fā)生變動(dòng)，就什么事都不干；當(dāng)賬戶余額需要發(fā)生了變動(dòng)時(shí)（比如說取款），那么業(yè)務(wù)模塊里就將上次賬戶變動(dòng)日，到當(dāng)前日期的天數(shù)計(jì)算一算，然后用變動(dòng)之前的賬戶余額乘以這個(gè)天數(shù)，然后把這個(gè)積數(shù)累加到之前的積數(shù)上。最后計(jì)息的時(shí)候，就使用這個(gè)積數(shù)乘以利率再除360。在設(shè)計(jì)的時(shí)候，就需要把每次賬戶變動(dòng)的日期都登記下來，還

28、需要有地方記錄賬戶的當(dāng)前積數(shù)。對(duì)公計(jì)息，或者是一些需要計(jì)息內(nèi)部賬，有可能是每天計(jì)積數(shù)，也就是每天把賬戶余額累加到積數(shù)中。之所以這樣設(shè)計(jì)，是因?yàn)閷?duì)公以及內(nèi)部賬戶的數(shù)量遠(yuǎn)小于對(duì)私賬戶，每天把每個(gè)賬戶都過一遍，花不了太多時(shí)間；而要是每天把儲(chǔ)蓄賬戶都過一遍，就有點(diǎn)類似于結(jié)息了。（對(duì)私賬戶多的銀行，有可能達(dá)到上千萬戶，尤其是些代理了社保，醫(yī)保的銀行，不可小看）不過現(xiàn)在有些很好很強(qiáng)大的國外系統(tǒng)，對(duì)于利息的處理，是每日計(jì)提，當(dāng)然，這樣設(shè)計(jì)也應(yīng)該會(huì)有它的獨(dú)到之處。剛才這里提到的了需要計(jì)息的內(nèi)部賬，那么一般而言，什么樣的內(nèi)部賬需要計(jì)息呢，我想，應(yīng)該是不同法人之間上存下放的款項(xiàng)需要計(jì)息。對(duì)應(yīng)于一般的商業(yè)銀行以及統(tǒng)

29、一了法人的信用聯(lián)社，因?yàn)槿惺且患?jí)法人，可能就沒有需要計(jì)息的內(nèi)部賬了。而對(duì)于沒有統(tǒng)一法人的聯(lián)社，因?yàn)槊總€(gè)信用社都是一個(gè)獨(dú)立的法人，那么信用社存放在聯(lián)社的用來做往來清算用的資金，就是需要計(jì)算利息的。還有的銀行，對(duì)于貸款的處理，也會(huì)有資金池的概念，這時(shí)總行下?lián)芊中械挠糜谫J款錢，也是要計(jì)息的。這里可以看到，對(duì)于計(jì)息模塊而言，積數(shù)是一個(gè)很好用的東西。積數(shù)除了計(jì)息，還有很多其它的用途。比如說招行的金卡，說的是“日均存款5萬元以上不收取賬戶管理費(fèi)”，那么，這個(gè)日均存款5萬是如何判斷呢，我很久以前曾經(jīng)問過一個(gè)大堂里的MM（跟我同姓喔，惜乎已經(jīng)有BF了），她說是根據(jù)積數(shù)來判斷的，也就是每個(gè)月需要增加150萬的

30、積數(shù)，這樣聽起來就很合理了吧。對(duì)于某些業(yè)務(wù)來說，可能需要登記利息的明細(xì)。比如說貸款的復(fù)利的計(jì)算，就是根據(jù)利息來的。無論是正常貸款，還是逾期貸款，都會(huì)生成利息。生成的利息如果未及時(shí)歸還，則會(huì)再根據(jù)這筆利息生成相應(yīng)的復(fù)利。復(fù)利的復(fù)利，喔，太可怕了，也還是視為復(fù)利吧?？傊?，我的意思就是說，儲(chǔ)蓄、對(duì)公賬戶這樣的結(jié)息，在計(jì)息模塊中可以不用登記利息的明細(xì)，因?yàn)樽詈蠼Y(jié)息的時(shí)候根據(jù)積數(shù)一次搞定；而對(duì)于貸款（或者是其它有需要的模塊），可能需要在每一筆利息產(chǎn)生之后，都把它登記下來，已保留行使進(jìn)一步措施的權(quán)利。除了貸款之外，還有一些定期賬戶，也最好采用明細(xì)的方式進(jìn)行處理，越細(xì)越好，比如什么零存整取，教育儲(chǔ)蓄之類的，

