1、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算及融資業(yè)務(wù)國(guó)際貿(mào)易結(jié)算及融資業(yè)務(wù)上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司20112011年年7 7月月國(guó)際貿(mào)易：世界各國(guó)之間商品和服務(wù)交換的活動(dòng)，是國(guó)際分國(guó)際貿(mào)易：世界各國(guó)之間商品和服務(wù)交換的活動(dòng)，是國(guó)際分工的表現(xiàn)形式，反映了世界各國(guó)在經(jīng)濟(jì)上的相互依賴(lài)關(guān)系。工的表現(xiàn)形式，反映了世界各國(guó)在經(jīng)濟(jì)上的相互依賴(lài)關(guān)系。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算：國(guó)際間清償債權(quán)和債務(wù)的貨幣收付行為，是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算：國(guó)際間清償債權(quán)和債務(wù)的貨幣收付行為，是以貨幣收付來(lái)清償國(guó)與國(guó)之間因經(jīng)濟(jì)文化交流、政治性和事以貨幣收付來(lái)清償國(guó)與國(guó)之間因經(jīng)濟(jì)文化交流、政治性和事務(wù)性的交流所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)。務(wù)性的交流所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)

2、。何為國(guó)際貿(mào)易融資？何為國(guó)際貿(mào)易融資？ 銀行圍繞貿(mào)易上的資金需求與資金流動(dòng)規(guī)律，并結(jié)合國(guó)際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)，為滿(mǎn)足貿(mào)易商資金需求和各種服務(wù)的總和。國(guó)際貿(mào)易融資國(guó)際貿(mào)易融資Short Term 期限較短，一般180天以?xún)?nèi)Self Liquidating 自?xún)斝?，有穩(wěn)定還款來(lái)源Secured 安全，可控制貨權(quán)Small 一般金額較小但大量Specific 具有特定用途，即單一貿(mào)易活動(dòng) Selective 可選擇性，銀行一般掌握主動(dòng)權(quán)客戶(hù)需求客戶(hù)需求 Customer NeedsCustomer Needs 風(fēng)險(xiǎn)緩釋 Risk Mitigation 融資 Financing 結(jié)算/服務(wù) Settlem

3、ent 信息/資訊 InformationRelate Trade Cycle to Customer Needs!1Relate Trade Cycle to Customer Needs!1貿(mào)易服務(wù)：在買(mǎi)賣(mài)雙方之間建立交易規(guī)則貿(mào)易服務(wù)：在買(mǎi)賣(mài)雙方之間建立交易規(guī)則在協(xié)議價(jià)格的基礎(chǔ)上最小化貨物的購(gòu)買(mǎi)成本保持與出口商的良好關(guān)系確保收到在合同中與出口商事先約定的貨物增加貨物的吸引力在沒(méi)有損失的前提下使貨物的價(jià)格最大化確保從進(jìn)口商那里獲得付款預(yù)付款（ Cash in Advance）賒銷(xiāo)（ Open Account）跟單托收（ Documentary Collections）信用證（ Letters

4、 of Credit）預(yù)付款預(yù)付款 Cash in AdvanceCash in Advance優(yōu)勢(shì)優(yōu)勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口商進(jìn)口商無(wú)進(jìn)口商無(wú)法控制貨物進(jìn)口商無(wú)法使用支付給出口商的貨款出口商可能拒絕或無(wú)法裝運(yùn)貨物出口商國(guó)家的政治風(fēng)險(xiǎn)出口商的商業(yè)或信用風(fēng)險(xiǎn)出口商出口商可以選擇方便的時(shí)候裝運(yùn)貨物提前使用進(jìn)口商資金無(wú)出口商在裝運(yùn)前收到進(jìn)口商支付的貨款出口商在裝運(yùn)前收到進(jìn)口商支付的貨款賒銷(xiāo)賒銷(xiāo) Open AccountOpen Account優(yōu)勢(shì)優(yōu)勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口商進(jìn)口商能夠控制貨物自己決定付款時(shí)間無(wú)需借款且能使用閑置資金匯率風(fēng)險(xiǎn)出口商出口商無(wú)無(wú)法控制貨物和進(jìn)口商的付款時(shí)間雙邊（跨境）風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)在雙方

5、事先達(dá)成一致的前提下，進(jìn)口商先收貨后付款在雙方事先達(dá)成一致的前提下，進(jìn)口商先收貨后付款跟單托收跟單托收 Documentary CollectionsDocumentary Collections優(yōu)勢(shì)優(yōu)勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口商進(jìn)口商可以拒付和/或拒絕收單可以拒絕遠(yuǎn)期匯票貨物可能無(wú)法滿(mǎn)足進(jìn)口商的要求出口商出口商由銀行控制相關(guān)商業(yè)和/或金融單據(jù)國(guó)家、外匯、利率和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口商不接受單據(jù)或拒絕付款未經(jīng)承兌的貨物，在港口/碼頭/倉(cāng)庫(kù)的存貨時(shí)間會(huì)受到限制出口商將貨物裝船運(yùn)送到進(jìn)口商，進(jìn)口商通過(guò)中間行提交匯票出口商將貨物裝船運(yùn)送到進(jìn)口商，進(jìn)口商通過(guò)中間行提交匯票和所有單據(jù)向進(jìn)口商進(jìn)行收款和所有單據(jù)向進(jìn)口商進(jìn)行收款

6、信用證信用證 Letters of CreditLetters of Credit優(yōu)優(yōu) 勢(shì)勢(shì)風(fēng)風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn)申請(qǐng)人 可以確保僅在單證一致的前提下才給與付款 貨物和單據(jù)所述的不一致受益人 如果信用證加保兌，可以緩釋商業(yè)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 裝運(yùn)前已完成貨幣轉(zhuǎn)換托收時(shí)間的最小化如果信用證以受益人所在國(guó)幣種開(kāi)出，則可規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn) 與信用證所述的條款不一致賒銷(xiāo)托收信用證預(yù)付款出口商風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口商風(fēng)險(xiǎn)高低不付款風(fēng)險(xiǎn)不交貨風(fēng)險(xiǎn)新型風(fēng)險(xiǎn) 緩釋工具傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 緩釋工具進(jìn)口貿(mào)易融資進(jìn)口貿(mào)易融資l授信開(kāi)證/保函l進(jìn)口押匯l假遠(yuǎn)期信用證l提貨擔(dān)保l匯出匯款融資 授信開(kāi)證（Issuing LC under the Credit Line)

7、是指在開(kāi)證申請(qǐng)人未將足額信用證備付款項(xiàng)存入開(kāi)證銀行保證金帳戶(hù)的情況下，銀行憑對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人資信的了解而確定的授信額度為其辦理的對(duì)外開(kāi)立信用證業(yè)務(wù)。 Tips: 辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)必須在核準(zhǔn)的循環(huán)授信額度內(nèi)或單筆授信額度內(nèi)辦理 了解信用證的真實(shí)貿(mào)易背景了解信用證受益人的情況，如必要委托進(jìn)行資信調(diào)查授信開(kāi)證授信開(kāi)證 信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯（Purchase of Import Bill under LC)是指銀行收到信用證項(xiàng)下單據(jù)時(shí)，應(yīng)進(jìn)口商要求向其提供短期資金融通，在進(jìn)口商暫不付款情況下由進(jìn)口商以銀行名義辦理提貨和銷(xiāo)售、處理貨物，即銀行先行對(duì)外付款，待雙方約定的期限到期時(shí)，再由進(jìn)口商向銀行辦理付款。 Tip

8、s: 辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)必須在核準(zhǔn)的循環(huán)授信額度內(nèi)或單筆授信額度內(nèi)辦理 進(jìn)口押匯是一項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)融資，僅可用于履行特定貿(mào)易項(xiàng)下的對(duì)外付款責(zé)任押匯期限一般與進(jìn)口貨物轉(zhuǎn)賣(mài)的期限相匹配，并以銷(xiāo)售回籠款作為押匯的主要還款來(lái)源 進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保 提貨擔(dān)保(Shipping Guarantee)是指當(dāng)進(jìn)口貨物早于貨運(yùn)單據(jù)抵達(dá)港口時(shí)，銀行向進(jìn)口商出具的、有銀行加簽的、用于進(jìn)口商向船公司辦理提貨手續(xù)的書(shū)面擔(dān)保 Tips: 提貨擔(dān)保為敞口風(fēng)險(xiǎn)，要收取足額保證金或授信額度，對(duì)于實(shí)力強(qiáng)、資信好的客戶(hù)方可辦理提貨擔(dān)保僅限于于本行開(kāi)立信用證項(xiàng)下商品進(jìn)口，僅限于運(yùn)輸方式為海運(yùn)且信用證規(guī)定提交全套海運(yùn)提單進(jìn)口商需向出具

9、提貨擔(dān)保的銀行承諾，單據(jù)到達(dá)后，無(wú)論有無(wú)不符點(diǎn)，均不提出拒絕付款或拒絕承兌，并提供同責(zé)反擔(dān)保 出口貿(mào)易融資出口貿(mào)易融資l裝運(yùn)前融資打包貸款l裝運(yùn)后融資出口押匯/貼現(xiàn)福費(fèi)廷出口保理融資裝運(yùn)前融資裝運(yùn)前融資VS.VS.裝運(yùn)后融資裝運(yùn)后融資出口商進(jìn)口商裝船裝運(yùn)前裝運(yùn)后打包貸款打包貸款 打包貸款（Packing Loan)是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)和轉(zhuǎn)運(yùn)信用證項(xiàng)下的貨物的專(zhuān)項(xiàng)融資 Tips: 信用證不含出口商無(wú)法履行的軟條款 申請(qǐng)打包放款后，信用證正本必須留存于融資銀行正常情況下，信用證項(xiàng)下收款必須作為打包貸款的第一還款來(lái)源 出口商出