31、要是沒有詳細(xì)的每期存款登記，漏存登記等等，是很容易就被它玩死的。通知存款以前覺得它很可怕，現(xiàn)在想想，突然又覺得沒那么可怕，無非就是通知取款，通知期限內(nèi)的積數(shù)登記，然后取款又或者取消通知。可能最主要的，就在于通知期限內(nèi)的積數(shù)計(jì)算。總之提取一個(gè)計(jì)息模塊，為這類業(yè)務(wù)特別定制一些明細(xì)文件是很好的一個(gè)選擇。提到計(jì)息，也就順便說一下利息稅。國家在這十年來，調(diào)整了兩次利息稅稅率，一次是漲成兩分，一次是降成五厘，就那么一點(diǎn)錢，調(diào)來調(diào)去累不累，要收就收，不收拉倒，還搞什么分段計(jì)稅，煩死個(gè)人。在這里，不知道有沒有人是負(fù)責(zé)搞利息稅這部分程序的，也不知道去年改這部分程序的時(shí)候，有沒有很不爽過。其實(shí)要是早考慮到這種情況

32、，倒是可以一開始就通過設(shè)置利息稅參數(shù)表，然后修改計(jì)息程序，讀取利息稅參數(shù)表，最后根據(jù)不同階段的參數(shù)，分段計(jì)息算稅。這個(gè)方法倒是可行的，也實(shí)現(xiàn)過，對(duì)于整存整取的定期來說，算得上是一勞永逸，不過對(duì)于活期而言，每次調(diào)整利息稅稅率的時(shí)候可能就要搞一次類似于結(jié)息的東西了，好象沒有一勞永逸的方法。在國外的先進(jìn)系統(tǒng)中，還有一種精采的倒起息可以讓人一籌莫展。這種玩法的意思，就是說當(dāng)客戶來柜臺(tái)前做個(gè)什么交易的時(shí)候，允許賬戶的起息日期在業(yè)務(wù)發(fā)生日之前。比如說有人7月14號(hào)來到柜臺(tái)前還一筆貸款的款，然后說我這筆錢明明7月7號(hào)就到賬上了啊，為什么銀行不給我扣，非得讓我貸款逾期之類的話。然后核查，如果屬實(shí)，那就倒起息一

33、把，現(xiàn)在雖然是7月14號(hào)，但還是當(dāng)它是7月7號(hào)還的。（好象是這樣，也可能是我說錯(cuò)了，大家對(duì)這段解釋千萬不要太放在心上）總之，如果有倒起息的需求，那必須在最開始設(shè)計(jì)的時(shí)候就與其它計(jì)息，以及業(yè)務(wù)流程整合在一起來考慮，如果中途加入這個(gè)需求，那改起設(shè)計(jì)來會(huì)比較費(fèi)勁，改起代碼來更是難上加難。最后，我們?cè)賮碚f說計(jì)提，這個(gè)也和利息有關(guān)。計(jì)提常用于利息支出，比如說利息支出是5211，5字頭，即是一個(gè)用于營業(yè)收支的損益類的科目。計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄中，對(duì)應(yīng)的科目是應(yīng)付利息2611， 2字頭，是一個(gè)負(fù)債類的科目。所以說，計(jì)提的含義就在于，雖然當(dāng)前客戶利息并未產(chǎn)生（是結(jié)息的時(shí)候才產(chǎn)生），但是這筆利息（尤其是整存整取的定期

34、利息）遲早是會(huì)產(chǎn)生的，所以這里預(yù)先計(jì)算，或者說估算出營業(yè)支出，計(jì)到負(fù)債的科目上（負(fù)債嘛，本來不屬于銀行的錢，遲早是要被取走的錢），然后到這類賬戶結(jié)息的時(shí)候，就直接從應(yīng)付利息中支出，計(jì)到客戶賬戶上，而不走利息支出這個(gè)科目了?？炊税?，這里其實(shí)也就包含了管理會(huì)計(jì)中的概念，實(shí)際上是產(chǎn)生一個(gè)提前測(cè)算成本的動(dòng)作。諸位搞IT的朋友們，你們看過會(huì)計(jì)學(xué)原理嗎？5.3儲(chǔ)蓄/對(duì)公這部分模塊一般沒太多可講的，通常的設(shè)計(jì)，都是搞個(gè)主文件，保存針對(duì)每個(gè)賬戶的信息（比如說賬號(hào)，賬戶余額，當(dāng)前積數(shù)什么之類的，總之就是與賬戶有關(guān)的信息），然后再搞個(gè)賬戶明細(xì)，用來記錄每個(gè)賬戶發(fā)生過的業(yè)務(wù)。聽聞?dòng)械南到y(tǒng)設(shè)計(jì)，不知道是不是考慮到鎖