10、運(yùn)貨物并取得單據(jù)后，應(yīng)及時(shí)向融資銀行交單議付出口押匯出口押匯 出口押匯(Purchase of Export Bill)是指在出口商出運(yùn)貨物并交來(lái)信用證要求的單據(jù)后，銀行應(yīng)出口商的要求向其提供的短期資金融通的業(yè)務(wù) Tips: 對(duì)有下列情況者，嚴(yán)格掌握運(yùn)輸單據(jù)為非物權(quán)憑證或未能提交全套物權(quán)憑證帶有軟條款的信用證對(duì)有下列情況者，拒絕接受申請(qǐng)來(lái)證限制其他銀行議付開(kāi)證行或到貨港局勢(shì)動(dòng)蕩或已發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)，收匯地區(qū)外匯短缺，管制較嚴(yán)，造成收匯無(wú)把握索匯路線迂回曲折，影響安全及時(shí)收匯開(kāi)證行作風(fēng)惡劣，挑剔單據(jù)單證或單單之間存在實(shí)質(zhì)性的不符點(diǎn)什么是福費(fèi)廷業(yè)務(wù)什么是福費(fèi)廷業(yè)務(wù) ？ 福費(fèi)廷（FORFAITING）一詞起

11、源于法文AFORFAIT， 又稱(chēng)“買(mǎi)斷”或“包買(mǎi)票據(jù)”，是指票據(jù)持有者將其未來(lái)應(yīng)收債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三方（福費(fèi)廷融資商）以換取現(xiàn)金；在轉(zhuǎn)讓完成后，若此票據(jù)期滿(mǎn)不能兌現(xiàn)，福費(fèi)廷融資商無(wú)權(quán)向出口商追索。它是一種出口貿(mào)易融資方式，使出口商能夠以此向進(jìn)口商提供延期付款的優(yōu)惠條件。它提供給出口商一種只要履行合同，就可以立即獲得現(xiàn)金的途徑，把因延期付款帶來(lái)的所有風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)嫁給福費(fèi)廷融資商 福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)于出口商的好處福費(fèi)廷業(yè)務(wù)對(duì)于出口商的好處 增加了現(xiàn)金流，提高資金利用率，即期獲得貨款，保證企業(yè)生產(chǎn)能力，可最佳程度發(fā)揮資金效益；減少銀行借款并改善公司財(cái)務(wù)狀況，提升企業(yè)的形象； 提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，敢于介入風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)

12、，拓展市場(chǎng)范圍；增加貿(mào)易機(jī)會(huì)，出口商能以延期付款的條件促成與進(jìn)口商的交易，避免了因進(jìn)口商資金緊缺無(wú)法開(kāi)展貿(mào)易的局面； 節(jié)約管理費(fèi)用，無(wú)需再承擔(dān)資產(chǎn)管理和應(yīng)收賬款回收的工作及費(fèi)用，可以大大降低管理費(fèi)用； 獲得100%融資，轉(zhuǎn)嫁整個(gè)交易過(guò)程中存在的政治、商業(yè)、利率、匯率、客戶(hù)信用以及國(guó)家等方面的風(fēng)險(xiǎn)； 不需要占用在銀行的授信額度； 無(wú)追索權(quán)買(mǎi)斷，徹底消除收款不著的后顧之憂； 獲得融資后，即可辦理核銷(xiāo)和退稅； 相對(duì)于出口保險(xiǎn)、出口信貸等其他貿(mào)易融資方式，適應(yīng)性更強(qiáng)； 一般來(lái)說(shuō),對(duì)期限和金額期限和金額無(wú)特別要求; (但最合適于期限長(zhǎng),金額大) 一般來(lái)說(shuō),對(duì)進(jìn)口商,進(jìn)口商所在地所在地,擔(dān)保銀行銀行無(wú)特別