35、表的問題，計(jì)劃取消主文件，直接上明細(xì)，愕然之余只能感嘆自己見識(shí)淺薄，因?yàn)槲铱傆X得明細(xì)要考慮沖賬的問題，在讀取上不如主文件一下搞定那么暢快。而且主文件可以有鎖表保護(hù)，可以更好的保障數(shù)據(jù)的正確性。所以私底下，我還是很推崇這種“主+明細(xì)”的設(shè)計(jì)方式。以前曾經(jīng)很無奈地見過有人在新增業(yè)務(wù)模塊時(shí)，把主文件和明細(xì)混在一起來搞，于是整個(gè)業(yè)務(wù)流向悵然若失，需求有變動(dòng)時(shí)改動(dòng)幾乎無從下手，若非我多年功力，是斷斷不可能在加兩天班后就理順通過測(cè)試的。說起儲(chǔ)蓄呢，又忍不住再提一下招行，不可否認(rèn)，它的一卡通做得真的挺好，本外幣，定活期，一張卡全部搞定。我以前就經(jīng)常把活期轉(zhuǎn)成三個(gè)月定期。根據(jù)我本人看法，三個(gè)月定期從利率差與時(shí)

36、間存放差上來說，性價(jià)比是最高的，也就是說一年期利率雖然高，但很難保障這點(diǎn)錢在一年內(nèi)不用。所以推薦大家把5K以上的存款轉(zhuǎn)成三個(gè)月定期，一般忍忍也就可以拿到利息了，當(dāng)然了貨幣基金也是一個(gè)不錯(cuò)的選擇。還有一次自做聰明搞了個(gè)一年期的零存整取，性價(jià)比不高，而且還得到柜臺(tái)去辦取款手續(xù)，把自己麻煩死了，不推薦使用。扯遠(yuǎn)了，其實(shí)本來是想說，活期、定期、外幣賬戶，這些都是一個(gè)又一個(gè)的賬戶，而在招行的設(shè)計(jì)之中，這些賬戶，都會(huì)與我們的那一張小小的卡片關(guān)聯(lián)起來。換句話說，人家的卡號(hào)，應(yīng)該只含具體的卡的信息，比如說卡的有效期，密碼，磁道信息什么之類的，不直接對(duì)應(yīng)某個(gè)具體賬戶的；而各個(gè)具體賬戶則應(yīng)該會(huì)有一個(gè)與卡號(hào)的對(duì)應(yīng)關(guān)

37、系。然后到寄對(duì)賬單的時(shí)候啊，打電話介紹買保險(xiǎn)等等附加服務(wù)的時(shí)候，就還是根據(jù)卡號(hào)來提供服務(wù)。不過還是要根據(jù)賬戶的資金流動(dòng)來分析消費(fèi)習(xí)慣，以及貢獻(xiàn)度的高低等等。至于怎么實(shí)現(xiàn)，就根據(jù)各位自己的核心系統(tǒng)慢慢體會(huì)，不過這么多年了，也可能大部分銀行都實(shí)現(xiàn)了這種功能或者是類似的一卡通，那就當(dāng)我這段沒有講過吧，總之我覺得這種理念很好很強(qiáng)大，讓我用得覺得很方便。至于對(duì)公，好象就更加沒什么可說的了。5.4客戶信息客戶信息，卡號(hào)，賬戶號(hào)，這三者是層層細(xì)化的關(guān)系。所以說，整合好三者的關(guān)系也是一個(gè)不容易的事情。在我見過的幾套系統(tǒng)之中，最常見的問題，就是同一個(gè)客戶對(duì)應(yīng)多個(gè)客戶信息。這通常又是個(gè)歷史遺留問題，比如在手工或單