13、限制;(除非受制裁國(guó)；進(jìn)口地風(fēng)險(xiǎn)越大越有必要做；當(dāng)然低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)，報(bào)價(jià)也相應(yīng)較低，甚至接近出口押匯) 一般來(lái)說(shuō)，對(duì)出口商品出口商品無(wú)特別限制；（除非出口貨物系軍用物資、和明顯顯示用于制造化學(xué)武器或核武器的原材料、或國(guó)家禁止出口的商品 ）福費(fèi)廷最靈活的融資手段福費(fèi)廷最靈活的融資手段出口信用證項(xiàng)下產(chǎn)品的運(yùn)用出口信用證項(xiàng)下產(chǎn)品的運(yùn)用出口信用證項(xiàng)下融資產(chǎn)品運(yùn)用出口信用證項(xiàng)下融資產(chǎn)品運(yùn)用進(jìn)口信用證項(xiàng)下融資產(chǎn)品運(yùn)用進(jìn)口信用證項(xiàng)下融資產(chǎn)品運(yùn)用 1 1、國(guó)際貿(mào)易中，采用賒銷(xiāo)（、國(guó)際貿(mào)易中，采用賒銷(xiāo)（O/AO/A）或承兌交單（）或承兌交單（D/AD/A）為）為付款方式的信用銷(xiāo)售方式無(wú)疑是具有競(jìng)爭(zhēng)力的，但信用付款方

14、式的信用銷(xiāo)售方式無(wú)疑是具有競(jìng)爭(zhēng)力的，但信用銷(xiāo)售方式對(duì)企業(yè)而言具有很大的收匯風(fēng)險(xiǎn)；使用保理業(yè)銷(xiāo)售方式對(duì)企業(yè)而言具有很大的收匯風(fēng)險(xiǎn)；使用保理業(yè)務(wù)，收匯風(fēng)險(xiǎn)由進(jìn)口保理商承擔(dān)，解決了企業(yè)的后顧之務(wù)，收匯風(fēng)險(xiǎn)由進(jìn)口保理商承擔(dān)，解決了企業(yè)的后顧之憂，為企業(yè)拓展海外市場(chǎng)提供便利。憂，為企業(yè)拓展海外市場(chǎng)提供便利。 2 2、出口商對(duì)進(jìn)口商采用信用銷(xiāo)售，進(jìn)口商沒(méi)有資金壓力，、出口商對(duì)進(jìn)口商采用信用銷(xiāo)售，進(jìn)口商沒(méi)有資金壓力，減輕了進(jìn)口商的負(fù)擔(dān)，為買(mǎi)賣(mài)雙方的進(jìn)一步合作及擴(kuò)大減輕了進(jìn)口商的負(fù)擔(dān)，為買(mǎi)賣(mài)雙方的進(jìn)一步合作及擴(kuò)大貿(mào)易額奠定了基礎(chǔ)。貿(mào)易額奠定了基礎(chǔ)。 3 3、保理商為企業(yè)除提供壞帳擔(dān)保外，還提供諸如應(yīng)收帳、保理

15、商為企業(yè)除提供壞帳擔(dān)保外，還提供諸如應(yīng)收帳款的管理和催收等服務(wù)，為企業(yè)節(jié)省了大量的人力物力。款的管理和催收等服務(wù)，為企業(yè)節(jié)省了大量的人力物力。 4 4、保理的全面發(fā)展，使我行為客戶(hù)提供綜合理財(cái)服務(wù)成、保理的全面發(fā)展，使我行為客戶(hù)提供綜合理財(cái)服務(wù)成為可能。為可能。 保保 理理 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù)中間商貿(mào)易融資中間商貿(mào)易融資進(jìn)口商出口商中間商中間商為保住商業(yè)秘密，不愿將貨源或商業(yè)渠道公開(kāi)，以賺取中間利潤(rùn)“三方兩份契約”可轉(zhuǎn)讓信用證背對(duì)背信用證可轉(zhuǎn)讓信用證可轉(zhuǎn)讓信用證 Transferable LCTransferable LC 可轉(zhuǎn)讓信用證適用于中間貿(mào)易。即以賣(mài)方作為中間商，向買(mǎi)方成交的交易，賣(mài)方再去尋找

16、供貨人將已成交的貨物發(fā)給買(mǎi)方，賣(mài)方是第一受益人，供貨人是第二受益人?？赊D(zhuǎn)讓信用證的特點(diǎn)可轉(zhuǎn)讓信用證的特點(diǎn) 信用證必須附帶可轉(zhuǎn)讓條款This Credit is TransferableTransfer to be allowed 辦理轉(zhuǎn)讓的銀行是信用證指定的轉(zhuǎn)讓行 (Transferring Bank)，轉(zhuǎn)讓行一般不承擔(dān)獨(dú)立的驗(yàn)單付款責(zé)任 信用證只可以轉(zhuǎn)讓一次如允許分裝，可以分別轉(zhuǎn)讓給幾個(gè)第二受益人轉(zhuǎn)讓的金額可以是部分的，也可以是全部的背對(duì)背信用證背對(duì)背信用證(Back to Back LC)(Back to Back LC) 信用證受益人（中間商）在以主信用證（Prime letter of

17、 Credit) 的基礎(chǔ)上，要求銀行給他的供貨商再開(kāi)立一個(gè)信用證(Subsidiary Letter of Credit)以便其供貨商為他提供所需的貨物或服務(wù)背對(duì)背信用證的特點(diǎn)背對(duì)背信用證的特點(diǎn) 中間商需要背對(duì)背信用證的開(kāi)證額度 以主信用證為基礎(chǔ)，但又獨(dú)立于主信用證 中間商與供貨商的貨款結(jié)算，并不以主信用證項(xiàng)下收款為前提。 短期出口信用險(xiǎn)承保范圍： 買(mǎi)方破產(chǎn)或無(wú)力償付債務(wù)；買(mǎi)方拖欠 在出口商投保中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下，并根據(jù)出口商、銀行及中信保簽訂的賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議規(guī)定，將其擁有的賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓予銀行的前提下，銀行向其提供的一種短期貿(mào)易融資業(yè) 務(wù)。短期出口信用險(xiǎn)及項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)短期出

18、口信用險(xiǎn)及項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)浦發(fā)銀行離岸業(yè)務(wù)浦發(fā)銀行離岸業(yè)務(wù) 浦發(fā)銀行離岸銀行業(yè)務(wù)(Offshore Banking Business)是指浦發(fā)銀行在中國(guó)內(nèi)地為中國(guó)境外（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）居民提供的存款、貸款、結(jié)算等海外銀行服務(wù)。它以中國(guó)境外（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）居民的業(yè)務(wù)交易為主體，以境外的可自由兌換貨幣為交易對(duì)象，基本上不受中國(guó)國(guó)內(nèi)外匯管制及稅制限制、不受市場(chǎng)所在地經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和資金實(shí)力的限制、具有較大的業(yè)務(wù)靈活性。浦發(fā)銀行浦發(fā)銀行離岸賬戶(hù)離岸賬戶(hù)（境外公司）（境外公司）其他境內(nèi)銀行其他境內(nèi)銀行 離岸賬戶(hù)離岸賬戶(hù) （境外公司）（境外公司）境內(nèi)銀行境內(nèi)銀行 在岸賬戶(hù)在岸賬戶(hù) (境內(nèi)公司境內(nèi)公司)境外

19、銀行賬戶(hù)境外銀行賬戶(hù)（境外公司）（境外公司）在岸銀行按照結(jié)匯在岸銀行按照結(jié)匯售付匯、貿(mào)易進(jìn)口售付匯、貿(mào)易進(jìn)口付匯和出口收匯核付匯和出口收匯核銷(xiāo)管理規(guī)定辦理銷(xiāo)管理規(guī)定辦理賬戶(hù)資金賬戶(hù)資金進(jìn)出自由進(jìn)出自由浦東發(fā)展銀行浦東發(fā)展銀行股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易資金離岸托管服務(wù)方案股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易資金離岸托管服務(wù)方案 業(yè)務(wù)需求 -在岸A公司欲將其擁有的C集團(tuán)的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給收購(gòu)方境外B公司； -C集團(tuán)唯一的資產(chǎn)是位于國(guó)內(nèi)的XX商廈，B公司希望通過(guò)收購(gòu)C集團(tuán)的股權(quán)獲得該處物業(yè)的所有權(quán)； -B公司用于收購(gòu)的資金來(lái)源于境外的外匯資金； -B公司擔(dān)心收購(gòu)資金一旦進(jìn)入國(guó)內(nèi)，如果收購(gòu)不成再匯往國(guó)外手續(xù)會(huì)相當(dāng)麻煩，并造成損失。同時(shí)，A公

20、司也擔(dān)心一旦股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)辦妥后，收購(gòu)方的資金不落實(shí)造成損失；跨境人民幣收付業(yè)務(wù)基本概念跨境人民幣收付業(yè)務(wù)基本概念3 3 1 1跨境人民幣收付業(yè)務(wù)對(duì)境內(nèi)外經(jīng)企業(yè)的積極意義跨境人民幣收付業(yè)務(wù)對(duì)境內(nèi)外經(jīng)企業(yè)的積極意義3 3 2 2浦發(fā)銀行跨境人民幣收付業(yè)務(wù)開(kāi)展情況浦發(fā)銀行跨境人民幣收付業(yè)務(wù)開(kāi)展情況3 3 3 33 3 4 4跨境人民幣收付業(yè)務(wù)操作流程簡(jiǎn)介跨境人民幣收付業(yè)務(wù)操作流程簡(jiǎn)介 3 3 5 5跨境人民幣收付業(yè)務(wù)試點(diǎn)企業(yè)要求跨境人民幣收付業(yè)務(wù)試點(diǎn)企業(yè)要求 跨境人民幣收付業(yè)務(wù)本質(zhì)上是人民幣用于國(guó)際結(jié)算跨境人民幣收付業(yè)務(wù)本質(zhì)上是人民幣用于國(guó)際結(jié)算。即在即在國(guó)際支付中以人民幣作為計(jì)價(jià)和結(jié)算的貨幣。在境