38、機(jī)年代，開戶時(shí)對(duì)于身份證明證件要求不是很嚴(yán)格，一個(gè)人可能開了很多賬戶，還可能是用化名開的賬戶。在移植上線的時(shí)候，常常由于重要信息不齊，又要考慮客戶層面的因素，很少能強(qiáng)制性補(bǔ)齊客戶資料，通常只能在移植時(shí)自動(dòng)生成一些客戶信息，這樣就造成了很多冗余，而且也不好再做深層的數(shù)據(jù)挖掘和客戶分析。相比較而言，新開立的分行可能這種情況會(huì)好一點(diǎn)，而且面對(duì)的客戶高端一點(diǎn)的，又會(huì)更好一點(diǎn)。在新系統(tǒng)上線，做數(shù)據(jù)移植的階段，一般客戶信息的問題是最先體現(xiàn)出來的，通常新系統(tǒng)會(huì)要求得比較理想化，而實(shí)際情況千奇百怪。這里說說常見的，比如說新系統(tǒng)一般會(huì)要求證件號(hào)碼唯一，但是因?yàn)楹芏嗫蛻舻淖C件信息缺失，所以這個(gè)號(hào)碼唯一可能會(huì)有困難

39、；再比如說有時(shí)可能會(huì)出現(xiàn)證件號(hào)碼重復(fù)，而且還真的不是同一個(gè)人?？傊@些問題，它不是新系統(tǒng)的錯(cuò)，也不能完全說是舊系統(tǒng)的錯(cuò)，最關(guān)鍵的是在移植的時(shí)候如何處理利用好這部分客戶信息。再一個(gè)問題，就是客戶信息的更新。個(gè)人認(rèn)為最好能有一個(gè)有效的途徑來更新客戶信息，尤其是工作單位，電話號(hào)碼，對(duì)于很多流動(dòng)人員來說，經(jīng)常會(huì)變換。如果每次都要來柜臺(tái)更新，我想那基本上就可以認(rèn)為它是形同虛設(shè)了。可以說，隨著現(xiàn)在以客戶為中心的概念的提出以及越來越多的實(shí)現(xiàn)，客戶信息這個(gè)模塊也應(yīng)該會(huì)越來越受到重視，以前設(shè)計(jì)的表結(jié)構(gòu)應(yīng)該會(huì)有些不夠用了。目前如果沒有新系統(tǒng)要上的同行們，恐怕是要等著改結(jié)構(gòu)加字段了，保重。5.5貸款很多地方都會(huì)把一

40、般的商業(yè)貸款與按揭貸款和消費(fèi)貸款（比如車貸、分期付款之類的，總之有點(diǎn)類似于按揭貸款的）區(qū)分開來，這樣自然有它的道理。我在這里只談我個(gè)人的設(shè)計(jì)方案?，F(xiàn)在的商業(yè)貸款常常采用一筆發(fā)放，一筆回收的概念（當(dāng)然有時(shí)會(huì)有提前還款，但不象按揭貸款這樣有個(gè)具體還款計(jì)劃），然后用合同號(hào)，或是借據(jù)號(hào)做為貸款的一個(gè)類似于唯一關(guān)鍵字這樣的東西。但是有時(shí)公司的商業(yè)行為中，一個(gè)大項(xiàng)目里會(huì)包含多個(gè)子項(xiàng)目，然后對(duì)應(yīng)不同的子合同，這些合同對(duì)應(yīng)的貸款之前其實(shí)都是有關(guān)聯(lián)的，尤其是在算逾期什么之類的時(shí)候，有的是一逾全逾，有的又不是。所以我個(gè)人覺得，貸款最好做成多筆發(fā)放，多筆回收的形式，發(fā)放與回收不必一一關(guān)聯(lián)。但最好在貸款錄入時(shí)（這時(shí)不