21、內(nèi)企業(yè)與國(guó)際支付中以人民幣作為計(jì)價(jià)和結(jié)算的貨幣。在境內(nèi)企業(yè)與境外企業(yè)進(jìn)行國(guó)際支付時(shí)，境內(nèi)企業(yè)可以直接用人民幣支付。境外企業(yè)進(jìn)行國(guó)際支付時(shí)，境內(nèi)企業(yè)可以直接用人民幣支付。開(kāi)放業(yè)務(wù)范圍開(kāi)放業(yè)務(wù)范圍以人民幣作為支付貨幣的信用證結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)融資業(yè)務(wù)以人民幣作為支付貨幣的信用證結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)融資業(yè)務(wù)以人民幣作為支付貨幣的托收以人民幣作為支付貨幣的托收/ /代收結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)融資代收結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)融資業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)以人民幣作為支付貨幣的匯款結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)融資業(yè)務(wù)以人民幣作為支付貨幣的匯款結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)融資業(yè)務(wù)以人民幣作為支付貨幣的相關(guān)清算服務(wù)以人民幣作為支付貨幣的相關(guān)清算服務(wù)跨境人民幣收付業(yè)務(wù)跨境人民幣收付業(yè)

22、務(wù)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn) 降低成本，改善財(cái)務(wù)狀況降低成本，改善財(cái)務(wù)狀況 簡(jiǎn)便貿(mào)易流程簡(jiǎn)便貿(mào)易流程 ，加快資金周轉(zhuǎn)，加快資金周轉(zhuǎn)品種豐富品種豐富,成本更低的貿(mào)易融資服務(wù)成本更低的貿(mào)易融資服務(wù)增加我國(guó)企業(yè)跨境貿(mào)易談判籌碼增加我國(guó)企業(yè)跨境貿(mào)易談判籌碼 企業(yè)是最大受益者！企業(yè)是最大受益者！2345形成形成“雙贏雙贏”成本低，談判易成本低，談判易不需占用外債指標(biāo)不需占用外債指標(biāo)使境外客戶(hù)產(chǎn)生對(duì)人民幣的需求使境外客戶(hù)產(chǎn)生對(duì)人民幣的需求避免無(wú)必要的制裁避免無(wú)必要的制裁人民幣升值預(yù)期對(duì)境外出口商有利。本國(guó)進(jìn)口商也避免了匯率風(fēng)險(xiǎn)。因此使人民幣升值預(yù)期對(duì)境外出口商有利。本國(guó)進(jìn)口商也避免了匯率風(fēng)險(xiǎn)。因此使用人民幣

23、結(jié)算一方提高收益，一方鎖定風(fēng)險(xiǎn)。用人民幣結(jié)算一方提高收益，一方鎖定風(fēng)險(xiǎn)。降低財(cái)務(wù)成本也就是降低商務(wù)成本，談判時(shí)可以獲得降低財(cái)務(wù)成本也就是降低商務(wù)成本，談判時(shí)可以獲得更大的談判空間更大的談判空間?？缇橙嗣駧艠I(yè)務(wù)不跨境人民幣業(yè)務(wù)不需占用外債指標(biāo)需占用外債指標(biāo)。企業(yè)的遠(yuǎn)期信用證、融資性對(duì)外擔(dān)保均。企業(yè)的遠(yuǎn)期信用證、融資性對(duì)外擔(dān)保均可可突破外債對(duì)賬期的限制，突破外債對(duì)賬期的限制，充分尊重企業(yè)雙方在賬期方面的真實(shí)意愿。充分尊重企業(yè)雙方在賬期方面的真實(shí)意愿。我行將為境外客戶(hù)推出跨境貿(mào)易人民幣資產(chǎn)管理方案。境外客戶(hù)需要獲得人我行將為境外客戶(hù)推出跨境貿(mào)易人民幣資產(chǎn)管理方案。境外客戶(hù)需要獲得人民幣來(lái)配置我行的優(yōu)

24、質(zhì)人民幣資產(chǎn)。因此，境外客戶(hù)的配置需求也會(huì)促使其民幣來(lái)配置我行的優(yōu)質(zhì)人民幣資產(chǎn)。因此，境外客戶(hù)的配置需求也會(huì)促使其與本國(guó)企業(yè)進(jìn)行跨境貿(mào)易合作。與本國(guó)企業(yè)進(jìn)行跨境貿(mào)易合作。使用跨境貿(mào)易人民幣，可有效的使用跨境貿(mào)易人民幣，可有效的規(guī)避不合理和不正當(dāng)?shù)闹撇靡?guī)避不合理和不正當(dāng)?shù)闹撇谩?1增加我國(guó)企業(yè)跨境貿(mào)易談判籌碼增加我國(guó)企業(yè)跨境貿(mào)易談判籌碼 對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的要求 （出口企業(yè)） 依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，確保跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性，防止這項(xiàng)業(yè)務(wù)成為人民幣熱錢(qián)貿(mào)易真實(shí)性，防止這項(xiàng)業(yè)務(wù)成為人民幣熱錢(qián)流入流出的通道。流入流出的通道。 建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)帳，準(zhǔn)確記錄進(jìn)建立跨