41、一定已放款），就錄入相應(yīng)的還款計(jì)劃。貸款的賬號(hào)，最好與具體的業(yè)務(wù)信息剝離，類似于儲(chǔ)蓄里面“一卡通”的概念一樣，每個(gè)貸款，有它自己獨(dú)立的貸款號(hào)，然后正常、逾期、兩呆，以及相應(yīng)的利息賬號(hào)都與這個(gè)貸款號(hào)關(guān)聯(lián)起來，便于以后的跟蹤追查。 而對(duì)于按揭貸款來說，因?yàn)槠谙揲L(zhǎng)（常常是二三十年），而且比較具有規(guī)律性，所以一般就不用列出還款計(jì)劃的明細(xì)了。不過要注意，一般按揭貸款的首月還款是按天算息的，稍微注意一下就可以了。 最后，特別強(qiáng)調(diào)提出一點(diǎn)，見過兩家行，都推出過“等本等息”這種經(jīng)典的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，也就是客戶每月按等額法算出的金額還款，但本金的計(jì)算則按等本的方式來算。這里要大聲疾呼，這種東西從原理上來說就已經(jīng)是錯(cuò)誤

42、的！因?yàn)橥瑯咏痤~，同樣期限的貸款，等額法的利息是要大于等本法的利息的。等本法計(jì)算方便，理解簡(jiǎn)單；而等額法是數(shù)學(xué)家們經(jīng)過精確的計(jì)算，推導(dǎo)出公式，最后計(jì)算出的一種還款方法。也就是每個(gè)月的還本、還息都要嚴(yán)格按照計(jì)算出的公式，這樣才能達(dá)到等額的效果。試想想，這個(gè)月還了一定的本金之后，下個(gè)月計(jì)算出的利息就不一樣了吧，這時(shí)要求下個(gè)月還的本金與還的利息加起來還是和這個(gè)月的一樣多，而且還要求每個(gè)月還的本金加上利息都是一樣多。所以，除非是數(shù)學(xué)學(xué)得特別好的同學(xué)，咱們一般的程序員不要妄想自己能推導(dǎo)出公式來，照著公式算就行了。如果強(qiáng)行按等額法計(jì)算出的錢來制訂還款計(jì)劃，又按等本法的方式還計(jì)算每期還款本金，雖然是方便了，

43、但是在每年利率變更，重算利息時(shí)，必然會(huì)導(dǎo)致利息總和由等額法的利息漸漸趨近于等本法的利息，也就是總利息額將會(huì)越來越少，于是要么在本金與利息的問題上無法自圓其說，要么可能會(huì)出現(xiàn)利率上調(diào)還款金額反降，甚至負(fù)利息的問題，不可不查。5.6清算與結(jié)算清算與結(jié)算本來是兩種業(yè)務(wù)，不過因?yàn)榻Y(jié)算中通常又會(huì)包括清算，要分成兩小節(jié)，每小節(jié)又說不了太多話，所以干脆放在一起算了，而且這一節(jié)只談流程，不講設(shè)計(jì)，這種業(yè)務(wù)流程理順了自然就可以設(shè)計(jì)了。先約定一下，商業(yè)銀行的級(jí)別，一般是 分行支行兩級(jí)，有的可能還會(huì)有儲(chǔ)蓄所這種第三級(jí)。簡(jiǎn)化起見，暫時(shí)就分兩級(jí)來說吧。如果對(duì)應(yīng)到信用社，那就是聯(lián)社營業(yè)部信用社營業(yè)部。分社一級(jí)省略。先從結(jié)

44、算說起，這里的結(jié)算業(yè)務(wù)，指的就是跨行轉(zhuǎn)賬，至少我是打算這么說。每家商業(yè)銀行，都會(huì)在當(dāng)?shù)氐娜嗣胥y行有一個(gè)資金賬戶，可以理解為結(jié)算業(yè)務(wù)用的備付金賬戶。然后在自己行內(nèi)，也會(huì)開立一個(gè)與之對(duì)應(yīng)的“上存人行款項(xiàng)”的賬戶。理論上，人行的這個(gè)賬戶和我們自己行內(nèi)的這個(gè)賬戶，表達(dá)的都是“該銀行存放在人民銀行的錢”的這個(gè)意思，所以金額也應(yīng)該相等。那么，這兩個(gè)賬戶在不同的銀行（也即不同的系統(tǒng)中），如何保障它的一致性？這一般就是通過日終，營業(yè)終了時(shí)的對(duì)賬來保障。所以對(duì)賬是很重要的，這個(gè)后面再說。至于結(jié)算業(yè)務(wù)的流程，先從遙遠(yuǎn)的手工賬/單機(jī)賬年代說起吧。在那個(gè)時(shí)候，結(jié)算的途徑、概念、術(shù)語可以說是五花八門，什么先直后橫，先橫

45、后直，提出借方，提出貸方，提入借方，提入貸方，信匯，電匯等等等等，不把人轉(zhuǎn)暈誓不罷休?，F(xiàn)在好象大小額支付橫空殺出，倒是簡(jiǎn)化了不少。當(dāng)然也還有行間轉(zhuǎn)賬，同城支付，省金融平臺(tái)，不過概念上漸漸趨向統(tǒng)一化，先不多說，先談?wù)劗?dāng)時(shí)我理解中的流程：首先如果要轉(zhuǎn)賬，我們要在柜臺(tái)前填一份一式五聯(lián)的單（一定要用力填喲，不然最后一張紙上看不到什么字跡的），然后這筆錢就從我們的賬戶上扣下來，劃到銀行內(nèi)部的某個(gè)往來賬戶上了。然后這些單據(jù)，再手工傳遞到上一級(jí)，上一級(jí)再手工傳遞到人行（當(dāng)然，也可能上一級(jí)就是人行，這里不要太較真），每傳一次，這筆資金都會(huì)在當(dāng)前做業(yè)務(wù)的這一個(gè)銀行的往來賬戶中流動(dòng)，最后通過人行，流到你想轉(zhuǎn)入的銀

46、行中，那個(gè)你手工填的單，也流到那家銀行中。最最后，轉(zhuǎn)入行的業(yè)務(wù)人員核對(duì)單據(jù)，賬號(hào)，戶名都沒問題，這筆錢就從往來賬戶劃到我們所填的轉(zhuǎn)入賬戶上去了。在這些過程中，結(jié)算的同時(shí)就已進(jìn)行了清算，資金的流向是A銀行的某支行àA銀行的當(dāng)?shù)胤中?#224;A地人行àB地人行àB銀行當(dāng)?shù)胤中?#224;B銀行的某支行也就是每一筆轉(zhuǎn)賬，在行間的這一步，都是通過它們?cè)谌诵械馁Y金往來賬戶，實(shí)現(xiàn)了資金的流動(dòng)。如果是上述的資金流向，就叫先直后橫。如果是A地人行àB銀行A地分行àB銀行B地分行àB銀行某支行這種方式，就叫先橫后直。這些單據(jù)的傳遞，都是手工的，或者說

47、是落地的。如果是用信件的方式傳遞，那就是信匯；如果是用打電報(bào)的方式傳遞，那就是電匯。手工的傳遞都是有場(chǎng)次的，比如一天兩場(chǎng)，或是一天一場(chǎng)之類的。所以這個(gè)轉(zhuǎn)賬的效率有多快，我就不說了?，F(xiàn)在科技進(jìn)步了，手段豐富了，社會(huì)于是也就和諧的。先從我個(gè)人較為欣賞的大額支付說起。我一向認(rèn)為大額這個(gè)業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)得是相當(dāng)?shù)暮侠?，因?yàn)橘Y金是點(diǎn)對(duì)點(diǎn)，清算行對(duì)清算行，大大縮短了流程，更重要的是，信息的傳遞是自動(dòng)的。還是上述的CASE，假設(shè)轉(zhuǎn)出行與轉(zhuǎn)入行都開通了大額業(yè)務(wù)，那么資金的流向是：A銀行的某支行à人行àB銀行的某支行原則上是這樣的實(shí)現(xiàn)，當(dāng)然行內(nèi)的設(shè)計(jì)怎么處理我們就不多考慮了。行內(nèi)當(dāng)然也可以設(shè)計(jì)成為先

48、從A銀行的支行轉(zhuǎn)到上級(jí)分行然后再發(fā)出，總之人行收到一筆大額的轉(zhuǎn)賬信息之后，是會(huì)自動(dòng)、直接發(fā)向指定的轉(zhuǎn)入行（假設(shè)轉(zhuǎn)入行也開通了大額業(yè)務(wù)的話）大額系統(tǒng)的對(duì)賬，不考慮具體的客戶賬戶，只考慮清算行。通俗的說，人行只管A銀行今天給B銀行轉(zhuǎn)過去多少錢，轉(zhuǎn)過去了，人行就不管了。至于B銀行什么時(shí)候把這筆錢入到客戶賬戶中，那是B銀行的事，人行不管。聽起來責(zé)任還是很清晰的吧，而且這樣也有助于減少賬戶鎖表而造成的行間轉(zhuǎn)賬失敗。因?yàn)榇箢~的這種設(shè)計(jì)，所以實(shí)際轉(zhuǎn)賬中，幾乎是實(shí)時(shí)的。我從某地信用社轉(zhuǎn)到異地招行，在柜臺(tái)還沒最后簽字，收款短信已經(jīng)來了。因?yàn)榇箢~業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)候，是支行對(duì)支行的，所以每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)之后，實(shí)際上這筆資