25、境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)帳，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。 企業(yè)首次辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)填寫(xiě)并提企業(yè)首次辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)填寫(xiě)并提交加蓋公章的交加蓋公章的企業(yè)信息情況表企業(yè)信息情況表 完成了多筆人民幣購(gòu)售、賬戶(hù)融資完成了多筆人民幣購(gòu)售、賬戶(hù)融資業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)多家境外參加行在我行開(kāi)戶(hù)（花旗香多家境外參加行在我行開(kāi)戶(hù)（花旗香港、花旗新加坡、渣打香港、北歐銀港、花旗新加坡、渣打香港、北歐銀行新加坡，澳新銀行，大通銀行等）行新加坡，澳新銀行，大通銀行等）保函業(yè)務(wù)保函業(yè)務(wù)保函是銀行向受益人開(kāi)立的保證文件，由銀行作為擔(dān)保人并以第三者的身份保證申請(qǐng)人如未對(duì)受益人履行

26、某項(xiàng)義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保銀行承擔(dān)保證書(shū)中所規(guī)定的付款責(zé)任。保函與擔(dān)保的區(qū)別保函與擔(dān)保的區(qū)別1、保函首先是一種書(shū)面地法律文件，它是一種以保證支付的形式來(lái)體現(xiàn)和表達(dá)信用的手段和方式。2、擔(dān)保可以是書(shū)面或文字的，也可以是口頭的，同時(shí)擔(dān)保在“擔(dān)保”項(xiàng)下，擔(dān)保人既可以作出支付承諾，也可以不作出這樣的承諾，而僅僅成為一種道義上的保證而已。3、保函是第三者的保證支付行為，而擔(dān)?？梢允堑谌叩男庞眯问剑部梢允呛贤?dāng)事人自身的信用行為。保函的基本當(dāng)事人保函的基本當(dāng)事人 1、申請(qǐng)人（Applicant）：即向銀行提出申請(qǐng)，要求銀行出具保函的一方。 2、受益人(Beneficiary)，即接受保函、并有權(quán)按保函規(guī)定的條

27、款向擔(dān)保人提出索賠的一方。 3、擔(dān)保人(Guarantor)，即根據(jù)申請(qǐng)人的要求開(kāi)立保函的銀行。是保證在申請(qǐng)人違約時(shí)，根據(jù)受益人提出的符合規(guī)定的索賠文件，向受益人作出不超過(guò)保函擔(dān)保金額的經(jīng)濟(jì)賠償。保函的轉(zhuǎn)讓保函的轉(zhuǎn)讓 “慎用轉(zhuǎn)讓”：從實(shí)務(wù)上講，保函絕大多數(shù)是不可轉(zhuǎn)讓(Not transferable) 的，因?yàn)椋?、保函轉(zhuǎn)讓后，擔(dān)保銀行承擔(dān)的責(zé)任將會(huì)變得復(fù)雜化，特別是無(wú)限制轉(zhuǎn)讓?zhuān)赡茏罱K連擔(dān)保銀行本身都不清楚保函的受益人是誰(shuí)； 2、銀行轉(zhuǎn)讓后，還可能引起許多法律上的問(wèn)題。 保函的直開(kāi)、轉(zhuǎn)開(kāi)及傳遞轉(zhuǎn)讓保函的直開(kāi)、轉(zhuǎn)開(kāi)及傳遞轉(zhuǎn)讓 1 1、直開(kāi)。、直開(kāi)。是指銀行通過(guò)業(yè)主當(dāng)?shù)氐囊患彝鶃?lái)銀行向業(yè)主呈遞保