49、金是暫時(shí)體現(xiàn)在該支行的某個(gè)行間往來賬戶上。所以每天大額業(yè)務(wù)結(jié)束后，還需要按清算的流程，將這筆資金按往、來分別清算到上一級(jí)分行（或是總行吧，總之就是當(dāng)?shù)氐淖罡吖?jié)點(diǎn)），然后分行與人行發(fā)下來的電子對(duì)賬文件進(jìn)行對(duì)賬，檢查匯總往、來數(shù)、金額是否相等。如果相等，那就可以把往來一軋差，轉(zhuǎn)出多的時(shí)候就從存放在人行的賬戶里扣錢，轉(zhuǎn)入多的時(shí)候就往那個(gè)賬戶里加錢。至于這個(gè)清算的步驟，通常還是由手工發(fā)起，不過這里的手工，就不是指?jìng)鬟f單據(jù)，而是指運(yùn)行程序。當(dāng)然，清算程序也可以自動(dòng)運(yùn)行，這個(gè)根據(jù)系統(tǒng)的不同，要求的不同，自行調(diào)整設(shè)計(jì)。5.7額度控制和計(jì)息類似，可能有的系統(tǒng)沒有把額度單列為一個(gè)模塊來處理，而是僅僅作為業(yè)務(wù)模塊

50、之中的一個(gè)判斷項(xiàng)。早期的業(yè)務(wù)中，的確可以這樣處理。不過隨著現(xiàn)在金融產(chǎn)品的不斷推出，我個(gè)人認(rèn)為還是把額度拿出來單獨(dú)搞一下會(huì)更好處理一點(diǎn)。比如說，一個(gè)賬戶，可能會(huì)有幾次凍結(jié)，也能會(huì)有多項(xiàng)額度控制，每次的解凍，又或者是解除控制，都可能會(huì)對(duì)賬戶的額度造成不同的影響，如果夾雜在業(yè)務(wù)模塊中，字段的設(shè)計(jì)，狀態(tài)的控制可能都會(huì)有些問題，單獨(dú)整成一個(gè)模塊，或者說是一個(gè)大公函，在賬務(wù)交易（或是賬務(wù)模塊中）的時(shí)候，用額度模塊來進(jìn)行一下判斷，可以更方便的檢測(cè)賬戶的可用額度是否足夠。另外，一些賬戶相關(guān)的透支什么的，也可以比較好的按客戶來處理，而不是針對(duì)每個(gè)賬戶設(shè)置是否允許透支。以至于循環(huán)授信額度，這些概念都可以拿出來使用，簡(jiǎn)單的來說，有點(diǎn)類似于儲(chǔ)蓄卡向貸記卡的管理方式傾斜，不過我沒做過貸記卡，所以這里也提不出太多東西，只好拿個(gè)概念出來大家一起參詳一下。5.8沖賬本著想到哪里就說到哪里的原則，剛才突然想起沖賬還沒有說，那么這里就說說沖賬。沖賬的概念前面已經(jīng)提過，這里我們指的，就是紅字沖賬。因?yàn)樗{(lán)字沖賬就是再做一筆別的賬務(wù)，從IT人員的角度出發(fā)，其實(shí)是另一個(gè)合法的正交易，不能算是沖賬。在設(shè)計(jì)程序的時(shí)候，只要是財(cái)務(wù)類的業(yè)務(wù)，就一定要考慮沖賬的問題，不能偷懶，不能妄想測(cè)試人員會(huì)遺漏。就算別人忘記了測(cè)試，如果在真實(shí)業(yè)務(wù)中發(fā)生了問題，是很麻煩的，所以要養(yǎng)成良好的設(shè)計(jì)、測(cè)試的