28、函?！爸遍_(kāi)”的好處：減少了中間環(huán)節(jié)，時(shí)間迅速；承包商只需向一家銀行支付手續(xù)費(fèi)； 2 2、轉(zhuǎn)開(kāi)。、轉(zhuǎn)開(kāi)。指當(dāng)?shù)劂y行應(yīng)原開(kāi)證行的要求，向業(yè)主開(kāi)具保函的形式。如果發(fā)生業(yè)主索賠的情況，當(dāng)?shù)氐摹稗D(zhuǎn)開(kāi)”銀行立刻辦理支付手續(xù)，事后再與原開(kāi)證行進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算。因此，“轉(zhuǎn)開(kāi)” 對(duì)申請(qǐng)人的潛在風(fēng)險(xiǎn)較大；雙重手續(xù)費(fèi)。 3 3、轉(zhuǎn)遞。、轉(zhuǎn)遞。是指業(yè)主當(dāng)?shù)劂y行只是負(fù)責(zé)傳遞信息給原開(kāi)證行，并以開(kāi)證行意見(jiàn)為準(zhǔn)?！稗D(zhuǎn)遞”和“直開(kāi)”類(lèi)似，可以降低承包商的風(fēng)險(xiǎn)，而且手續(xù)費(fèi)也較低。保函的獨(dú)立性和從屬性保函的獨(dú)立性和從屬性 從屬性保函從屬性保函是將保函置于基礎(chǔ)交易合同的從屬地位，認(rèn)為擔(dān)保合同只是其基礎(chǔ)交易合同的附屬性契約，擔(dān)保人可以以

29、被擔(dān)保人（申請(qǐng)人）在基礎(chǔ)交易合約項(xiàng)下對(duì)受益人一方的抗辯理由來(lái)對(duì)抗受益人，所以，這類(lèi)保函其本身的法律效力乃是依附于交易合約關(guān)系的存在而存在的，合同與保函的關(guān)系是一種主與從的關(guān)系。 獨(dú)立性保函獨(dú)立性保函是一種與基礎(chǔ)交易的執(zhí)行情況相脫離，保函一旦開(kāi)立后其本身的效力又不依附于基礎(chǔ)交易合約，其付款責(zé)任僅以其自身的條款為準(zhǔn)的擔(dān)保種類(lèi)。擔(dān)保人在保函項(xiàng)下處理的只是保函所規(guī)定的單據(jù)，而不予理會(huì)基礎(chǔ)交易合同本身的實(shí)際執(zhí)行情況，同時(shí)對(duì)單據(jù)的真?zhèn)?、?duì)索賠的合理性等也概不負(fù)責(zé)。保函的法律適用保函的法律適用 1、根據(jù)國(guó)際慣例，擔(dān)保人開(kāi)具的保函應(yīng)以所在國(guó)的法律為準(zhǔn)繩（國(guó)際慣例）； 2、以受益人所在國(guó)的法律為準(zhǔn)繩（業(yè)主強(qiáng)勢(shì)）

30、； 3、以某一政局穩(wěn)定、法律比較健全，審判較為合理的第三國(guó)的法律為準(zhǔn)繩（折衷方式）。 4、見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則，即URDG758. 保函的無(wú)條件和有條件保函的無(wú)條件和有條件 現(xiàn)在涉及的保函一般都是無(wú)條件的一般都是無(wú)條件的，這實(shí)際上指的是受益人在提出符合保函條款規(guī)定的索賠時(shí)，擔(dān)保人必須無(wú)條件付款，而不考慮申請(qǐng)人是否有反對(duì)意見(jiàn)，或受益人的索賠理由是否真實(shí)。 有條件的保函，索償條件各不相同。如有的保函則規(guī)定在受益人提供的違約聲明中還需明確說(shuō)明申請(qǐng)人違約的詳情，并附上有關(guān)證明材料，索償才能成立； 銀行對(duì)保函的開(kāi)立審核（一）銀行對(duì)保函的開(kāi)立審核（一） 一、審查保函申請(qǐng)人資格： 保函申請(qǐng)人資格進(jìn)行審查，客

31、戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、企業(yè)效益、總體授信融資情況和業(yè)務(wù)往來(lái)文科是否正常。 二、審查保函申請(qǐng)書(shū) 申請(qǐng)人必須提交我行規(guī)定格式的正式申請(qǐng)書(shū)。我行應(yīng)審查申請(qǐng)書(shū)的各項(xiàng)內(nèi)容是否填寫(xiě)正確，擔(dān)保責(zé)任和義務(wù)是否填寫(xiě)清楚，申請(qǐng)書(shū)是否加蓋了申請(qǐng)人公章及是否有法人代表簽字。銀行對(duì)保函的開(kāi)立審核（二）銀行對(duì)保函的開(kāi)立審核（二） 三、保函額度的控制 融資類(lèi)保函需符合外管局內(nèi)保外貸政策，并納入外債指標(biāo)管理。 四、審查項(xiàng)目 審閱有關(guān)資料及文件，審核批準(zhǔn)手續(xù)是否完備，反擔(dān)保或保證金是否落實(shí)?？蛻?hù)應(yīng)提供授權(quán)人簽樣及印模授權(quán)書(shū)、相關(guān)合同、投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)、中標(biāo)通知書(shū)及/或有效憑證，審查有關(guān)批件的完整性。銀行對(duì)保函的開(kāi)立審核（三）銀行對(duì)保函的